关于新华乡2019年地方财政预算执行情况

和2020年地方财政预算草案的报告 

——在新华乡第二届人民代表大会第五次会议上

（2020年6月1日）

各位代表：

受乡人民政府委托，现将新华乡2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请乡第二届人民代表大会第五次会议审查，并请列席代表、特邀代表提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年是新中国成立70周年，是决胜脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会的关键之年。一年来，在乡党委政府、市财政局的正确领导下，在乡人大、纪委的监督下，严格执行各项财政法规、财务制度，严格预算管理和财务管理，依照《预算法》和《云南省人大监督条例》，坚持“量入为出、不列赤字”的原则，严格执行上级批准下达的乡级财政预算，大力培植税源，积极与税务征收机关配合，加强税源分析，强化税收征管，积极组织财政收入，严格控制财政资金支出，优化财政支出结构，保证各项财政资金准确安全到位，确保我乡经济持续稳定增长。进一步增强公共服务意识，提倡厉行勤俭节约，尽量压缩公用支出，较好的完成了2019年财政收支任务。

（一）财政收入完成情况

财政总收入完成919万元，完成年初预算的100.55%，同比增收11万元，增长1.21%；一般公共预算收入完成656万元，完成年初预算的101.86%，同比增收12万元，增长1.86%。

分部门完成情况：

1、税收收入完成890万元，完成年初预算的100.68%，同比减收3万元，减少0.34%。其中：完成增值税472万元，个人所得税19万元，企业所得税12万元，资源税2万元，城市维护建设税2万元，印花税2万元，车船税30万元，耕地占用税2万元，烟叶税349万元。

2、非税收入完成29万元，完成年初预算的96.67%，同比增收14万元，增长93.33%。其中：完成社会抚养费1万元，利息收入28万元。

（二）财政支出完成情况

财政总支出完成4630万元，同比增支95万元，增长2.1%。其中：一般公共预算支出4512万元，同比增支48万元，增长1.08%；基金预算支出118万元，同比增支47万元，增长66.2%。

分款项完成情况：人大事务支出24万元，政协事务支出16万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出945万元，财政事务支出17万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出342万元，其他一般公共服务支出4万元，司法支出1万元，普通教育支出12万元，文化和旅游支出27万元，人力资源和社会保障管理事务支出13万元，民政管理事务支出7万元，行政事业单位离退休支出139万元，就业补助支出2万元，抚恤支出79万元，社会福利支出10万元，残疾人事业支出12万元，卫生健康管理事务支出20万元，基层卫生医疗机构支出18万元，公共卫生支出1万元，计划生育事务支出26万元，行政事业单位医疗支出65万元，城乡社区管理事务支出33万元，城乡社区公共设施支出525万元，农业支出299万元，林业和草原支出176万元，水利支出46万元，扶贫支出1159万元，农村综合改革支出355万元，其他农林水支出1万元，商业流通事务支出7万元，保障性安居工程支出49万元，住房改革支出59万元，自然灾害救灾及恢复重建支出7万元，其他灾害防治及应急管理支出16万元，彩票公益金安排的支出118万元。

（三）收支平衡情况

一般公共预算收支平衡情况：综合一般公共预算收入的完成情况和决算确定的补助项目，当年一般公共预算本级收入656万元，上级补助收入4236万元，调入资金7万元，上年结余 -110万元，收入总计为4789万元；当年一般公共预算支出4512万元，上解上级支出384万元，支出总计4896万元，收支相抵，年终结余-107万元。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金上级补助收入118万元，上年结余0.03万元，收入总计118.03万元；政府性基金支出118.03万元。收支相抵，年终无结余。

二、2019年财政主要工作

（一）强化税收征管，着力增加财政收入

配合税务部门认真核定税收任务，严格依法治税、依法征管，积极组织收入，致力于最大限度的增收。通过制定切实可行的措施，强化税收和非税收入的征管，保证各项财政收入全部入库。

（二）严肃财经纪律，强化预算管理，合理安排支出  

牢固树立“保工资、保运转、保基本民生”的基本理念，合理安排支出：一是保证工资发放；二是严格控制“三公”经费和一般性支出；三是保证基本民生资金。切实做到厉行节约，支出有效，为政府当好家，理好财。

（三）认真履行职责，扎实做好财政工作

始终把财源建设作为发展经济、振兴财政的首要任务，认真抓好落实。在巩固现有财源的基础上，不断壮大新财源，形成财政增收的支撑点和新亮点。

（四）认真落实各项惠农政策，确保发展成果全面共享

深入贯彻执行农村税费改革和各项惠农政策，认真完成各项涉农补贴工作。2019年共发放耕地地力保护补贴190.06万元、草原补贴3.7万元，以上涉农补贴资金均按政策规定，通过农民补贴网一卡通直接兑付到农户手中，确保中央各项惠农政策得以全面落实，深入人心。 

各位代表，2019年我乡财政工作取得了一定成绩，但我们也清楚地认识到，当前全乡财政工作还面临很多困难，一是财政收支矛盾愈发凸显。税源单一，财政收入低速增长，财政刚性支出不断增加，收支平衡难度不断加大。二是债务风险防控任务愈发艰巨。政府债务逐年增加，年初预算无法安排偿债资金，存在债务风险。三是支出预算绩效不高。预算绩效理念还没有得到全面贯彻落实，绩效评价的目标设定、评价运用、结果成效均存在不足。这些问题我们将认真对待，并在改革和发展中逐步解决。

三、2020年地方财政收支预算草案

根据《中华人民共和国预算法》、《监督法》和《云南省预算审查监督条例》的要求，结合全乡经济社会发展重点，坚持“积极稳妥，统筹兼顾和突出重点”的原则，2020年财政预算收支安排建议如下：

（一）财政收入预算草案

2020年预算财政总收入931万元，一般公共预算收入665万元。

1、税收收入预算897万元，其中：增值税474万元，个人所得税15万元，企业所得税19万元，资源税2万元，城市维护建设税2万元，印花税2万元，车船税30万元，烟叶税350万元，耕地占用税3万元。

2、非税收入预算34万元，其中：国有资源（资产）有偿使用收入32万元，其他收入2万元。

（二）财政支出预算草案

根据“地方财政不得赤字预算，必须以收定支，收支平衡”的原则，2020年一般公共预算本级支出963万元。其中：人大事务支出11万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出372万元，财政事务支出10万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出139万元，普通教育支出3万元，文化旅游支出29万元，人力资源和社会保障管理事务支出7万元，民政管理事务支出1万元，行政事业单位离退休支出77万元，抚恤支出1万元，卫生健康管理事务支出16万元，计划生育事务支出6万元，行政事业单位医疗支出43万元，城乡社区管理事务支出28万元，农业支出95万元，林业和草原支出47万元，水利支出39万元，住房改革支出39万元。

（三）“三保”预算情况

    在现有财政体制下，按照上级“三保测算口径”，2020年我乡“保工资、保运转、保基本民生”支出1303万元，其中保工资预算数985万元，主要是发放基本工资及津补贴756万元，随工资计提的附加支出195万元，离退休人员乡级承担部分34万元。保运转预算数299万元、主要包括机关事业单位公用经费，村（社区）人员及运转经费、财政部分人员供养支出。保基本民生支出预算数19万元，主要为民政半供养人员补助，农村义务教育学生营养改善计划、新华中学占地补助。

四、解放思想、积极进取，争取圆满完成2020年财政收支任务

(一)着力增强党的全面领导，坚决落实党的决策部署。

坚持和加强党对财政工作的领导，坚定财政工作的正确政治方向。增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，确保习近平总书记重要指示、党中央和省委、市委、乡党委各项决策部署不折不扣落地落实。建立健全不忘初心、牢记使命长效机制，巩固主题教育成果。夯实全面从严治党主体责任，持之以恒正风肃纪，为更好履行公共财政职能提供坚强保障。

（二）加强财源建设，夯实财政发展基础

紧紧围绕乡党委政府确定的发展思路，充分发挥财政资金的导向作用，进一步优化财源结构，壮大财源规模，为财政增收夯实基础。一是充分利用自身的区位及资源优势，将烤烟作为我乡经济发展、群众增收的主导产业和优势产业来抓；二是继续发展好传统产业，做强新华茶叶产业，促进经济增收；三是创造良好的投资环境，提供优良的服务，加大招商引资的力度，改变我乡税源单一的局面，逐渐改善我乡税源结构，做好长远税源培植工作。

（三）开源节流，优化结构，严格执行财政预算

一是严格控制“三公”经费和一般性支出，压缩公务接待经费、车辆运行经费、会议经费。二是牢固树立“保工资，保运转，保稳定，保民生，保重点”的理财理念和“勤俭办事，过紧日子”的思想，着力支持经济发展、项目建设、民生工程、社会事业等重点领域建设，提高财政资金使用效率。三是将绩效理念和绩效要求贯穿于财政管理的各个环节，加快推进预算绩效管理改革。四是按照上级部门的要求，做好财政预算公开工作。

（四）加强会计管理及会计监督

严格按照年初预算列报支出。加强会计管理及会计核算，认真做好财政和会计工作的各项业务。严肃财经纪律，厉行勤俭节约，加强资金管理，确保财政资金按规定用活用好。

各位代表，2020年，我们将在乡党委政府的领导下，在乡人大和纪委的监督下，严格按照本次人代会批准的预算和对财政工作提出的要求，完成各项目标任务，努力开创财政工作的新局面。

以上报告，请予审查。