腾冲市新华乡2020年度部门决算

                         

目录

第一部分  腾冲市新华乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

             第一部分  腾冲市新华乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

新华乡2020年度财政决算工作在乡党委、政府及市财政局的正确领导下,在乡人大和乡纪委的认真监督下，按照市财政局根据上级财政部门对今年财政决算的布置和要求，财政所及时组织各部门对全年财政收支认真总结分析，制定报账和决算工作计划，并组织有关业务人员对各部门的账物进行全面清理，对今年的财政决算进行人员和业务的安排布置，保证2020年度的财政决算工作按质、按量、按时完成。

（二）2020年度重点工作任务介绍

一是在执行年初预算的同时认真做好财务核算工作，按时、按质、按量报送各种报表，认真履行职责，定期搞好会计业务学习，严格遵守财经纪律，加强财务管理，按时与单位出纳进行账务核对工作，严格控制预算支出，保证年度收支平衡。

二是切实加强项目资金的管理、核算工作，对项目资金实行“专户存储，封闭运行”的管理模式，严格控管配套资金，建立健全专项资金管理制度，实行跟踪问效，做到事前、事中和事后监督，保证项目资金专款专用，提高资金使用效率。

三是强化部门职能，积极参与发展生产（特别是核心产业）和经济建设，优化产业结构和经济结构，进一步落实“三农”政策，着力保障和改善民生，促进社会和谐稳定，维护全乡经济和社会各项事业的持续快速健康和谐有序发展。

四是按照相关股室的布置，认真完成了2020年财政总决算、部门决算、基建决算及各项专项资金决算工作，同时做好各个账户的年度结转和新年度的建账及科目修订工作。

五是在保证日常业务开展、账务核算的同时，做好各账户会计账表、凭证等会计档案的打印、装订、归档工作。

六是根据上级有关部门的要求，对下划单位做好行政成本统计、资产管理、人员信息管理、政府债务的调查落实及录入上报工作。

七是认真做好2020年农业支持补贴录入发放工作，确保各种惠农资金及时发放到农民手中。

八是积极配合上级单位和部门的扶贫工作检查，按时、按质提供和上交待查资料和工作情况报告，并按照检查中存在的问题认真进行了整改，进一步提升财务工作水平。

 

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市腾冲市新华乡2020年度部门决算编报的单位共9个。其中：行政单位3个，事业单位6个。分别是：

1.中共新华乡委员会

2.腾冲市新华乡人民政府

3.腾冲市新华乡人民代表大会

4.腾冲市新华乡财政所

5.腾冲市新华乡农业综合服务中心

6.腾冲市新华乡林业综合服务中心

7.腾冲市新华乡文化广播电视服务中心

8.腾冲市新华乡社会保障服务中心

9.腾冲市新华乡村乡规划建设保护服务中心

 

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市新华乡2020年末实有人员编制67人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制1人），事业编制42人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员24人（含行政工勤人员1人），事业人员35人（含参公管理事业人员1人）。

离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆2辆。

 

 

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市新华乡2020年度收入合计55,158,866.22元。其中：财政拨款收入55,157,266.22元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1600元，占总收入的0.01%。与上年46,299,536.20对比增加8,859,330.02元，增长16.06%，主要原因为教育支出、文化体育与传媒支出、赎回保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、农林水支出、住房保障支出增加。具体如下表1-1。

收入与上年对比表1-1
				单位：元
款项	名称	2020年收入	2019年收入	增减情况
201	一般公共服务支出	12,704,359.18	13,475,946.37	-771,587.19
204	公共安全支出	5,880.00	11,780.00	-5,900
205	教育支出	1,818,275.63	117,319.07	1,700,956.56
207	文化体育与传媒支出	674,303.00	272,475.00	401,828
208	社会保障和就业支出	2,855,300.90	2,623,404.60	231,896.3
210	医疗卫生与计划生育支出	1,450,151.18	1,297,208.85	152,942.33
212	城乡社区支出	5,939,738.00	5,575,196.00	364,542
213	农林水支出	25,939,713.53	20,361,757.99	5,577,955.54
216	商业服务业等支出	0.00	70,000.00	-70,000.00
221	住房保障支出	1,449,544.80	1,084,448.32	365,096.48
224	灾害防治及应急管理支出	1,205,000.00	230,000.00	975,000
229	其他支出	1,116,600.00	1,180,000.00	-63,400
	合计	55,158,866.22	46,299,536.2	8,859,330.02

 

二、支出决算情况说明

腾冲市新华乡2020年度支出合计54,322,331.71元。其中：基本支出23,343,156.19元，占总支出的42.97％；项目支出30,979,175.52元，占总支出的57.03％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年53,524,984.18对比增加797,347.53元，增长1.47%。主要原因为一般公共服务支出、教育支出、文化体育支出、商业服务支出、灾害防治及应急管理支出、农林水支出、其他支出增加。具体如下表1-2。

支出与上年对比表1-2
				单位：元
款项	名称	2020年支出	2019年支出	增减情况
201	一般公共服务支出	13,125,770.86	11,054,471.71	2,071,299.15
204	公共安全支出	10,880.00	12,680.00	-1,800
205	教育支出	2,068,501.63	617,319.07	1,451,182.56
207	文化体育与传媒支出	404,303.00	272,475.00	131,828
208	社会保障和就业支出	3,082,678.35	3,101,282.36	-18,604.01
210	医疗卫生与计划生育支出	1,590,476.18	1,941,858.73	-351,382.55
212	城乡社区支出	6,139,685.67	12,155,196.00	-6,015,510.33
213	农林水支出	22,351,358.38	20,119,231.94	2,232,126.44
216	商业服务业等支出	63,006.00	0.00	63,006
221	住房保障支出	1,759,544.80	3,391,596.21	-1,632,051.41
224	灾害防治及应急管理支出	1,165,000.00	70,000.00	1,095,000
229	其他支出	2,561,126.84	788,873.16	1,772,253.68
合计		54,322,331.71	53,524,984.18	797,347.53

 

（一）基本支出情况

2020年度用于保障腾冲市新华乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出23,343,156.19元。与上年18,272,224.19对比增加5,070,932元，增长21.72%，主要原因为2020年津贴补贴、绩效工资等人员经费增加，养老保险、医疗保险等社会保障性缴费增加，以及办公费、邮电费、公务用车运行服务费等商品和服务支出增加。其中基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,735,021.30元，占基本支出的37.42％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费5,033,475.96元，占基本支出的21.56％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障腾冲市新华乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出30,979,175.52元。与上年35,252,759.99对比减少4,273,584.47元，下降13.79%，主要原因为2019年扶贫资金等项目较多，2020年已实现全乡脱贫，扶贫资金等项目相对较少。具体项目开支及开展工作情况如下：

腾财预〔2020〕330号协商在基层试点工作经费62,000.00元，新财预〔2020〕5号新华乡为民服务中心建设320,000.00元，腾财预〔2020〕360号人居环境整治经费16,020.00元，腾财预〔2019〕303号2019年边转项目官接便民服务中心建设项目1,000,000.00元，腾财预〔2019〕420号2019年边转项目龙洒便民服务中心建设项目1,400,000.00元，腾财预〔2020〕94号大摆田完小附属设施建设项目500,000.00元，腾财预〔2020〕94号龙塘完小附属设施建设项目950,226.00元，腾财预〔2018〕1102号2018年边转项目龙洒完小附属工程项目500,000.00元，腾财社〔2016〕76号下达2016年养老服务体系建设补助资金（敬老院建设）228,500.00元，腾财预〔2018〕1067号下达雅居乐集团援建资金（中心卫生所建设）200,000.00元，新财预〔2020〕3号新房子人畜饮水工程40,000.00元，新财预〔2020〕3号龙洒完小人饮工程50,000.00元，新财预〔2020〕3号新华乡中心公墓建设资金150,000.00元，腾财农〔2019〕94号2019年度行政村村委会所在地公厕改建600,000.00元，腾财预〔2020〕541号建档立卡贫困户外出务工补助400,000.00元，腾财综〔2019〕1号2019年彩票公益金项目太和活动场所建设250,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市新华乡2020年度一般公共预算财政拨款支出50,481,257.20元,占本年支出合计的92.93%。与上年52,836,111.02减少2,354,853.82元，下降4.66%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出13,125,770.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的26%。主要用于政府、党委、财政等人员经费和办公费，社区干部、村民小组长、下设支部人员经费和办公经费，乡本级配套相关项目支出，党建经费等。

2.公共安全（类）支出10,880.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于付2020年“以案定补”补助及龙塘村康复戒毒站办公耗材费。

3.教育（类）支出2,068,501.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.09%。主要用于发放2020年学生营养餐改善计划服务人员工资。

4.文化旅游体育与传媒（类）支出404,303.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.8%。主要用于文化站人员经费和办公经费等。

8.社会保障和就业（类）支出3,082,678.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.11%。主要用于转拨上级民政、社保、残联、财政部门拨付的定补、优抚、惠民殡葬奖补、残疾人事业等支出，养老保险单位部分，统筹外养老保险差额部分等。

9.卫生健康（类）支出1,590,476.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.15%。主要用于合管办人员、计划生育部门人员经费和办公经费，计育宣传员工资、独生子女教育奖学金、单位医疗保险、大病医疗、事业单位医疗补助等。

10.城乡社区（类）支出4,859,738.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.63%。主要用于城乡社区管理规划中心人员和办公经费。

11.农林水（类）支出22,351,358.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的44.28%。主要用于农业综合服务中心人员和日常公用经费、村干部工资、小组长及下设党支部书记补助、基层党建工作开支、驻村工作队长工作经费、边转项目、贫困村组基础设施建设以及扶贫安居工程、产业扶贫、雨露计划等扶贫项目资金。

12.商业服务业等（类）支出63,006.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于非洲猪瘟期间堵卡人员补助、卡点物资采买及非洲猪瘟会议餐费支出。

 13.住房保障（类）支出1,759,544.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.49%。主要用于转拨上级拨付农村危房改造项目资金、单位在职人员、合同制职工住房公积金等。

14.灾害防治及应急管理（类）支出1,165,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.31%。主要用于自然灾害受灾群众临时救助、道路水毁修复项目支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市新华乡2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为400,000.00元，支出决算为265,960.96元，完成预算的66.5%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，未预算；公务用车购置及运行费支出决算为222,412.96元，完成预算的74.13%；公务接待费支出决算为43,548.00元，完成预算的43.5%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支；二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务。三是继续加强公务用车管理，公务用车费用有所节约。四是受疫情影响，接待任务减少。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少8,322.55元，下降3.03%。其中：因公出国（境）费为0元，与上年相比无增减变化；公务用车购置及运行费支出决算增加14,738.45元，增长7.08%；公务接待费支出决算减少23,061元，下降34.68%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是进一步加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出；二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务。公务用车购置及运行维护费较上年增加的原因为腾冲市新华乡主要为开展抗疫工作、扶贫工作和家居环境整治工作导致工作业务增大，公车使用频率增加，且车辆老化维修成本较高，造成车辆维修费、油费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费无支出；公务用车购置及运行维护费支出222,412.96元，占83.63%；公务接待费支出43,548.00元，占16.37%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出222,412.96元。其中：

公务用车购置支出0元。

公务用车运行维护支出222,412.96元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于主要用于到村、社区及部门开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市新华乡2020年机关运行经费支出2,136,110.22元，与上年1,567,266.97元对比增加568,843.25元，增长36.29%，主要原因分析日常办公用品购买、公车运行维护、会议费、劳务费等增加。部门机关运行经费主要用于用于日常办公用品购买、公车运行维护、会议费、劳务费等。

 

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，腾冲市新华乡资产总额157,148，007.1元，其中，流动资产32,713,598.21元，固定资产15,505,413.05元，对外投资及有价证券0元，在建工程19,129,015元，无形资产3元，其他资产92,086,406.98元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加126,282,121.85元，其中固定资产增加1,556,511.58元。本年处置资产账面原值15,505,413.05元，其中：处置土地0平方米，账面原值0元；处置房屋建筑物4200.8平方米，账面原值13,325,432.52元；处置车辆1辆，账面原值6500元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6		7		8	9	10		11
合计	1	157148007.1	32713598.21	15505413.05	13325432.52	6500				2173480.53		0	19129015	3		92086406.98
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产 3. 填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额262,610.00元，其中：政府采购货物支出156,050.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出106,560.00元。授予中小企业合同金额0元。

四、部门绩效自评情况

2020年腾冲市新华乡共开展自评项目7个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目7个，财政预算安排840元，编制绩效目标7个，其中：新华乡阿昌文化传承保护项目30万；新华乡大摆田社区肉牛养殖基地建设项目150万；新华乡中心社区人居环境提升改造项目320万；新华乡大摆田社区户巴山人居环境提升改造项目50万；新华乡龙井山社区王家寨村民小组活动场所建设项目80万；新华乡梅子坪社区美丽乡村建设项目50万；新华乡官接村大坪子至蒲川乡凤来小寨道路建设项目160万。部门对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

     无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

二、一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

三、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

四、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

五、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

七、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。