——在新华乡第三届人民代表大会第二次会议上    

  新华乡财政所    

（2023年1月12日）    

各位代表：    

受乡人民政府委托，由我向大会作新华乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告，请各位代表审议，并请各位列席同志提出意见。    

一、2022年地方财政预算执行情况    

一年来，在乡党委政府的坚强领导下，在市财政局的指导下，在乡人大、纪委的监督下，乡人民政府及其财税部门围绕全乡经济社会发展的总体要求，认真落实各级决策部署，依法依规理财，硬化预算约束，积极发挥财政职能，严格执行上级批准下达的乡级财政预算，努力增收节支，全力保障各项财政重点支出，财政运行保持总体平稳。    

（一）财政收入完成情况。2022年，全乡累计完成财政总收入829万元，完成年初预算任务925万元的89.62%，同比减4.82%。其中：一般公共预算收入完成609万元，完成年初预算任务654万元的93.12%，同比减1.77%。    

财政总收入及一般公共预算收入减收和未完成年初预算任务的主要因素为：受宏观经济下行及疫情因素影响，域内建筑安装工程投资减少导致增值税减收，致使财政总收入及一般公共预算收入较2021年完成数减少，财政总收入仅完成年初预算任务的89.62%，一般公共预算收入仅完成年初预算任务的93.12%。    

分部门完成情况：    

1．税收收入完成826万元，同比减4.18%。其中：增值税完成348万元（计入一般公共财政预算收入174万元），同比减8.9%；个人所得税完成15万元（计入一般公共财政预算收入2万元），同比减4%；企业所得税完成40万元（计入一般公共财政预算收入6万元），同比减28.89%；资源税完成3万元，与上年持平；城市维护建设税完成3万元，与上年持平；印花税完成3万元，与上年持平；车船税完成40万元，与上年持平；烟叶税完成372万元，同比增3.56%；环境保护税完成2万元，同比增433.33%。    

2．非税收入完成3万元，同比减65.95%。其中：罚没收入2万元；国有资源（资产）有偿使用收入1万元。    

（二）财政支出完成情况。2022年我乡按照“保工资、保运转、保基本民生”的顺序安排支出，做到强化预算约束，优化支出结构，控制支出总量。全年共完成财政总支出2757万元。其中：一般公共预算支出2747万元（本级财力安排的一般公共预算支出1846万元，上级专款支出901万元）；基金预算支出10万元。全年完成财政总支出较上年减779万元，减22.03%。乡本级财力安排的一般公共预算支出较上年增266万元，增16.84%。    

按照支出功能分类科目分别是：人大事务18万元；政府办公厅（室）及相关机构事务844万元；财政事务50万元；党委办公厅（室）及相关机构事务366万元；公共安全1万元；普通教育19万元；其他教育10万元；文化和旅游48万元；人力资源和社会保障管理事务10万元；民政管理事务6万元；行政事业单位养老124万元；就业补助1万元；临时救助56万元；卫生健康管理事务23万元；公共卫生31万元；行政事业单位医疗68万元；城乡社区管理事务47万元；农业农村279万元；林业和草原162万元；水利53万元；巩固脱贫衔接乡村振兴340万元；农村综合改革78万元；自然资源事务4万元；保障性安居工程11万元；住房改革62万元；自然灾害救灾及恢复重建30万元。    

（三）收支平衡情况。一般公共预算收支平衡情况：本年完成一般公共预算收入609万元，上级补助收入2461万元（其中：增值税税收返还收入11万元；所得税基数返还收入3万元；一般转移支付收入1297万元；专项转移支付收入900万元；其他补助收入219万元；消化赤字奖30万元），收入总计3070万元。本年一般公共预算支出2747万元，上解上级支出323万元，支出总计3070万元。收支相抵，年终无结余。    

政府性基金预算收支平衡情况：本年完成政府基金预算收入10万元，预算支出10万元。收支相抵，年终无结余。    

二、2022年财政主要工作    

（一）强化收入征管，财源基础不断夯实。一是牢牢把握组织财政收入的主动权，协同税务部门扎实开展税源调研，分析税源规模，确保税收收入“颗粒归仓”。二是积极向上争取项目资金，抓实固定资产投资，争取更多项目落地实施，在加快我乡基础设施建设的同时促进财政增收。三是强化非税收入征管，强化收支两条线管理，确保非税收入及时、足额入库。    

（二）硬化刚性支出，财政支出合理有效。一是细化预算编制，严格执行人大批准的预算，及时分析和报告预算执行情况，增强预算的约束力和过程控制。二是将“三保”作为全乡财政工作的重中之重，不断优化支出结构，切实保障各项重点支出。三是严格执行中央八项规定精神，厉行节约，带头“过紧日子”，大力压减“三公”经费支出，2022年公务接待费、公务用车运行维护费共支出8.28万元。四是聚焦疫情防控，确保将有限的资金用在“刀刃”上，2022年共收到新冠肺炎疫情防控资金31.63万元，按照专项资金使用管理规定支出31.4万元，为打赢疫情防控阻击战提供了资金保障。五是全力支持农村基础设施建设和产业发展，2022年农林水支出913万元，占一般公共预算支出的33.24%，其中：巩固脱贫衔接乡村振兴资金340万元；林业改革资金162万元；科技转化与推广服务资金127万元；农业生产发展资金5万元；农村社会事业资金147万元；农村综合改革项目资金78万元；水利发展资金53万元。    

（三）落实惠民政策，民生资金效益突显。小额信贷补助发放48.49万元（其中：乡级发放24.84万元，市级发放23.65万元），“雨露计划”补助乡级发放73.05万元，临时救助乡级发放56.09万元，特困供养人员补助发放62.92万元（其中：乡级发放0.5万元，市级发放62.42万元），残疾人“两项补贴”发放29.45万元（其中：乡级发放24.69万元，市级发放4.76万元），孤儿补助发放8.37万元（其中：乡级发放6.5万元，市级发放1.87万元），高龄老人生活补助发放26.55万元（其中：乡级发放21.68万元，市级发放4.87万元）等。所有补贴资金均按政策规定，通过“一卡通”及时、足额发放到户到人，有效促进群众增收和农村稳定，让各项惠农政策得以全面落实。    

（四）强化财政管理，提质增效稳步推进。一是扎实推进地方财政预算标准化管理改革，促进预算编制的规范化和精细化。二是健全和完善财务管理制度，规范资金使用管理，注重资金使用绩效，有效防范理财风险和廉政风险，确保财政资金安全、高效运行。三是积极消化财政赤字和偿还历年挂账，2022年归还国资公司借款200万元。四是深入推进“阳光财政”建设，全面推进财政预决算、“三公”经费、巩固脱贫衔接乡村振兴资金、惠农补贴等公开力度，从严落实巡察、检查整改，主动接受各方监督。五是深化政府采购改革，严格落实采购政策，健全政府采购及内控制度。通过“政采云”平台完成采购8批次18万元，通过“扶贫832”平台完成采购6批次0.5万元，继续推进政府采购向“云时代”迈进。六是严格按照《关于提升乡镇财政公共服务能力的实施意见》要求，做好“三资”监管、规范财务会计、改善公共服务环境、增强队伍履职能力和财政服务水平。    

各位代表，2022年财政预算执行实现收支平衡，财政运行平稳，但仍然面临着诸多困难和问题。一是税源结构单一，财税收入无长期稳定的支撑税源，收入基础不牢。二是乡本级财政可用财力不能完全满足公共财政刚性支出的需要，收支矛盾仍然突出。三是财政支出结构有待改善，预算执行、财政资金使用绩效等方面有待提升。这些问题都亟需高度重视、积极谋划、主动应对，请各位代表、各位同志一如既往地给予指导和支持，我们将认真分析原因，采取有效措施逐步解决。    

三、2023年地方财政收支预算草案    

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，也是推动新华高质量跨越式发展的重要一年。围绕全乡经济社会发展的总体要求，全乡财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神、中央经济工作会议和省委十一届三次全会、保山市委五届四次全会、腾冲市委三届四次全会和新华乡党代会精神，全面落实习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，着力推动高质量跨越式发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，以深化供给侧结构性改革为主线，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，紧紧围绕乡党委政府对财政工作的总要求，牢固树立“过紧日子”思想，继续调整和优化支出结构，着力加强税源培植，积蓄生财后劲，合理安排财政支出，提高资金使用效益，为奋力谱写社会主义现代化幸福新华新篇章提供坚实的财政保障。    

根据上述财政工作指导思想，结合全乡经济和社会事业发展实际，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2023年地方财政收支预算草案建议安排如下：    

（一）财政收入预算。2023年全乡财政总收入目标为898万元，较2022年增69万元，增8%以上。其中：一般公共预算收入完成657万元，较2022年增48万元，增7%以上。具体如下：    

1．税收收入完成894万元。其中：增值税400万元；个人所得税8万元；企业所得税40万元；资源税3万元；城市维护建设税3万元；印花税3万元；车船税40万元；烟叶税395万元；环境保护税2万元。    

2．非税收入完成4万元。其中：罚没收入2万元；国有资源（资产）有偿使用收入1万元，其他收入1万元。    

（二）财政支出预算。根据2023年财政收入预算，按照现行财政体制，市级核定我乡本级年初一般公共财政预算支出控制数为1852万元。其中：政府办公厅（室）及相关机构事务735万元；党委办公厅（室）及相关机构事务437万元；人大事务24万元；财政事务11万元；初中教育8万元；普通教育5万元；文化和旅游47万元；人力资源和社会保障管理事务9万元；行政事业单位养老155万元；抚恤9万元；卫生健康管理事务12万元；行政事业单位医疗61万元；城乡社区管理事务43万元；农业农村119万元；林业和草原66万元；水利41万元；住房改革69万元。    

（三）“三保”预算情况。在现有财政体制下，按照上级“三保测算口径”，2023年我乡“保工资、保运转、保基本民生”预算支出1852万元。其中：“保工资”934万元，主要用于发放在职人员基本工资、津贴补贴等；“保运转”349万元，主要用于机关事业单位公用经费；“保基本民生”569万元，主要用于村（社区）人员工资、中学占地补助、遗属人员补助、困难党员补助等。    

四、2023年工作重点    

（一）坚持培育税源，促进税收稳步增长。充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，优化整合财政资源，坚持稳中求进保增长，积极培育壮大税源。加强重点企业税收监管，抓牢烤烟产业支柱税源，进一步夯实财源基础。加强非税收入监管，确保非税收入及时、足额入库。    

（二）坚持改善民生，提高社会保障水平。始终把保障和改善民生作为财政工作的根本目的。不断调整优化财政支出结构，努力将更多资金投向教育、“三农”、医疗卫生、社会保障和就业等领域的薄弱环节，优先解决广大群众急难愁盼的民生问题，处理好发展经济和改善民生的关系，始终做到与地方经济发展水平和财政保障水平相适应，确保民生持续改善。    

（三）坚持强化监管，提高资金使用效率。始终把强化监管作为履行财政职能的重要抓手。认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，牢固树立“过紧日子”的思想，严控“三公”经费支出，加强会议费、差旅费、培训费管控，使厉行节约、反对浪费走向制度化、常态化和长效化。加强行政资产管理，有效盘活资产，优化资源配置。切实加强政府债务管理，有效防范和化解债务风险。强化财政监督检查，严肃财经纪律，确保财政资金安全高效运行。    

各位代表，新的目标鼓舞人心，新的征程催人奋进。2023年财政任务十分艰巨。为此，乡人民政府及其财税部门将在乡党委的正确领导和乡人大的监督指导下，在各位代表的共同努力下，增强信心、理清思路、攻坚克难、扎实工作，积极培植新税源，增收节支，努力完成本次人代会确定的各项目标任务，为奋力谱写社会主义现代化幸福新华新篇章提供坚实的财政保障！