一、2023年地方财政预算执行情况

2023年在乡党委的总体部署，乡人大、乡纪委的监督和上级财税部门的关心指导下，全乡财政工作坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，充分发挥财政职能，提升财政保障能力，兜牢“三保”底线，有力促进全乡经济社会发展，较好完成了全年各项财政工作任务。

（一）财政收入执行情况

2023年我乡完成财政总收入977万元，为预算调整的100%。其中：税收收入完成958万元，非税收入完成19万元。一般公共预算收入完成736万元，比上年决算数增收24万元，增3.37%。

收入分项目完成情况：增值税完成380万元，资源税完成80万元，城建税完成15万元；印花税完成20万元；车船使用税完成30万元；个人所得税完成20万元；企业所得税完成30万元；烟叶税完成348万元；耕地占用税完成30万元；契税完成5万元；非税收入完成19万元（其中：罚没收入4万元，行政性收费10万元，国有资产有偿使用收入5万元）。

（二）支出执行情况

全年完成财政总支出2516万元（含上级专款1159万元），比上年增225万元，增9.82%。支出分大类完成情况：：一般公共服务支出805万元；国防支出3万元；公共安全支出2元；教育支出29万元；文化旅游体育与传媒支出43万元；社会保障和就业支出151万元；卫生健康支出184万元；城乡社区支出73万元；农林水支出1164万元；交通运输支出5万元；住房保障支出63万元；灾害防治及应急管理支出16万元。

（三）预算平衡情况

1. 公共财政预算平衡情况：上年结余0万元，全年完成一般公共预算收入736万元，上级补助收入2301万元，2023年收入总计3037万元。上解支出521万元，一般公共预算支出2516万元。收支相抵当年结算平衡。

2. 基金预算平衡情况：上年结余0万元，2023年基金收入22万元，基金支出22万元。收支相抵当年结算平衡，年终滚存结余0万元。

二、2023年财政工作情况

（一）财政职能充分发挥。一是坚持党建引领作用，将党建与财政工作同谋划、同部署、同落实，坚持党管“钱袋子”，坚持把政治建设作为党的根本性建设，统领财政事业各方面、全过程；二是持续完善财政制度，进一步优化国有资产管理、加强财务管理、提升财政服务，切实把上级的政策要求和乡党委的决策部署体现好、贯彻好、落实好。

（二）财源基础不断夯实。围绕乡党委制定的“1984”工作思路，积极寻求税源支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，坚决做到依法征收、应收尽收。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，做到目标明确、责任具体、措施有力，通过落实任务、传递信息、协调矛盾，使财政收入征管有序推进；二是强化税源监控，落实动态监管机制，定期对重点项目、重点行业、重点企业税收的动态分析监管，及时掌握重点税源变动情况；三是强化非税收入征管，加强非税收入源头管控，强化收支两条线管理，确保非税收入及时足额入库。

（三）财政管理水平显著提升。一是优化预算编制管理。全面实施规范、公开、透明的预算制度，优化支出结构，提升预算管理的科学性、规范性和有效性；二是完善财政监管机制。健全完善各项财务管理制度，加强内部控制，规范资金使用管理，注重资金使用绩效。扎实开展财政补贴资金“一卡通”专项治理工作，规范惠农惠民资金发放。进一步加强对村级财务的监督与管理，有效防范理财风险和廉政风险，确保财政资金安全、高效运行；三是地方债务化解有力有效。严格执行政府债务纳入预算管理的要求，稳妥化解政府性债务，截至目前，全乡已化解债务3302.74万元，化债率为90.5%。

各位代表，2023年财政预算执行实现收支平衡，但财政运行困难，压力凸显，面临着很多困难和矛盾。主要是：财源结构单一，财政收入难以满足日益增长的支出需求；资金调度紧张，在经济下行及结构性减税的同时，刚性支出不断增加，收支平衡压力巨大。

三、2024年地方财政预算草案

围绕全乡经济发展大局，今年我们将迎难而上、负重奋进，努力保持地方财政平稳健康运行，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2024年全乡预算及支出安排建议如下：

（一）财政收入预算安排情况

2024年计划完成财政总收入1018万元，一般公共预算收入755万元，较上年完成数增19万元，增2.58%。

按收入项目划分：增值税完成410万元；企业所得税完成30万元；个人所得税完成20万元；资源税完成80万元；城建税完成10万元；印花税完成10万元；车船使用税完成20万元；烟叶税完成348万元；耕地占用税完成55万元；契税完成5万元；非税收入完成30万元。

（二）财政支出预算安排情况

按照以收定支、确保平衡的原则，根据2024年财政结算口径计算，2024年可用财力预计为1749万元。全年本级一般公共预算支出1749万元（不含上级专款），其中：计划安排人员经费1289万元，公用经费294万元，专项经费166万元。支出分大类情况：一般公共服务支出1090万元；公共安全支出27万元；教育支出5万元；文化旅游体育与传媒支出38万元；社会保障和就业支出133万元；卫生健康支出94万元；城乡社区支出53万元；农林水支出248万元；住房保障支出61万元。

（三）预算平衡情况

1. 公共财政预算平衡情况：2024年计划完成公共财政预算收入755万元，上级补助收入1234万元，2024年收入总计1989万元，上解支出240万元，乡级当年可用1749万元，收支相抵当年结算平衡。

2. 基金预算平衡情况：上年基金无结余，基金预算收入、支出当年没有完成数。

（四）2024年工作重点

2024年，我们将紧紧围绕本次会议确定的财政收支目标，着重抓好以下工作：

1. 严格征管，确保财政收入应收尽收。一是明确税源，强化税源监控，定期走访企业，分析各行各业税收变化趋势，充分挖掘增收潜力；二是明确重点，确保重点行业、重点企业和工程项目税收及时征缴入库，同时加大零散个体税收的征收力度，确保各种税收“颗粒归仓”。

2. 规范管理，提高财政资金使用效益。一是严格落实党政机关习惯过紧日子要求，将过紧日子纳入政治监督，把牢预算管理，严控“三公经费”，压减一般性支出和非急需、非刚性支出，切实从源头上控制一般性支出增长，提高财政资金效益；二是严格财务管理，加强对财务人员的教育培训，努力打造一支管理能力强、进取精神足、敢于担当作为的财政干部队伍。不断健全完善内部财务管理制度，提高财务管理水平，确保资金及时、准确拨付到位，做到专款专用；三是加强资产管理。细化资产管理制度，定期对站所（部门）、村（社区）的资产进行盘查，加大对各部门“资产、资金、资源”的检查和公示。

3. 守牢底线，筑牢财政安全屏障。一是坚持兜实“三保”底线，坚决守住不发生区域性系统性风险，确保乡财政安全平稳运行；二是坚持严防债务风险，逐步偿还化解存量债务，严禁新增债务；三是坚持严肃财经纪律，充分发挥财政监管职能作用，加强财会监督，强化纪律意识、严明纪律规矩、筑牢底线思维，坚决维护财经制度严肃性。

    各位代表，财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在乡党委的领导下，乡人大的监督下，认真贯彻落实本次大会精神，对财政工作主动作为，真抓实干，奋力完成2024年财政各项目标任务，为推动全乡经济社会高质量跨越式发展提供坚实的财力保障！