腾冲市新华乡2021年度

部门决算

 

目录

第一部分  保山市腾冲市新华乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  保山市腾冲市新华乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

新华乡2021年度财政决算工作在乡党委、政府及市财政局的正确领导下,在乡人大和乡纪委的认真监督下，按照市财政局根据上级财政部门对今年财政决算的布置和要求，财政所及时组织各部门对全年财政收支认真总结分析，制定报账和决算工作计划，并组织有关业务人员对各部门的账物进行全面清理，对今年的财政决算进行人员和业务的安排布置，保证2021年度的财政决算工作按质、按量、按时完成。

（二）2021年度重点工作任务介绍

一是在执行年初预算的同时认真做好财务核算工作，按时、按质、按量报送各种报表，认真履行职责，定期搞好会计业务学习，严格遵守财经纪律，加强财务管理，按时与单位出纳进行账务核对工作，严格控制预算支出，保证年度收支平衡。

二是切实加强项目资金的管理、核算工作，对项目资金实行“专户存储，封闭运行”的管理模式，严格控管配套资金，建立健全专项资金管理制度，实行跟踪问效，做到事前、事中和事后监督，保证项目资金专款专用，提高资金使用效率。

三是强化部门职能，积极参与发展生产（特别是核心产业）和经济建设，优化产业结构和经济结构，进一步落实“三农”政策，着力保障和改善民生，促进社会和谐稳定，维护全乡经济和社会各项事业的持续快速健康和谐有序发展。

四是按照相关股室的布置，认真完成了2020年财政总决算、部门决算、基建决算及各项专项资金决算工作，同时做好各个账户的年度结转和新年度的建账及科目修订工作。

五是在保证日常业务开展、账务核算的同时，做好各账户会计账表、凭证等会计档案的打印、装订、归档工作。

六是根据上级有关部门的要求，对下划单位做好行政成本统计、资产管理、人员信息管理、政府债务的调查落实及录入上报工作。

七是认真做好2020年农业支持补贴录入发放工作，确保各种惠农资金及时发放到农民手中。

八是积极配合上级单位和部门的扶贫工作检查，按时、按质提供和上交待查资料和工作情况报告，并按照检查中存在的问题认真进行了整改，进一步提升财务工作水平。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市腾冲市新华乡部门2021年度部门决算编报的单位共9个。其中：行政单位3个，事业单位6个。分别是：

1.中共新华乡委员会

2.腾冲市新华乡人民政府

3.腾冲市新华乡人民代表大会

4.腾冲市新华乡财政所

5.腾冲市新华乡农业综合服务中心

6.腾冲市新华乡林业综合服务中心

7.腾冲市新华乡文化广播电视服务中心

8.腾冲市新华乡社会保障服务中心

9.腾冲市新华乡村乡规划建设保护服务中心

 

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市腾冲市新华乡部门2021年末实有人员编制67人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制1人），事业编制42人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员25人（含行政工勤人员1人），事业人员36人（含参公管理事业人员1人）。

离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆2辆。

 

 

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

 

 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市新华乡部门2021年度收入合计35,357,066.45元。其中：财政拨款收入35,357,066.45元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少19,801,799.77元，下降35.9%，主要原因为财政困难，资金未及时到位，未形成收支，其中：教育支出、城乡社区支出、农林水支出、其他支出减少较多。具体如下表1-1。

收入与上年对比表1-1
				单位：元
款项	名称	2021年收入	2020年收入	增减情况
201	一般公共服务支出	11,904,794.62	12,704,359.18	-799,564.56
204	公共安全支出	0.00	5,880.00	-5,880
205	教育支出	49,920.00	1,818,275.63	-1,768,355.63
207	文化体育与传媒支出	451,547.83	674,303.00	-222,755.17
208	社会保障和就业支出	2,155,478.41	2,855,300.90	-699,822.49
210	医疗卫生与计划生育支出	1,010,618.93	1,450,151.18	-439,532.25
212	城乡社区支出	355,071.89	5,939,738.00	-5,584,666.11
213	农林水支出	18,390,152.77	25,939,713.53	-7,549,560.76
221	住房保障支出	639,082.00	1,449,544.80	-810,462.8
224	灾害防治及应急管理支出	400,400.00	1,205,000.00	-804,600
229	其他支出	0.00	1,116,600.00	-1,116,600
	合计	35,357,066.45	55,158,866.22	-19,801,799.77

 

二、支出决算情况说明

腾冲市新华乡部门2021年度支出合计38,924,499.53元。其中：基本支出19,414,940.38元，占总支出的49.88%；项目支出19,509,559.15元，占总支出的50.12%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少15,397,832.18元，下降39.56%，主要原因为财政困难，资金未及时到位，未形成收支，其中：一般公共服务支出、教育支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出、其他支出减少较多。具体如下表1-2。

支出与上年对比表1-2
				单位：元
款项	名称	2021年支出	2020年支出	增减情况
201	一般公共服务支出	10,870,316.32	13,125,770.86	-2,255,454.54
204	公共安全支出	0.00	10,880.00	-10,880
205	教育支出	49,920.00	2,068,501.63	-2,018,581.63
207	文化体育与传媒支出	751,547.83	404,303.00	347,244.83
208	社会保障和就业支出	2,365,650.41	3,082,678.35	-717,027.94
210	医疗卫生与计划生育支出	1,030,545.31	1,590,476.18	-559,930.87
212	城乡社区支出	2,742,510.64	6,139,685.67	-3,397,175.03
213	农林水支出	19,547,927.02	22,351,358.38	-2,803,431.36
216	商业服务业等支出	0.00	63,006.00	-63,006
221	住房保障支出	639,082.00	1,759,544.80	-1,120,462.8
224	灾害防治及应急管理支出	600,400.00	1,165,000.00	-564,600
229	其他支出	326,600.00	2,561,126.84	-2,234,526.84
合计		38,924,499.53	54,322,331.71	-15,397,832.18

 

（一）基本支出情况

2021年度用于保障保山市腾冲市新华乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出19,414,940.38元。与上年23,343,156.19对比减少3,928,215.81元，下降16.83%，主要原因为津贴补贴、奖金等人员经费减少，以及印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费等商品和服务支出减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15,297,838.65元，占基本支出的78.79%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4,117,101.73元，占基本支出的21.21%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障保山市腾冲市新华乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出19,509,559.15元。与上年30,979,175.52对比减少11,469,616.37元，下降37.02%。具体项目开支及开展工作情况如下：

腾财行〔2020〕31号 2020年保山市政协提案专项资金50,000.00元，新财预〔2020〕5号村组活动场所建设资金及项目前期费6,670.00元，腾财预〔2019〕420号 2019年边境转移支付项目资金188,000.00元，腾财预〔2020〕696号 农村家居环境整治第三批补助365,000.00元，腾财预〔2020〕94号 2020年边境转移支付项目资金2,000,000.00元，腾财教〔2021〕25号 2020年文化旅游与传媒项目专项资金300,000.00元，腾财社〔2020〕109号 2020年民政事业专项转移支付资新华乡中心社区居家养老服务中心专项资金200,000.00元，腾财预〔2021〕441号 惠民殡葬奖励补助资金244,000.00元，腾财社〔2021〕59号 2021年中央临时救助专项资金130,100.00元，腾财预〔2020〕688号 实现三个90%艾滋病防治目标工作经费538.00元，腾财预〔2021〕523号农业人口独生子女家庭教育奖学金市级补助资金16,400.00元，腾财预〔2018〕784号 2018年第二批边转项目100,000.00元，腾财预〔2020〕462号 2020年度美丽村庄建设项目资金1,200,000.00元，腾财预〔2020〕667号 南部乡镇健康旅游发展专项资金1,055,438.75元，腾财预〔2009〕649号 2009年第一批事业发展支出预算30,000.00元，腾财农〔2021〕19号 2021年中央农业相关转移支付资金50,000.00元，腾财预〔2021〕336号 烤烟生产扶持专项资金50,000.00元，新财预〔2020〕5号 “五美一最”项目资金159,474.00元，腾财农〔2020〕64号 2020年第二批中央农村“厕所革命”整村推进财政奖补专项资金30,000.00元，腾财预〔2020〕606号 2020年第二批边境转移支付项目资金3,120,000.00元，腾财预〔2021〕257号 2021年第一批边境地区转移支付专项资金400,000.00元，腾财预〔2021〕464号 2021年绿色生态烟叶发展补助资金59,675.00元，腾财预〔2021〕463号 2021年边境地区转移支付资金50,000.00元，腾财资环〔2021〕5号 2021年中央财政林业改革发展专项资金36,079.00元，腾财农〔2021〕12号 2021年省级水利救灾资金30,000.00元，腾财农〔2021〕21号 2021年第二批省级财政专项扶贫资金2,168,000.00元，腾财农〔2021〕22号 2021年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金650,000.00元，腾财农〔2021〕3号 2021年第一批中央财政专项扶贫资金210,000.00元，腾财农〔2021〕4号 2021年第二批中央财政专项扶贫资金5,043,184.40元，腾财农〔2021〕46号 2020年度扶贫开发工作成效考核村干部奖励经费50,000.00元，腾财农〔2021〕48号 2021年驻村第一书记工作经费50,000.00元，腾财预〔2021〕437号 2021年度第一批市本级衔接资金712,000.00元，腾财资环〔2021〕1号 下达2020-2021年中央自然灾害冬春救助资金150,000.00元，腾财预〔2020〕678号 2020年灾后恢复重建专项资金200,000.00元，腾财资环〔2021〕11号 2021年中央自然灾害生活救灾（抗旱）专项资金80,000.00元，腾财预〔2019〕719号 2018年福利彩票公益金210,000.00元，腾财预〔2020〕66号 2019年彩票公益金项目115,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市新华乡部门2021年度一般公共预算财政拨款支出36,398,460.78元，占本年支出合计的93.51%。与上年23,343,156.19对比增加13,055,304.59元，增长55.93%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出10,870,316.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.86%。主要用于政府、党委、财政等人员经费和办公费，社区干部、村民小组长、下设支部人员经费和办公经费，乡本级配套相关项目支出，党建经费等。

 2.教育（类）支出49,920.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%。主要用于发放2021年学生营养餐改善计划服务人员工资。

3.文化旅游体育与传媒（类）支出751,547.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.06%。主要用于文化站人员工资、保险、公积金等人员经费，文化干事补助经费等。

 4.社会保障和就业（类）支出2,365,650.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.50%。主要用于民政人员工资等人员经费，转拨上级民政、社保、残联、财政部门拨付的定补、优抚、惠民殡葬奖补、残疾人事业等支出，养老保险单位部分，统筹外养老保险差额部分等。

 5.卫生健康（类）支出1,030,545.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.83%。主要用于合管办人员、计划生育部门人员经费和办公经费，计育宣传员工资、独生子女教育奖学金、单位医疗保险、大病医疗、事业单位医疗补助等。

 6.城乡社区（类）支出543,071.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.49%。主要用于城乡社区管理规划中心人员和办公经费。

 7.农林水（类）支出19,547,927.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的53.71%。主要用于农业综合服务中心人员和日常公用经费、村干部工资、小组长及下设党支部书记补助、基层党建工作开支、驻村工作队长工作经费、边转项目、贫困村组基础设施建设以及扶贫安居工程、产业扶贫、雨露计划等扶贫项目资金。

 8.住房保障（类）支出639,082.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.76%。主要用于单位在职人员、合同制职工住房公积金等。

9.灾害防治及应急管理（类）支出600,400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.65%。主要用于发放自然灾害救助资金、地质灾害监测员补助。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市新华乡部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为250,000元，支出决算为306,031.85元，完成预算的122%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为264,816.85元，完成预算的132%；公务接待费支出决算为41,215.00元，完成预算的82%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因一是新华乡严控公务接待费支出，公务接待费同预算相比有所减少；二是腾冲市新华乡主要为开展抗疫工作、扶贫工作和乡村振兴工作导致工作业务增大，公车使用频率增加，且车辆老化维修成本较高，造成车辆维修费、油费增加。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加40,070.89元，增长15.07%。其中：公务用车购置及运行费支出决算增加42,403.89元，增长19.07%；公务接待费支出决算减少2,333.00元，下降5.36%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一是新华乡严控公务接待费支出，公务接待费同上年相比有所减少；二是腾冲市新华乡主要为开展抗疫工作、扶贫工作和乡村振兴工作导致工作业务增大，公车使用频率增加，且车辆老化维修成本较高，造成车辆维修费、油费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出264,816.85元，占86.53%；公务接待费支出41,215.00元，占13.47%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出264,816.85元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出264,816.85元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于到村、社区、部门所需车辆燃料费、维修费、过路费、保险费等。

3.公务接待费支出41,215.00元。其中：

国内接待费支出41,215.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待85批次（其中：外事接待0批次），接待人次419人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级相关部门检查工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市新华乡部门2021年机关运行经费支出3,185,725.10元，与上年对比减少1,055,531.08元，下降24.89%。部门机关运行经费主要用于用于日常办公用品购买、公车运行维护、会议费、劳务费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，保山市腾冲市新华乡部门资产总额173,005,234.63元，其中，流动资产31,991,482.43元，固定资产12,868,888.47元，对外投资及有价证券0元，在建工程36,058,453.75元，无形资产3元，其他资产92,086,406.98元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加15,857,227.53元，其中固定资产减少350,095.44元。无资产处置、报废报损、出租房屋情况。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6		7		8	9	10		11
合计	1	173005234.63	31991482.43	12868888.47	12444897.53					423991.17		0	36058453.75	3		92086406.98
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.    固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产 3.    填报金额为资产“账面原值”

 

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额170,512.27元，其中：政府采购货物支出85,537.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出84,975.27元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

2021年腾冲市新华乡共开展自评项目10个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目10个，财政预算安排3206.8万元，编制绩效目标10个，其中：新华乡龙塘村标准化肉牛养殖场建设项目220万元，新华乡中心社区标准化肉牛养殖场建设项目220万元，新华乡2020年秋、2021年春季学期雨露计划补助项目86.8万元，何家寨村基层组织阵地建设项目120万元，新华乡官接大竹棚活动场所建设60万元，新华乡官接村老寨活动场所建设50万元，新华乡集镇农贸市场建设项目170万元，新华乡太和速庆美丽村庄建设项目200万元，新华乡美丽集镇建设加油站至快递点门口道路建设50万元，新华乡龙井山社区茶叶精制加工所建设产业扶贫项目50万元。

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

 

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。