保山市腾冲市新华乡2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

新华乡2023年度财政决算工作在乡党委、政府及市财政局的正确领导下,在乡人大和乡纪委的认真监督下，按照市财政局根据上级财政部门对今年财政决算的布置和要求，财政所及时组织各部门对全年财政收支认真总结分析，制定报账和决算工作计划，并组织有关业务人员对各部门的账物进行全面清理，对今年的财政决算进行人员和业务的安排布置，保证2023年度的财政决算工作按质、按量、按时完成。

（二）2023年度重点工作任务介绍。

一是在执行年初预算的同时认真做好财务核算工作，按时、按质、按量报送各种报表，认真履行职责，定期搞好会计业务学习，严格遵守财经纪律，加强财务管理，按时与单位出纳进行账务核对工作，严格控制预算支出，保证年度收支平衡。

二是切实加强项目资金的管理、核算工作，对项目资金实行“专户存储，封闭运行”的管理模式，严格控管配套资金，建立健全专项资金管理制度，实行跟踪问效，做到事前、事中和事后监督，保证项目资金专款专用，提高资金使用效率。

三是强化部门职能，积极参与发展生产（特别是核心产业）和经济建设，优化产业结构和经济结构，进一步落实“三农”政策，着力保障和改善民生，促进社会和谐稳定，维护全乡经济和社会各项事业的持续快速健康和谐有序发展。

四是按照相关股室的布置，认真完成了2023年财政总决算、部门决算、基建决算及各项专项资金决算工作，同时做好各个账户的年度结转和新年度的建账及科目修订工作。

五是在保证日常业务开展、账务核算的同时，做好各账户会计账表、凭证等会计档案的打印、装订、归档工作。

六是根据上级有关部门的要求，对下划单位做好行政成本统计、资产管理、人员信息管理、政府债务的调查落实及录入上报工作。

七是积极配合上级单位和部门的衔接资金工作检查，按时、按质提供和上交资料和工作情况报告，并按照检查中存在的问题认真进行了整改，进一步提升财务工作水平。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置2个内设机构，包括：行政账套和事业账套，所属单位9个，分别是：

1.中共新华乡委员会

2.腾冲市新华乡人民政府

3.腾冲市新华乡人民代表大会

4.腾冲市新华乡财政所

5.腾冲市新华乡农业综合服务中心

6.腾冲市新华乡林业综合服务中心

7.腾冲市新华乡文化广播电视服务中心

8.腾冲市新华乡社会保障服务中心

9.腾冲市新华乡村乡规划建设保护服务中心

（二）决算单位构成

纳入保山市腾冲市新华乡2023年度部门决算编报的单位共9个。其中：行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1.中共新华乡委员会

2.腾冲市新华乡人民政府

3.腾冲市新华乡人民代表大会

4.腾冲市新华乡财政所

5.腾冲市新华乡农业综合服务中心

6.腾冲市新华乡林业综合服务中心

7.腾冲市新华乡文化广播电视服务中心

8.腾冲市新华乡社会保障服务中心

9.腾冲市新华乡村乡规划建设保护服务中心

纳入保山市腾冲市新华乡2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市腾冲市新华乡2023年末实有人员编制66人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制1人），事业编制41人（含参公管理事业编制1人）；在职在编实有行政人员22人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员1人，事业人员34人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人（离休0人，退休22人）。

年末其他人员12人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员12人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制7辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

保山市腾冲市新华乡2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市腾冲市新华乡2023年度收入合计25,262,898.80元。其中：财政拨款收入25,262,898.80元，占总收入的100.00%；不涉及上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。与上年相比，收入合计减少2,307,446.30元，下降8.37%。其中：财政拨款收入减少2,306,066.30元，下降8.36%；其他收入减少1,380.00元，下降100.00%。具体如下表1-1。

二、支出决算情况说明

保山市腾冲市新华乡2023年度支出合计25,799,258.13元。其中：基本支出16,509,424.13元，占总支出的63.99%；项目支出9,289,834.00元，占总支出的36.01%；上缴上级支出0元，占总支出的0.00％；经营支出0元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少3,522,454.37元，下降12.01%。其中：基本支出减少5,200,074.62元，下降23.95%；项目支出增加1,677,620.25元，增长22.04%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出对比上年无变动。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市腾冲市新华乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16,509,424.13元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13,977,708.66元，占基本支出的84.67％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,531,715.47元，占基本支出的15.33％。人均44,416.06元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市腾冲市新华乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,289,834.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1、腾冲市2023年（第二批）人大代表通讯、交通补贴资金9,600.00元；

2、2023年人大代表活动经费15,200.00元；

3、腾冲市选派干部挂职锻炼经费17,570.00元；

4、新华乡基础设施建设资金237,100.00元；

5、龙洒社区乡村振兴示范点环境打造工作经费10,000.00元；

6、其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出25,290.00元；

7、2022年新华乡第一批边转项目补助资金260,000.00元；

8、2022年腾冲市“十强支部”“十名好支书”“优秀村组干部”奖补资金65,500.00元；

9、基层武装部规范化建设补助资金30,000.00元；

10、2022年人民调解“以案定补”资金18,800.00元；

11、2023年部分离职村千部定期生活补助资金70,560.00元；

12、中心社区集镇宾馆建设200,000.00元；

13、新华乡敬老院运营补贴资金840.00元；

14、公益性岗位补贴资金20,250.00元；

15、临时救助上级补助资金80,300.00元；

16、腾冲市级疫情防控项目补助资金83,600.00元；

17、新华乡上级疫情防控补助资金407,400.00元；

18、独生子女保健费补助市级配套资金2,150.00元；

19、2021年烤烟生产发展扶持资金50,400.00元；

20、2022年省级农村厕所管护专项资金10,000.00元；

21、大摆田完小山体滑坡建设项目资金3,000.00元；

22、2023年耕地保护和2021—2022年耕地流出整改恢复奖励资金100,000.00元；

23、耕地流出整改恢复考核奖励资金项目资金100,000.00元；

24、2023年新华乡耕地轮作休耕中央农业相关转移支付资金30,000.00元；

25、腾冲市2022年第二批边境地区转移支付资金100,000.00元；

26、2022年新华乡第一批边转项目补助资金550,000.00元；

27、省级农村厕所改造建设专项资金200,000.00元；

28、腾冲市2023年第一批边境地区转移支付资金500,000.00元；

29、2023年中央农村厕所改革命整村推进财政奖补资金100,000.00元；

30、新华乡2023年中央财政林业改革发展资金323,074.00.元；

31、2022年新华乡第一批边转项目补助资金100,000.00元；

32、新华乡新山社区村内道路建设项目资金500,000.00元；

33、新华乡龙井山社区基础设施建设项目资金300,000.00元；

34、新华乡龙洒社区扫笤帚种植项目资金300,000.00元；

35、新华乡中央衔接资金产业发展项目资金1,800,000.00元；

36、新华乡2023年美食街建设发展新型农村集体经济试点项目资金700,000.00元；

37、2022年省级财政衔接推进乡村振兴补助资金——龙洒社区莲花山集中安置点扫帚苗加工展销区建设补助资金500,000.00元；

38、腾冲市2022年第二批中央财政衔接推进乡村振兴补助资金149,200.00元；

39、2023年省级驻村第一书记工作经费80,000.00元；

40、2020年度扶贫开发工作成效考核奖补资金300,000.00元；

41、新华乡2022年省对下民族宗教专项资金80,000.00元；

42、新华乡2023年实用性村庄规划编制项目资金400,000.00元；

43、2023年保山市级驻村队员工作经费20,000.00元；

44、中心社区集镇宾馆建设200,000.00元；

45、新华乡农村公益事业财政奖补龙塘村大寨子人饮工程建设项目资金150,000.00元；

46、2023年农村公路养护补助资金20,000.00元；

47、2023年政府还贷二级公路取消收费后补助资金100,000.00元；

48、中央自然灾害救灾（第二批洪涝灾害救灾补助）资金40,000.00元；

49、2023年（第二批）省级防汛应急救灾补助资金30,000.00元；

50、新华乡何家寨双山村民活动场所建设项目资金100,000.00元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市腾冲市新华乡2023年度一般公共预算财政拨款支出25,435,858.13元,占本年支出合计的98.59%。与上年相比减少2,780,014.37元，下降9.85%,主要原因是：近年来大力压缩公用经费开支，导致公用经费减少，2023年我乡人员减少 3 人，人员经费也减少，故整体基本支出较2022年下降；项目支出 9,289,834 元，较2022年 7,610,373.75 增加1,679,460.25 元，增幅 22.07%，主要原因在于2023年疫情结束，部分工程加快进度赶工期，所以工程款拨付比2022年多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出10,365,024.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的40.75%。主要用于政府、党委、财政等人员经费和办公费，社区干部、村民小组长、下设支部人员经费和办公经费，乡本级配套相关项目支出，党建经费等；

2.不涉及外交（类）支出；

3.国防（类）支出30,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于国防动员支出；

4.公共安全（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。主要用于基层司法业务；

5.教育（类）支出124,980.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.49%。主要用于初中教育及其他普通教育支出；

6.不涉及科学技术（类）支出；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出475,690.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.87%。主要用于群众文化支出；

8.社会保障和就业（类）支出1,416,772.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.57%。主要用于人力资源和社会保障管理事务、基层政权建设和社区治理、民政管理事务、机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费、就业补助、公益性岗位补贴、死亡抚恤、临时救助等支出；

9.卫生健康（类）支出1,328,826.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.22%。主要用于卫生健康管理事务、突发公共卫生事件应急处理、计划生育事务、行政事业单位医疗、公务员医疗补助等支出；

10.不涉及节能环保（类）支出；

11.城乡社区（类）支出428,651.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.69%。主要用于城乡社区管理事务、国有土地使用权出让收入安排、农业生产发展、农业农村生态环境支出；

12.农林水（类）支出10,374,650.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的40.79%。主要用于农业农村科技转化与推广服务、农业生产发展、农村合作经济、农村社会事业、林业和草原森林资源管理、水利技术推广、农村供水、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴农村基础设施建设、生产发展、农村综合改革、对村级公益事业建设的补助及对村民委员会和村党支部的补助等支出；

13.交通运输（类）支出120,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.47%。主要用于公路养护支出；

14.不涉及资源勘探工业信息等（类）支出；

15.不涉及商业服务业等（类）支出；

16.不涉及金融（类）支出；

17.不涉及援助其他地区（类）支出；

18.不涉及自然资源海洋气象等（类）支出；

19.住房保障（类）支出682,462.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.68%。主要用于住房公积金支出；

20.不涉及粮油物资储备（类）支出；

21.不涉及国有资本经营预算（类）支出；

22.灾害防治及应急管理（类）支出70,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.28%。主要用于自然灾害防治及自然灾害救灾补助支出；

23.不涉及其他（类）支出元；

24.不涉及债务还本（类）支出；

25.不涉及债务付息（类）支出；

26.不涉及抗疫特别国债安排（类）支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为600,000.00元，决算为589,493.20元，完成年初预算的98.25%。其中：不涉及因公出国（境）费；公务用车购置费支出年初预算为250,000.00元，决算为493,600.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的83.73%，完成年初预算的197.44%；公务用车运行维护费支出年初预算为250,000.00元，决算为63,604.20元，占财政拨款“三公”经费总支出决算10.79%，完成年初预算的25.44%；公务接待费支出年初预算为100,000.00元，决算为32,289.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的5.48%，完成年初预算的32.29%，具体是国内接待费支出决算32,289.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市腾冲市新华乡2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为600,000.00元，支出决算为589,493.20元，完成年初预算的98.25%。其中：不涉及因公出国（境）费；公务用车购置费支出年初预算为250,000.00元，决算为493,600.00元，完成年初预算的197.44%；公务用车运行维护费支出年初预算为250,000.00元，决算为63,604.20元，完成年初预算的25.44%；公务接待费支出年初预算为100,000.00元，决算为32,289.00元，完成年初预算的32.29%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因主要原因是腾冲市新华乡严格执行中央八项规定要求，严格控制接待费开支；公务用车购置及运行维护费557,204.20元，较年初预算500,000.00元增57,204.20元，增幅32.41%，主要原因腾冲市新华乡2023年度购买一辆小型轿车163,800.00元，购买一辆消防用车329,800.00 元，导致公务用车购置及运行维护费上升。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加506,612.81元，增长611.26%。其中：公务用车购置费支出决算增加493,600.00元；公务用车运行维护费支出决算增加6,150.81元，增长10.71%；公务接待费支出决算增加6,862.00元，增长26.99%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因腾冲市新华乡2023年度购买一辆小型轿车163,800.00元，购买一辆消防用车329,800.00元，导致公务用车购置及运行维护费上升。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.不涉及因公出国（境）。

2.购置车辆2辆。具体购置车辆原因、情况为一是新华公务用车越野车达到报废年限，存在安全隐患，已做报废处置，故购置新车用于日常到村、社区、部门开展工作；二是消防车购于2011年，已使用12年，资产原值100000元。该车由于车辆老化机械故障发生侧翻。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于到村、社区、部门所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待62批次（其中：外事接待0批次），接待人次258人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级相关部门检查工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市新华乡2023年机关运行经费支出2,300,468.94元，比上年减少189,038.43元，下降7.59%，近年来厉行节约，本单位尽力压减公用经费开支，同时2023年总体收入减少，与之对应机关运行经费的支出也会减少。部门机关运行经费主要用于日常办公用品购买、公车运行维护、会议费、劳务费等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市腾冲市新华乡资产总额272,662,457.62元，其中，流动资产72,241,066.2元，固定资产15,281,415.37元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程23,517,638.53元，无形资产3元（净值），其他资产203,733,489.1元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加97,140,250.19元，其中固定资产增加2,374,960元。处置房屋建筑物840平方米，账面原值301,000元；处置车辆2辆，账面原值296,800元；报废报损资产3项，实现资产处置收入39,297.57元；未出租房屋。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额268,786.20元，其中：政府采购货物支出192,100.00元；政府采购工程支出元；政府采购服务支出76,686.20元。授予中小企业合同金额87,546.20元，其中：授予小微企业合同金额87,546.20元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。