团田乡2019年地方财政预算执行及

2020年地方财政预算(草案)情况报告

--2020年6月1日在团田乡第二届人民代表大会第五次会议上财政所负责人 郭晓蓉

各位代表：

根据会议安排，现在由我向大会报告团田乡团田乡2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）情况，请予审议，并请列席会议人员提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年是新中国成立70周年，是决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会的关键之年。一年来，在乡党委、乡人民政府的正确领导下，在乡人大的监督下，在社会各界的关心支持下，深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，始终坚持党的领导，始终坚持以人民为中心的发展思想，始终坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，紧紧围绕年初预算和预算调整确定的财政收支目标任务，积极应对严峻复杂的经济形势，努力克服经济下行影响因素，深入推进财政改革，全力保障重点支出，全力完成年初确定的财政收支目标任务。

（一）收入完成情况

全年共完成财政总收入1609万元，同比增收105万元，增6.91%。其中： 一般公共预算收入完成1065万元，同比增收85万元，增8.70%；无基金预算收入。

收入分项目的完成情况：增值税1026万元，资源税50万元，城建税20万元，印花税10万元，车船使用税20万元，个人所得税17万元，企业所得税15万元，烟叶税334万元，耕地占用税13万元，契税74万元，非税收入30万元，其中：罚没收入0.4万元，国有资产有偿使用收入29.6万元。

（二）支出完成情况

2019年我乡财政支出在坚持“量入为出、确保重点”的原则下，按照“一保人员经费、二保政权运转、三保重点民生”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量。

全年共完成财政总支出3795万元(含专款2546万元)，同比增746万元，增19.66%。支出分大类的完成情况：一般公共服务支出1065万元；公共安全支出2万元；教育支出86万元；文化体育与传媒支出32万元；社会保障和就业支出299万元；医疗卫生与计划生育支出124万元；节能环保支出8万；城乡社区支出782万元；农林水支出1124万元；商业服务等支出4万；住房保障支出212万元；灾害防治及应急管理支出57万元。无基金预算支出。

（三）预算平衡情况

1.公共财政预算平衡情况

上年结余-69万元，全年完成一般公共预算收入1065万元，上级补助收入3319万元，2019年收入总计4329万元，上解支出601万元。收支相抵当年结算平衡年终滚存结余-68万元。

2.基金预算平衡情况

上年结余1万元，2019年无基金预算收入。

二、2019年财政工作情况

(一）细化预算编制，确保预算执行落实到位

2019年各种政策性增支，重点项目建设支出增加，财政收支矛盾突出，为确保各项社会事业蓬勃发展，团田乡加强财政收支管理。一是细化部门预算编制，按照“保工资、保运转、保重点民生”的原则，将经费细化到经济类，按照“两上两下”的程序编制部门预算。二是严格把控支出项目的审批管理，切实增强预算的约束力。三是继续深化国库集中支付电子化。四是全面推进预决算公开工作。

（二)培植财源税源，确保收入稳定增长

面对复杂严峻的宏观经济形势，在乡党委、政府的正确领导下，团田乡三举措实现保增长。一是加强税源建设。财政协同税务共同努力，全面落实国家各项优惠政策，优化财税发展空间全力发掘收入增长点，培植新税源，为财政收入稳定增长夯实基础。二是积极组织收入。加强经济形势分析，完善税收收入管理机制，提高税收征管效率，使税源真正能够转化为税收收入，力促应收尽收。三是盘活存量资金。通过回收部门存量资金和项目结余等方式，加大财力统筹力度，切实增加可用财力。

（三）保障民生支出，确保社会和谐稳定

过去的一年，始终坚持民生优先理念，合理安排和调度财政资金，增强财政保障能力，切实保障和改善民生。加快社区卫生服务机构建设，促进建立完善城乡公共卫生和基本医疗服务体系；积极落实城镇低保、农村低保、城乡居民医疗等各项社会保障资金，维护人民群众利益。全年民生支出资金3321万元。

（四）落实惠农政策，确保各项补贴足额发放

2019年发放耕地力补贴资金（粮食直补）4374户229万元；发放退耕还林补贴资金10万元；发放草原补贴5.3万元；发放农村危房改造补助资金401万元；发放林业项目产业资金114.5万元。

（五）助力脱贫攻坚，提高扶贫资金使用效率

按照“四个切实”“六个精准”“五个一批”的要求，全面深入保障脱贫攻坚工作。一是加强扶贫资金投入，加快扶贫资金拨付进度。2019年及以前年度结转结余扶贫资金全部实现“清零”。二是积极支持教育、产业、金融、医疗等扶贫工作，2019年全乡共支出各类财政扶贫资金525.34万元。三是强化扶贫资金监管常态化，全面落实扶贫资金项目绩效管理和扶贫资金公告公示制度，强化扶贫资金监督管理。严格按照《腾冲市扶贫资金管理办法》管理、使用扶贫资金，确保扶贫资金发挥效益。

各位代表，2019年财政运行总体平稳，财政收支目标任务圆满完成。但我们也清醒的认识到预算执行中仍存在一些矛盾和问题。一是财政增收困难，财政调控能力不强。全乡缺乏支柱性、持续性生产型企业支撑，税源结构单一，加之“营改增”后分享收入相应减少等因素影响，全乡收入增收困难。二是刚性支出增大，财政收支压力较大。随着改革性补贴调整等刚性需求增加，财政收支矛盾日趋突出。三是债务负担沉重，偿债压力较大。多年来，以公路为代表的项目建设沉淀了大量政府债务，同时随着基础设施建设投资力度逐步增大，新增债务风险难以避免。我们将认真对待这些问题，增强紧迫感、使命感，进一步提高为民理财的责任意识和服务水平。

三、2020年地方财政预算（草案）

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，要实现第一个百年奋斗目标，为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础，做好财政工作十分重要。围绕全乡经济社会发展的总体要求，全乡财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和党中央、省委、保山市委、腾冲市委各项决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，更加积极有为落实上级财政政策，坚决打赢三大攻坚战，加大“六稳”工作力度，全面落实“六保”任务。更加牢固树立“过紧日子”思想，加强财政收入管理，优化财政支出结构，统筹保障补短板强弱项等重点支出，为打赢疫情防控阻击战、全面建成小康社会、“十三五”规划圆满收官提供财力支撑。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2020年全乡预算及支出安排建议如下：

（一）收入安排情况

2020年计划完成财政总收入1594万元，同比增50万元，增3.14%，其中公共财政预算收入计划完成1043万元，同比增79万元，增7.57%。

按收入项目划分：增值税1050万元，企业所得税6.25万元，个人所得税15.63万元，资源税70万元，城建税30万元，印花税20万元，车船使用税30万元，烟叶税335万元，耕地占用税29万元，契税5万元，其他收入5万元。

（二）支出安排情况

按照以收定支、确保平衡的原则，根据2019年结算口径计算，2020年可用财力预计为1085万元，比2019年增83万元。全年本级一般公共预算支出1085万元（不含上级专项补助），同比增83万元，增7.65%。一般公共预算支出中，计划安排人员经费943万元，公用经费119万元，专项经费23万元。分项目情况：一般公共服务支出1073万元；人大事务12万元；政府办公厅（室）及相关机构事务408万元；财政事务31万元；党委办公厅（室）及相关机构事务147万元；小学教育5万元；干部教育8万元；群众文化29万元；机关事业单位基本养老支出155万元；医疗服务支出15万元；计划生育服务支出11万元；行政事业单位医疗支出30万元；其他城乡社区管理支出26万元；农林水服务156万元；住房公积金40万元。

（三）预算平衡情况

1．公共财政预算平衡情况

上年结余-68万元，全年计划完成公共财政预算收入1043万元，上级补助收入477万元，2020年收入总计1520万元，上解支出435万元，乡级当年可用1085万元，完成公共财政预算支出1085万元，收支相抵当年结算平衡，年终滚存结余-68万元。

2．基金预算平衡情况

上年基金无结余，基金预算收入、支出当年没有完成数。

各位代表，2020年财政工作任务艰巨，挑战和机遇并存。我们将认真贯彻落实乡党委、政府的决策部署，在乡人大及社会各界的监督与支持下，围绕本次会议确定的目标任务，攻坚克难，务实高效，努力开创财政工作新局面，为推动全乡经济和社会各项事业协调发展做出新的贡献！