一、部门预算编制的依据

       根据《腾冲市财政局关于编制2016-2018年中期财政规划和2016年市级部门预算的通知》（腾财发〔2015〕448号）编制。

        二、部门预算编制的原则

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
        3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。  

4.绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。                                                                      

 三、部门基本情况 

 （一）部门主要职责（简单概述）

    1、负责组织和管理乡级财政收入和支出，编制和执行乡镇年度财政预算，监督乡级单位预算执行，编制财政决算；

    2、负责农田水利建设，新农村建设、基础设施建设、扶贫项目等专项资金的管理；

    3、负责涉农资金“一卡通”发放管理工作；

    4、贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督单位的财务活动；

    5、负责对乡级国有资产的购置，登记处置进行管理，负责采购手续的办理，确保乡级国有资产安全和保值增值；

    6、负责乡级各单位会计核算；

    7、按时编制会计报表，及时、准确地向领导提供有关数据、材料，供领导决策；

    8、协助国税、地税做好税收入库管理工作；管理并及时上缴政府非税收入。

    9、负责完成乡党委、政府及上级财政部门交办的其它工作。

        （二）人员及车辆情况

纳入2016年部门预算编报的单位共12个，分别是乡政府、乡人大、乡党委、财政所、计育办、文化站、党校、农科站、林业站、兽医站、合管办、交管站，其中行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位7个。部门在职实有人数56人，其中：行政29人，事业27人，工勤0人；离退休人员16人，其中：离休0人，退休16人；在编实有车辆7辆。

 四、2016年预算收支情况

 2016年部门预算总收入891万元，其中：财政拨款    891万元。2016年部门预算总支出891万元，其中：基本支出794万元，项目支出97万元。

（一）基本支出情况    

2016年基本支出794万元，主要用于保障机构正常运

转的日常支出。包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出及办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费，占预算支出的89％。

（二）项目支出情况   

2016年项目支出97万元，主要用于保障乡烟办等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费。占预算支出的11%。具体项目如下： 1.2016年烤烟发展经费97万元。

五、“三公”经费预算情况

2016年一般公共预算 “三公”经费预算总额45万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出20万元，公务接待费支出25万元。2016年“三公”经费预算数比2015年预算数增加/减少0元。

（一）因公出国（境）费

2016年因公出国（境）0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，比2015年预算增加/减少0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2016年购置公务用车0辆，公务用车购置及运行维护费20万元。其中：购置费0万元，比2015年预算增加/减少0万元；运行维护费20万元，比2015年预算增加/减少0万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2016年公务接待费开支25万元，主要用于到我乡执行公务的单位和人员按规定产生的费用，比2015年预算增加/减少0万元。