保山市腾冲市团田乡2021年度部门决算

目录

第一部分 保山市腾冲市团田乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市腾冲市团田乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．贯彻执行党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导、执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2．编报和执行本辖区国民经济和社会发展计划，并做好统计工作；负责本辖区内经济发展管理、安全生产、应急管理等工作，根据政府授权组织实施行政区内经济社会发展项目。

3．制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作，推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄、宗教和侨务等工作。

4．保护全民所有的财产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他合法权利，保障各种经济组织的合法权益。

5．制定和组织实施乡村建设规划，加强公用、集镇设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综治整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

6．指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。

7．保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯

8．保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

9．推行便民服务，方便群众办事。

10．办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1、齐心协力，做好常态化疫情防控工作

全力保障疫情防控资金，全力落实各项政策。全面贯彻落实省财税部门相关政策、腾冲市应对疫情稳定经济运行措施，助力企业复工复产，稳定地方经济发展。按照“外防输入，内防反弹”要求，主动与有关部门对接服务，加强协调配合，全面落实联防联控措施，全力做好防控工作。全年疫情防控资金支出82万元。

2、勤俭持家，增强财政保障能力

一是细化预算编制，按照“保工资、保运转、保重点民生”的原则，将经费细化到经济类，按照“两上两下”的程序编制部门预算，严格执行人大批准的预算，牢固树立“无项目不预算”和“无项目不支出”的理念。二是过好紧日子，厉行节约成效明显。三是继续深化国库集中支付电子化。四是全面推进预决算公开工作。

3、千方百计，推进全乡经济快速发展

一是加强税源建设，财政协同税务共同努力，全面落实国家各项优惠政策，优化财税发展空间全力发掘收入增长点，培植新税源，为财政收入稳定增长夯实基础。二是积极组织收入，加强经济形势分析，完善税收收入管理机制，提高税收征管效率，使税源真正能够转化为税收收入，力促应收尽收。三是盘活存量资金，通过回收部门存量资金和项目结余等方式，加大财力统筹力度，切实增加可用财力。

4、全面落实，确保各项补贴足额发放

积极落实城镇低保、农村低保、城乡居民医疗等各项社会保障资金，维护人民群众利益，全年民生支出资金802.54万元。其中发放耕地力补贴资金（粮食直补）4377户221.83万元，良种补贴4377户，39.6万元，农机购置补贴26人，11.33万元；发放退耕还林补贴资金1.37万元；发放天然林停伐补贴53.75万元，森林抚育补贴16.56万元；发放厕所改造资金59.35万元；发放林业项目产业资金35.2万元。

5、提效简政，财政体制改革稳步推进

一是扎实推进地方财政预算标准化管理改革，促进预算编制的规范化和精细化；二是按部就班推进政府会计制度改革，做好新旧会计制度衔接，会计核算不断优化规范；三是深入推进“阳光采购”，依托云南省政府采购管理信息系统，继续推进政府采购向“云时代”迈进，发挥政府采购功能。四是推动建立“一卡通”服务管理模式，努力实现“一张清单管制度、一个平台管发放、一个群众一张卡、全程监督一张网”的工作目标。

6、依法理财，持续推进标准化财政所建设

一是健全和完善各项财务管理制度，加强内部控制，规范资金使用管理，注重资金使用绩效，全面加强对村级财务的业务指导和监督，有效防范理财风险和廉政风险，确保财政资金安全、高效运行；二是扎实推进阳光财政建设，全面推进财政预决算、扶贫项目资金、惠农补贴等公开力度，从严落实巡察、检查、审计整改，主动接受各方监督；三是主动担当作为，加强上下沟通协调，增强大局意识，注重时效和实效，高效完成各项财政财务和中心工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市腾冲市团田乡部门2021年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1. 行政单位：共产党机关、政府机关、人大机关、群众团体；

2. 参照公务员法管理的事业单位：财政所；

3.其他事业单位是：村镇规划建设保护服务中心、农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、社会保障服务中心、林业服务中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市腾冲市团田乡部门2021年末实有人员编制65人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制0人），事业编制40人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员23人（含行政工勤人员0人），事业人员37.00人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

我部门无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市腾冲市团田乡部门2021年度收入合计32,016,783.66元。其中：财政拨款收入32,016,783.66元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少21,209,232.42元，下降39.85%，主要原因一是本级各类公用经费压减，各类工作上级安排经费有所减少，纪检、人大、组织、政协、司法相关工作经费上级补助均有所减少。二是工作重心转变，各级财政减少了项目资金的安排，例如人饮项目1,400,000元，标准化财政所建设250,000元，在养禁食野生动物处置补偿781,800元，团田乡中心幼儿园基础设施建设项目600,000元，农村基础设施建设项目9,252,720元，2021年均未安排同类资金。政府性基金预算财政拨款收入减少100%，本年使用资金为上年结转，例如2020年度安排五美一最建设项目3,000,000元，美丽村庄建设项目2,000,000元。三是部分民生资金变更为上级发放，例如抚恤资金减少1,177,220元。

2020-2021年收入对比表

单位：元

收入项目	2020年	2021年	增减情况
一般公共预算财政拨款收入	48,082,616.08	32,016,783.66	-16,065,832.42
政府性基金预算财政拨款收入	5,110,000.00	0.00	-5,110,000.00
其他收入	33,400.00	0.00	-33,400.00
合计	53,226,016.08	32,016,783.66	-21,209,232.42

2020-2021年收入决算表（节选）对比

单位：元

 

二、支出决算情况说明

保山市腾冲市团田乡部门2021年度支出合计36,245,045.62元。其中：基本支出17,472,453.38元，占总支出的48.21%；项目支出18,772,592.24元，占总支出的51.79%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少15,218,262.17元，下降29.57%，主要原因一是压减日常公用经费，二是工作重心转变，本年项目安排教上年减少，三是部分民生资金变更为上级发放。

2020-2021年支出决算表对比

				单位：元
款项	名称	2020年	2021年	增减情况
201	一般公共服务支出	12,109,027.67	10,936,342.42	-1,172,685.25
204	公共安全支出	7,280.00		-7,280.00
205	教育支出	874,892.00	701,494.99	-173,397.01
207	文化旅游体育与传媒支出	418,961.00	416,425.35	-2,535.65
208	社会保障和就业支出	3,188,820.62	2,796,693.17	-392,127.45
210	卫生健康支出	1,458,569.55	1,957,793.22	499,223.67
211	节能环保支出	84,250.00		-84,250.00
212	城乡社区支出	6,581,763.00	4,406,960.38	-2,174,802.62
213	农林水支出	24,468,411.95	14,123,632.09	-10,344,779.86
216	商业服务业等支出	30,877.00		-30,877.00
221	住房保障支出	1,447,299.00	570,460.00	-876,839.00
224	灾害防治及应急管理支出	690,000.00	285,000.00	-405,000.00
229	其他支出	103,156.00	50,244.00	-52,912.00
合计		51,463,307.79	36,245,045.62	-15,218,262.17

（一）基本支出情况

2021年度用于保障保山市腾冲市团田乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出17,472,453.38元。与上年对比减少3,817,318.4元，下降17.93%，主要原因一是部分补助变更为市局发放，如抚恤资金支出减少962,885.12元；二是工作重心变更，资金支出减少，例如家居环境整治工作在2020年已基本完成兑付，2021年无此类资金支出，资金支出减少2,268,902.8元；在养禁食野生动物处置补偿减少781,800元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14,210,166.04元，占基本支出的81.33%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,262,287.34元，占基本支出的18.67%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障保山市腾冲市团田乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出18,772,592.24元。与上年对比减少11,400,943.77元，下降37.78%，主要原因一是工作重心变更，农村危房改造工作告一段落，脱贫攻坚工作中大量基础设施得到完善，基础设施建设工程有所减少，转而向产业发展项目倾斜。二是上年一事一议项目不延伸至本年。例如农村基础设施建设扶贫项目支出减少9,252,720元，对村集体经济组织的补助项目支出减少1,500,000元；其他城乡社区公共设施项目支出减少4,820,000元；对村级一事一议的补助项目支出减少780,000元；农村危房改造项目支出减少899,450元。具体项目开支及开展工作情况如下：

单位：元

项目种类	支出金额
道路建设项目	3,326,543.69
路灯、绿化美化等建设项目	50,244.00
标准化财政所建设项目	250,000.00
团田乡中心幼儿园基础设施建设项目	600,000.00
卫生所建设项目	579,351.50
为民服务大厅建设项目	333,800.00
村社活动场所建设项目	1,571,294.92
美丽村庄建设项目	1,101,000.00
“五美一最”建设项目	2,369,788.47
防火通道建设项目	170,000.00
标准化肉牛养殖场建设产业扶贫项目	3,800,000.00
小额贷款贴息、雨露计划、务工补助等扶贫项目	782,137.56
危房改造项目	11,000.00
住房短板销号建设项目	618,249.10
防汛、人饮、抗旱等水利项目	747,200.00
“厕所革命”建设项目	1,093,543.00
石材加工园区建设、垃圾处理设施建设项目	294,440.00
惠民殡葬、城乡临时救助、冬春救助等社会福利补助项目	1,074,000.00
合计	18,772,592.24

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市腾冲市团田乡部门2021年度一般公共预算财政拨款支出32,724,013.15元，占本年支出合计的90.29%。与上年对比减少17,722,138.64元，下降35.13%，主要原因受新冠疫情的影响，我乡在人员经费及日常经费中大力精简开支，加之厉行节约的举措行之有效。工作重心有所转变，各级财政减少了项目资金的安排支出减少， 2021年脱贫攻坚接近尾声，扶贫项目也相应完工，而且在脱贫攻坚工作中大量基础设施得到完善，基础设施建设工程有所减少，加之部分项目尚未完工无法拨出，因此支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出10,936,342.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的33.42%。主要用于行政运行5,770,536.31元；其他人大事务支出100,000元；其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出2,832,507.32元；其他财政事务支出250,000元；其他纪检监察事务支出151,631元；其他档案事务支出21,590元；其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出1,810,077.79元。保障政府机关职能部门机构正常运转的人员经费及日常公用经费支出及对村民委员会和党支部的补助等支出，保障向辖区群众提供公共服务的各类民生补贴资金。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出701,494.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.14%。主要用于干部教育101,494.99元，其中人员经费99,923.47元、公用经费1571.52元；学前教育（中心幼儿园基础设施建设）600,000元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出416,425.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.27%。主要用于群众文化387,625.35元，其中人员经费381,606.63元、公用经费6,018.72元；其他文化和旅游支出（村镇文化干事补助）28,800元。

8.社会保障和就业（类）支出2,796,693.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.55%。主要用于人力资源和社会保障事务支出85,103.94元；民政管理事务78,810元，其中基层政权建设和社区治理（离职村干部定期生活补助）59,040元，其他民政管理事务支出19,770元；行政事业单位养老支出1,193,085.85元，其中机关事业单位基本养老保险缴费支出718,842.08元、机关事业单位职业年金缴费支出56,412.17元、其他行政事业单位养老支出（统筹内外养老保险差额缴费）417,831.6元；抚恤363,233.38元；社会福利（惠民殡葬奖补）284,000元；残疾人事业62,460元；临时救助支出730,000元。

9.卫生健康（类）支出1,957,793.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.98%。主要用于行政运行183,367.73元；其他基层医疗卫生机构支出（卫生所建设）579,351.5元；基本公共卫生服务11,830元，其中人员经费10,030元，公用经费1,800元；重大公共卫生服务5,000元；突发公共卫生事件应急处理（疫情防控健康监测点补助）280,422.2元；计划生育服务134,983.57元；其他计划生育事务支出（计育宣传员补助、独生子女家庭教育奖学金、独生子女家庭医保资助）130,228.8元；行政事业单位医疗（保险缴费）632,609.42元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出936,171.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.86%。主要用于其他城乡社区管理事务支出426,171.91元；其他城乡社区公共设施（村级道路建设）支出510,000元。

12.农林水（类）支出14,123,632.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的43.16%。主要用于农业农村支出6,372,364.79元，其中事业运行1,433,124.64元、病虫害控制71,200元、农业生产发展（绿色生态烟叶）17,550元、农村社会事业3,235,200元、农村道路建设1,575,290.15元、其他农业农村支出40,000元；林业和草原1,279,614.47元，其中事业机构382,674.63元、森林资源培育165,706元、森林资源管理477,776元、森林生态效益补偿81,572元、其他林业和草原支出171,885.84元；水利1,038,366.07元，其中防汛80,000元、抗旱30,000元、水利技术推广291,166.07元、农村人畜饮水637,200元；扶贫4,582,137.56元，其中生产发展（标准化肉牛养殖场建设）3,800,000元、扶贫贷款奖补和贴息162,537.56元、其他扶贫支出（雨露计划、外出务工补助、第一书记驻村工作队员工作经费等）619,600元；农村综合改造，对村民委员会和村党支部的补助支出851,149.2元

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出570,460.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.74%。主要用于农村危房改造11,000元；住房公积金559,460元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出285,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.87%。主要用于地质灾害防治75,000元；自然灾害救助补助（冬春救助）210,000元。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市腾冲市团田乡部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为380,000元，支出决算为250,476.79元，完成预算的65.92%。公务用车购置及运行费支出决算为155,090.79元，完成预算的51.7%；公务接待费支出决算为95,386.00元，完成预算的119.23%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支。二是受工作开展范围及疫情影响，本单位没有人员因公出境。公务接待费大于预算数，主要是因疫情影响等原因我乡2020年开展的公务接待活动减少，公务接待费用随之减少，2021年在2020年的决算数的基础上预算，而2021年进入常态化疫情防控之后，各类公务活动相对有所增加， 2021年公务接待费小于2019年。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增减少80,895.62元，下降47.70%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，变动0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加40,355.62元，增长35.17%；公务接待费支出决算增加40,540.00元，增长73.92%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：

一是我乡2021年新增垃圾车车编一个，转入垃圾车一辆，垃圾清运车运行维护费纳入预算管理，二是受新冠肺炎疫情影响，2020年各类公务活动大幅减少，支出随之大幅减少，而2021年进入常态化疫情防控之后，各类公务活动相对有所增加，公车使用频率增加，导致公车运行维护费增加。

我乡2021年没有发生因公出国（境）事务，主要是受工作开展范围及疫情影响，本单位没有人员因公出境。

我乡2021年公务接待费与上年相比增加，主要是因疫情影响等原因我乡2020年开展的公务接待活动大幅减少，公务接待费用随之大幅减少，而2021年进入常态化疫情防控之后，各类公务活动相对有所增加，又因我乡有县市交界的疫情防控健康检测点，相关督查督导工作增加。上年基数较小，本年公务活动增加，故而增幅变动较大。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出155,090.79元，占61.92%；公务接待费支出95,386.00元，占38.08%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出155,090.79元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出155,090.79元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于日常工作及乡村振兴、疫情防控、产业发展、综治维稳等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出95,386.00元。其中：

国内接待费支出95,386.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待147批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,128人（其中：外事接待人次0人）。主要用于XX（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于上级部门对本单位相关工作进行考察调研、技术指导、检查督查、评比考核、政策宣传等公务活动支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市团田乡部门2021年机关运行经费支出3,262,287.34元，与上年对比增加166,011.9元，增长5.36%，其中：行政单位机关运行经费2,737,629.34元，占83.92%；参公单位机关运行经费25,895.76元，占0.79；事业单位运行经费498,762.24元，占15.29%。主要原因一是2020年受疫情影响为避免人群聚集开展的各类业务活动减少，相关公用经费随之减少，而2021年进入常态化疫情防控之后，各类公务活动相对有所增加，办公费、差旅费、会议费、培训费、维修（护）费、公务接待费、公务用车运行维护费随之增加。二是2021年付了项目规划设计费，委托业务费增加。

部门机关运行经费主要用于团田乡运转所需的办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务用车运行维护费、劳务费、会议费、培训费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、办公设备购置等支出，其中：办公费1,387,052.09元；印刷费50,100元；电费44,077.28元；邮电费29,292.01元；差旅费94,552.6元；维修（护）费134,200元；会议费87,328元；培训费54,639元；公务接待费95,386元；专用材料费23,257；劳务费271,051.63元；委托业务费315,581元；工会经费241,799.94元；公务用车运行维护费155,090.79元；其他交通费用221,110元；办公设备购置57,770元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，保山市腾冲市团田乡人民政府资产总额105,166,686.51元，其中，流动资产56,495,747.03元，固定资产5,471,479.07元，对外投资及有价证券0元，在建工程42,187,209.9元，无形资产9元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3,541,533.52元，其中固定资产减少38,968.94元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值76,400元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋365平方米，账面原值68,647.99元，实现资产使用收入86,224.61元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额113,358元，其中：政府采购货物支出101,150元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出12,208元。授予中小企业合同金额113,358元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。