腾冲市新华乡2020年财政总决算说明    

 财政总决算是对年度预算执行情况的总结，是一年来新华乡经济发展和预算执行结果的最终体现，是党政领导决策的重要依据。真实、准确、及时、全面地编制财政决算，总结经济和社会各项事业发展成果，充分利用决算报表数据进行加工整理和深入分析，总结预算管理和财政工作取得的经验，找出存在的薄弱环节，对从整体上提高财政收支管理水平，促进我乡经济和社会各项事业正常发展，保证社会稳定有着重要的意义。经过新华乡财政所全体人员的共同努力及有关部门的通力协作，较好地完成了财政决算的编报工作，得出了比较客观真实的财政收支数据，现将财政收支数据说明如下：  

一、2020年乡财政收支预算执行情况  

（一）财政收入完成情况    

2020年完成财政总收入916万元，占年初预算任务的98.39%，同比减收3万元，减0.33%。其中：一般公共预算收入完成649万元，占年初预算任务的97.59%，同比减收7万元，减1.07%。  

分部门完成情况：    

1.税收收入完成883万元，占年初预算任务的98.44%，同比减收14万元，减1.56%。其中：增值税444万元，个人所得税9万元，企业所得税44万元，资源税2万元，城市维护税2万元，印花税2万元，车船税30万元，契税3万元，烟叶税347万元。  

2.财政完成33万元，占年初预算任务的97.06%，同比增收4万元，增13.79%。其中：社会抚养费1万元，其他缴入国库的民政行政事业性收费21万元，利息收入5万元，其他收入6万元。  

（二）财政支出完成情况    

2020年财政总支出5515万元，同比增支885万元，增19.11%。其中：一般公共预算支出4904万元，同比增支392万元，增8.69%；基金预算支出611万元，同比增支493万元，增417.8%。  

分款项具体为：人大事务支出20万元，政协事务支出27万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出935万元，财政事务支出13万元，纪检监察事务支出1万元，档案事务支出6万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出263万元，组织事务支出5万元，司法支出1万元，普通教育支出182万元，文化和旅游支出37万元，其他文化旅游体育与传媒支出30万元，人力资源和社会保障管理事务支出14万元，民政管理事务支出27万元，行政事业单位养老支出118万元，抚恤支出101万元，社会福利支出22万元，残疾人事业支出3万元，卫生健康管理事务支出20万元，公共卫生支出28万元，计划生育事务支出25万元，行政事业单位医疗支出72万元，城乡社区管理事务支出34万元，城乡社区公共设施支出60万元，农业农村支出965万元，林业和草原支出204万元，水利支出47万元，扶贫支出1170万元，农村综合改革支出208万元，保障性安居工程支出82万元，住房改革支出63万元，自然灾害防治支出68万元，自然灾害救灾及恢复重建支出53万元，国有土地使用权出让收入安排的支出500万元，彩票公益金安排的支出118万元。  

（三）收支平衡情况    

一般公共预算平衡情况：综合一般公共预算收入的完成情况和决算确定的补助项目，当年一般公共预算本级收入649万元，上级补助收入4422万元，上年结余 -107万元，收入合计为4964万元；当年一般公共预算支出4904万元，上解支出160万元，支出合计5064万元，收支相抵，年终账面滚存结余为-100万元。  

基金预算平衡情况：当年上级基金补助611万元；基金预算支出611万元，年终无结余。  

 二、财政供养情况  

2020年末，全乡共有财政总供养人员315人，其中全供养人员59人，半供养人员256人。全供养人员为国家在职职工59人；在半供养人员中：民政补助人员178人；村计划生育宣传员11人，遗属补助7人，退休护理人员补助2人，临时工14人，村干部43人，畜牧防疫人员1人。  

三、2020年主要财政工作  

（一）积极组织收入，确保财政收入持续稳定增长    

积极组织收入是财政工作中的重中之重,主要措施有：一是制定科学的收入征管计划,继续实行收入目标责任制,年初收入任务下达后,及时与税务机关共同分析研究制定征收方案，认真分析税源和潜力，坚持抓早、抓紧、抓实，日常工作中与税务部门加强联系，及时沟通，每月定期分析收入情况，确保财政收入均衡入库；二是加强对重点税源的监控和管理，对今年年收入进行认真总结分析，对支柱税源行业进行盘点，掌握税源结构变化；三是继续加强对龙江流域电站建设等大的建设项目企业的税收情况进行时时监控，基本掌握了全乡的大税源存量；四是强化行政事业性收费收入管理，加大非税收入征收力度，规范行政事业性收费征管行为。  

（二）合理安排支出,促进财政支出结构继续优化    

按照公共财政的要求和“保工资、保运转、保民生”的原则，继续优化财政支出结构，切实抓紧抓好财政支出管理,保证了“两个确保”及构建和谐社会等各项重点支出的资金需要。一是在预算安排中贯彻“压缩一般，保障重点”的原则，严格执行《中华人民共和国预算法》和人大批复的预算草案；在预算执行中，尽力克服现金供应困难，统筹好现金调度。继续牢固树立过紧日子的思想，把“保工资、保运转”作为财政工作的首要任务，尽最大努力将工资发放时间继续向前推移，同时尽可能加快专款的拨付进度，基本上做到了不逾月。二是根据我乡财力情况,尽力安排好重点基础设施建设支出,不断提高财政在公共支出方面的保障能力,有力的支持了全乡社会经济各项事业协调健康发展。  

      （三）强化监督管理，确保财政资金效益发挥

       以用活财政资金、提高资金使用效益为基本要求，从强化财政基础工作入手，切实落实财政的管理与监督职能，不断提高依法理财水平。首先是增进预算编制和调整的规范性，日常工作中，自觉接受人大的监督，加强与纪委的联系，认真落实人大提出的要求；预算执行中，严格按照人代会审查批准的预算方案执行，充分维护预算的严肃性和完整性。其次是健全财政拨款制度，对刚性支出坚持按预算拨款的原则，对专项资金的拨付、使用，严格按照《腾冲县专项资金管理办法（暂行）》的规定进行拨付，做到事前调查，事中监督落实，事后检查。再次是规范财政资金银行账户的设置，按照上级相关部门的要求，认真落实银行账户的审批和登记备案制度，为财政资金安全、规范运作创造了条件。  

（四）积极完成其他各项工作    

1.按照相关股室的布置，认真完成了年终财政总决算、部门决算等工作，同时做好各个账户的年度结转和新年度的建账及科目修订工作。  

2.在保证日常业务开展、账务核算的同时，做好各账户会计账表、凭证等会计档案的打印、装订、归档工作。  

3.根据上级有关部门的要求，对下划单位做好行政成本统计、资产管理、人员信息管理、政府债务的调查落实及录入上报工作。  

4.认真做好2020年粮食直补、农资综合补贴的录入工作，确保各种惠农资金及时发放到农民手中。