各位代表：

    受乡人民政府委托，由我向大会作新华乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）报告，请各位代表审议，并请各位列席同志提出宝贵意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，围绕乡党委的决策部署，凝心聚力、奋发进取，积极应对经济下行和减税降费带来的减收增支的严峻形势，坚持稳中求进工作总基调，千方百计挖潜增收，兜牢兜实民生底线，全力保障重点支出，有效化解风险隐患，财政运行保持总体平稳

（一）财政收入完成情况。2023年，全乡累计完成财政总收入876万元，完成年初预算任务的97.55%，同比增5.67%。其中：一般公共预算收入完成655万元，完成年初预算任务的99.70%，同比增7.71%。

分部门完成情况：税务部门完成税收收入859万元，财政部门完成非税收入17万元，合计完成财政总收入876万元。

税收收入完成情况：增值税完成360万元（计入一般公共财政预算收入180万元），同比增3.45%；个人所得税完成8万元（计入一般公共财政预算收入1万元），同比减46.67%；企业所得税完成40万元（计入一般公共财政预算收入6万元），与上年持平；资源税完成3万元，与上年持平；城市维护建设税完成3万元，与上年持平；印花税完成3万元，与上年持平；车船税完成40万元，与上年持平；烟叶税完成394万元，同比增6%；环境保护税完成2万元，与上年持平；契税完成6万元，同比增100%。

非税收入完成情况：罚没收入1万元；行政性收费15万元；国有资源（资产）有偿使用收入1万元。

（二）财政支出完成情况。全年共完成财政总支出2,526万元，同比减8.38%，其中：一般公共预算支出2,490万元，同比减9.36%（本级财力安排的一般公共预算支出1,585万元）；基金预算支出36万元，同比增260%。

一般公共预算支出分款项完成情况：人大事务支出17万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出581万元；财政事务支出13万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出392万元；国防支出3万元；公共安全支出2万元；普通教育支出13万元；文化和旅游支出48万元；人力资源和社会保障管理事务支出15万元；民政管理事务支出8万元；行政事业单位养老支出100万元；就业补助支出2万元；抚恤支出8万元；临时救助支出8万元；卫生健康管理事务支出23万元；公共卫生支出49万元；行政事业单位医疗支出61万元；城乡社区管理事务支出43万元；农业农村支出274万元；林业和草原支出101万元；水利支出51万元；巩固脱贫衔接乡村振兴支出513万元；农村综合改革支出78万元；公路水路运输支出12万元；住房改革支出68万元；灾害防治及应急管理支出7万元。

基金预算支出分款项完成情况：国有土地使用权出让收入安排支出26万元；彩票公益金安排支出10万元。  

（三）收支平衡情况。一般公共预算收支平衡情况：本年完成一般公共预算收入655万元，上级补助收入2,313万元（其中：返还性收入15万元，一般转移支付收入1,227万元，专项转移支付收入914万元，其他补助收入157万元），收入总计2,968万元。本年一般公共预算支出2,490万元，上解上级支出478万元，支出总计2,968万元。收支相抵，年终无结余。

政府性基金预算收支平衡情况：本年完成政府基金预算收入36万元，预算支出36万元。收支相抵，年终无结余。

二、2023年财政主要工作

（一）全力组织收入，千方百计夯实财源基础。积极培育壮大税源。抓牢烤烟支柱税源，实现烟叶税收入394万元，同比增6%，占一般公共预算收入的60%；抓实增值税、企业所得税等其他税源培植，完成税收收入465万元，同比增1.8%，实现稳中求进保增长。强化非税收入征管。督促非税收入及时足额入库，完成非税收入17万元，同比增467%，确保“颗粒归仓”，财源基础进一步夯实。

（二）优化支出结构，切实提高财政保障能力。压减一般性支出。坚决落实党政机关“过紧日子”思想，开源节流、增收节支、精打细算，压缩运行成本。2023年机关运行经费231万元，同比减7.16%，厉行节约成效明显。“三保”支出保障有力。坚持保基本民生、保工资、保运转在支出中的优先顺序，通过“一卡通”向农民足额发放耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、草原生态补贴、民政优抚、残疾人、特困供养、低保、雨露计划等民生资金1,016.83万元；正常足额发放人员工资900万元，公共职能正常运转。乡村振兴扎实推进。全力向上争取2023年财政衔接推进乡村振兴项目8个470万元，争取2023年度边境地区转移支付项目8个740万元，争取2023年度彩票公益金项目50万元、农村综合改革项目85万元、中央农村厕所革命整村推进财政奖补项目10万元，脱贫攻坚成果有效巩固，乡村振兴全面推进。

（三）加强监督管理，全面提升财政理财水平。规范财务管理。扎实做好新华乡财务核算、政府财务、内控、预决算等报告的编制工作，严格内控制度，强化预算执行，加强财务管理，切实提高财政资金使用效益。强化政府采购监管。指导各部门按程序实施采购，年度内完成纳入政府采购15批次，采购金额26.88万元。自觉接受人大及社会各界监督。依法向乡人大主席团报告财政预算执行情况1次，主动公开财政预决算，持续推动财政工作规范、安全运行，树立基层财政阳光形象。

（四）严控风险隐患，全力以赴筑牢安全底线。有效消化风险隐患。认真贯彻落实各级党委、政府强化财政风险防控、政府性债务监管、债务化解工作，化解道路交通、养老服务设施、村级活动场所、集镇改造等基础设施建设历史债务1,713万元。提升防范风险意识。组织开展防范非法集资、高利放贷等非法金融宣传教育活动6场次，引导群众提升防范风险的意识和鉴别风险的能力。坚决抓好问题整改。抓实审计监督检查、巡察反馈4个问题的整改落实，及时开展自查自纠，防范财政运行风险，确保资金安全高效运行。

各位代表，以上成绩的取得，是乡党委正确领导的结果，是乡人大监督支持的结果，也是全乡上下共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作还存在诸多困难和问题：一是财政收入总量小，税源结构单一，无支撑税源企业，税基不稳，增收创收难。二是收支矛盾高位运行，乡财政可用财力不能满足刚性支出及社会事业发展需要，财政保障能力不足。三是预算执行刚性约束不强、绩效管理意识及运用不足，财政管理服务能力仍需提升。对于这些困难和问题，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

三、2024年地方财政预算（草案）

2024年是中华人民共和国成立75周年，是“3815”战略发展目标“三年上台阶”的关键之年，做好财政工作意义重大。围绕全乡经济社会发展总体要求，2024年财政工作和财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实省委十一届历次全会、省委经济工作会议、全省两会和全省财政工作会议要求以及保山市委、腾冲市委历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，更好服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展。牢固树立党政机关“过紧日子”的思想，加强税源培植、积蓄生财后劲，优化支出结构、强化保障能力，严肃财经纪律、加强风险防控，推进精细管理、提高理财水平，为奋力谱写幸福新华新篇章提供坚实的财政保障。

按照以上指导思想，2024年地方财政预算（草案）建议安排如下：

（一）财政收入预算。2024年全乡财政总收入目标为914万元，增4%以上。其中：一般公共预算收入完成669万元，增2%以上。具体如下：

1.税收收入完成898万元。其中：增值税409万元；个人所得税8万元；企业所得税40万元；资源税3万元；城市维护建设税3万元；印花税3万元；车船税40万元；烟叶税390万元；环境保护税2万元。

2.非税收入完成16万元。为行政性收费收入。

（二）财政支出预算。根据2024年财政收入预算，按照现行财政体制，市级核定2024年乡本级年初一般公共财政预算支出控制数为1,918万元。

按支出功能分类具体情况为：人大事务支出24万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出908万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出374万元；财政事务支出8万元；普通教育支出13万元；文化和旅游支出48万元；人力资源和社会保障管理事务支出9万元；行政事业单位养老支出127万元；抚恤支出9万元；卫生健康管理事务支出13万元；行政事业单位医疗支出64万元；城乡社区管理事务支出45万元；农业农村支出101万元；林业和草原支出68万元；水利支出41万元；住房改革支出66万元。

按政府经济分类具体支出情况为：工资奖金津补贴支出271万元；社会保障缴费支出108万元；住房公积金支出28万元；其他工资福利支出50万元；办公经费支出263万元；会议费支出18万元；培训费支出5万元；专用材料购置费支出3万元；委托业务费支出8万元；公务接待费支出5万元；公务用车运行维护费支出20万元；维修（护）费支出25万元；其他商品和服务支出69万元；基础设施建设支出80万元；设备购置支出50万元；工资福利支出460万元；商品和服务支出6万元；社会福利和救助支出447万元；其他对个人和家庭的补助支出2万元。

四、2024年工作重点

（一）拓宽收入渠道，增强财政增收后劲。着力推动税源培植。立足传统优势产业和新兴特色产业，巩固烤烟支柱税源，实现烟叶税收入390万元以上；积极引进“茶光互补”项目，培育新税源持续增长点。加大向上争取力度。抢抓巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接机遇，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。强化财税工作合力。定期分析、准确测算，确保税收及非税收入及时、足额入库，做好闲置国有资产有效盘活，切实挖潜增收。

（二）优化支出结构，夯实民生福祉保障。牢固树立“过紧日子”思想。坚持量入为出、尽力而为，厉行节约、勤俭办事，严控一般性支出，“三公”经费只减不增。坚决兜牢“三保”支出。坚持落实“全链条、全流程、封闭式”预算管理机制，严防“三保”风险。切实兜住民生底线。集中财力向民生福祉、社会事业、绿美乡村等重点领域倾斜，优化财政资金投向和结构，全力解决群众最关心、最直接、最现实的问题。

（三）细化财政管理，推动工作提质增效。深化预算管理。坚持先有预算后有支出，强化预算严肃性，严控预算调剂追加。防范运行风险。加强资金监管，完善财政运行风险预警机制，严格政府债务和应收款项的管理，逐步消化风险隐患。严格内控监管。加强会计主体内控制度执行情况监督检查，发挥内控机制作用，提高财政财务管理服务水平。

（四）加强队伍建设，着力提高服务水平。加强业务学习。积极参与以会代训、业务培训，加强实践锻炼、经验交流，着力增强财政干部政策理论水平和业务操作技能。提升服务质量。以“讲政治强信念、讲规矩促规范、讲担当提效能、讲纪律严作风”专项整治为抓手，牢固树立担当作为、服务群众和严守纪律的意识，切实解决群众关心关注的难点热点问题。抓好廉政建设。切实转变作风，加强自身建设，不断筑牢拒腐防变的思想道德底线，着力打造一支纪律严明、作风优良、业务过硬、廉洁高效的财政队伍。

各位代表，2024年财政工作任务艰巨、责任重大。让我们在乡党委的正确领导下，在乡人大主席团和社会各界的监督支持下，坚定信心、鼓足干劲、真抓实干，积极调动一切可行因素，努力开创财税工作新局面，以优异成绩迎接中华人民共和国成立75周年！