腾冲市新华乡2018年度部门决算

第一部分  腾冲市新华乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  腾冲市新华乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

新华乡2018年度财政决算工作在乡党委、政府及市财政局的正确领导下,在乡人大和乡纪委的认真监督下，按照市财政局根据上级财政部门对今年财政决算的布置和要求，财政所及时组织各部门对全年财政收支认真总结分析，制定报账和决算工作计划，并组织有关业务人员对各部门的账物进行全面清理，对今年的财政决算进行人员和业务的安排布置，保证2018年度的财政决算工作按质、按量、按时完成。

（二）2018年度重点工作任务介绍

一是在执行年初预算的同时认真做好财务核算工作，按时、按质、按量报送各种报表，认真履行职责，定期搞好会计业务学习，严格遵守财经纪律，加强财务管理，按时与单位出纳进行账务核对工作，严格控制预算支出，保证年度收支平衡。

二是切实加强项目资金的管理、核算工作，对项目资金实行“专户存储，封闭运行”的管理模式，严格控管配套资金，建立健全专项资金管理制度，实行跟踪问效，做到事前、事中和事后监督，保证项目资金专款专用，提高资金使用效率。

三是强化部门职能，积极参与发展生产（特别是核心产业）和经济建设，优化产业结构和经济结构，进一步落实“三农”政策，着力保障和改善民生，促进社会和谐稳定，维护全乡经济和社会各项事业的持续快速健康和谐有序发展。

四是按照相关股室的布置，认真完成了2018年财政总决算、部门决算、基建决算及各项专项资金决算工作，同时做好各个账户的年度结转和新年度的建账及科目修订工作。

五是在保证日常业务开展、账务核算的同时，做好各账户会计账表、凭证等会计档案的打印、装订、归档工作。

六是根据上级有关部门的要求，对下划单位做好行政成本统计、资产管理、人员信息管理、政府债务的调查落实及录入上报工作。

七是认真做好2018年农业支持补贴录入发放工作，确保各种惠农资金及时发放到农民手中。

八是积极配合上级单位和部门的扶贫工作检查，按时、按质提供和上交待查资料和工作情况报告，并按照检查中存在的问题认真进行了整改，进一步提升财务工作水平。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市腾冲市新华乡2018年度部门决算编报的单位共9个。其中：行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1.中共新华乡委员会

2.腾冲市新华乡人民政府

3.腾冲市新华乡人民代表大会

4.腾冲市新华乡财政所

5.腾冲市新华乡农业综合服务中心

6.腾冲市新华乡林业综合服务中心

7.腾冲市新华乡文化广播电视服务中心

8.腾冲市新华乡社会保障服务中心

9.腾冲市新华乡村乡规划建设保护服务中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市新华乡2018年末实有人员编制67人。其中：行政编制25人，事业编制42人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员26人（含行政工勤人员1人），事业人员35人（含参公管理事业人员2人）。

离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市新华乡2018年度收入合计45,356,419.75元。其中：财政拨款收入45,356,419.75元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年36,879,520.82元对比增加8,476,898.93元，增幅22.99%，主要原因为人员经费、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、医疗卫生与计划生育支出、城乡社区支出、农林水支出增加。具体如下表1-1。

收入与上年对比表1-1
				单位：元
款项	名称	2018年收入	2017年收入	增减情况
201	一般公共服务支出	9,208,861.18	6,658,291.27	2,550,569.91
204	公共安全支出	0.00	12,800.00	-12,800.00
205	教育支出	1,049,920.00	291,138.00	758,782.00
206	科学技术支出	120,000.00	0.00	120,000.00
207	文化体育与传媒支出	389,755.00	311,933.00	77,822.00
208	社会保障和就业支出	2,418,071.60	2,527,476.90	-109,405.30
210	医疗卫生与计划生育支出	2,131,688.97	1,101,701.65	1,029,987.32
212	城乡社区支出	11,358,130.50	10,427,470.00	930,660.50
213	农林水支出	15,794,970.50	6,030,984.00	9,763,986.50
214	交通运输支出	0.00	56,308.00	-56,308.00
220	国土海洋气象等支出	0.00	500,000.00	-500,000.00
221	住房保障支出	2,175,022.00	5,661,418.00	-3,486,396.00
229	其他支出	710,000.00	3,300,000.00	-2,590,000.00
	合计	45,356,419.75	36,879,520.82	8,476,898.93

 

 

二、支出决算情况说明

腾冲市新华乡2018年度支出合计45,298,590.01元。其中：基本支出21,943,396.01元，占总支出的48.44％；项目支出23,355,194.00元，占总支出的51.56％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年28,562,008.97元对比增加16,736,581.04元，增幅58.60%，主要原因为一般公共服务、社会保障与就业、医疗卫生与计划生育、住房保障、扶贫资金等增加。具体如下表1-2。

支出与上年对比表1-2
				单位：元
款项	名称	2018年支出	2017年支出	增减情况
201	一般公共服务支出	7,976,418.85	6,907,329.96	1,069,088.89
204	公共安全支出	18,660.00	10,000.00	8,660.00
205	教育支出	49,920.00	291,138.00	-241,218.00
206	科学技术支出	120,000.00	500,000.00	-380,000.00
207	文化体育与传媒支出	359,755.00	391,933.00	-32,178.00
208	社会保障和就业支出	2,989,378.44	2,761,004.44	228,374.00
210	医疗卫生与计划生育支出	1,365,068.13	1,082,864.83	282,203.30
211	节能环保支出	47,000.00	35,000.00	12,000.00
212	城乡社区支出	8,283,130.50	2,322,470.00	5,960,660.50
213	农林水支出	14,274,473.09	11,351,672.74	2,922,800.35
214	交通运输支出	0.00	96,308.00	-96,308.00
220	国土海洋气象等支出	0.00	500,000.00	-500,000.00
221	住房保障支出	4,714,786.00	915,988.00	3,798,798.00
229	其他支出	5,100,000.00	1,396,300.00	3,703,700.00
合计		45,298,590.01	28,562,008.97	16,736,581.04

 

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市新华乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出21,943,396.01元。与上年17,043,438.97对比增加4,899,957.04元，增幅28.75%，主要原因为2018年下半年基本工资、津贴补贴等人员经费增加，养老保险、职业年金等社会保障性缴费增加，以及脱贫攻坚、易地扶贫搬迁等中心工作增加了日常支出。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的85.97%，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的14.03%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市新华乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出23,355,194.00元。与上年11,518,570.00元对比增加11,836,624.00元,增幅102.76%，主要原因为新华乡为深度贫困村，扶贫资金等项目资金增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市新华乡2018年度一般公共预算财政拨款支出44,248,590.01元,占本年支出合计的97.68%。与上年27,735,708.97元对比增加16,512,881.04元，增幅59.54%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出7,976,418.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.03%。主要用于政府、党委、财政等人员经费和办公费，社区干部、村民小组长、下设支部人员经费和办公经费，乡本级配套相关项目支出，党建经费等。

2.公共安全（类）支出18,660.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%。主要用于付2016年和2017年“以案定补”补助。

 3.教育（类）支出49,920.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于发放2018年学生营养餐改善计划服务人员工资。

 4.科学技术（类）支出120,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.27%。主要用于付邦户村光伏照明科技成果推广示范建设项目款。

 5.文化体育与传媒（类）支出359,755.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.81%。主要用于文化站人员经费和办公经费等。  

6.社会保障和就业（类）支出2,989,378.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.76%。主要用于转拨上级民政、社保、残联、财政部门拨付的定补、优抚、惠民殡葬奖补、残疾人事业等支出，养老保险单位部分，统筹外养老保险差额部分等。

  7.医疗卫生与计划生育（类）支出1,365,068.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.08%。主要用于合管办人员、计划生育部门人员经费和办公经费，计育宣传员工资、独生子女教育奖学金、单位医疗保险、大病医疗、事业单位医疗补助等。  

8.节能环保（类）支出47,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于2018年新华集乡垃圾清理小工工时费、垃圾房建设费等生态文明创建工作方面的开支。

  9.城乡社区（类）支出8,283,130.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.72%。主要用于城乡社区管理规划中心人员和办公经费，转拨上级拨付的2017年边转项目等支出。

  10.农林水（类）支出14,274,473.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的32.26%。主要用于农业综合服务中心人员和日常公用经费、村干部工资、小组长及下设党支部书记补助、基层党建工作开支、驻村工作队长工作经费、边转项目、贫困村组基础设施建设以及扶贫安居工程、产业扶贫、雨露计划等扶贫项目资金。  

11.住房保障（类）支出4,714,786.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.66%。主要用于转拨上级拨付农村危房改造项目资金、单位在职人员、合同制职工住房公积金等。

12.其他（类）支出4,050,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.15%。主要用于支付2014至2017年较少民族发展项目资金。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市新华乡2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为180,000.00元，支出决算为283,137.00元，完成预算的157.30%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为183,570.00元，完成预算的229.46%；公务接待费支出决算为99,567.00元，完成预算的99.57%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是乡乡可用我乡乡财力有限，年初不能足额安排“三公”经费。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少66,658.23元，下降19.06%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加80,668.79元，增长78.39%；公务接待费支出决算减少147,327.02元，下降59.67%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

公务用车运行资金，腾冲市新华乡车辆老旧维修费增加、油价上涨，且扶贫工作下村业务多；

公务接待费资金，由于压缩接待费开支，严控“三公”经费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出183,570.00元，占64.83%；公务接待费支出99,567.00元，占35.17%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出183,570.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出183,570.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于到村、社区及部门开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出99,567.00元。其中：

国内接待费支出99,567.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待998批次（其中：外事接待0批次），接待人次1839人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相关工作调研、检查等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市新华乡2018年机关运行经费支出1,796,028.19元，与上年1,264,919.66对比增加531,108.53元,增幅41.99%。主要原因分析日常办公用品购买、公车运行维护、会议费、劳务费等增加。部门机关运行经费主要用于用于日常办公用品购买、公车运行维护、会议费、劳务费等。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市腾冲市新华乡资产总额44,929,531.21元，其中，流动资产29,439,259.83元，固定资产15,483,610.05元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产6,661.33元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加13,233,987.61元，其中固定资产增加12,962,524.93元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值89,147.00元；报废报损资产19项，账面原值98,746.59元，实现资产处置收入187,893.59元；出租房屋260.80平方米，账面原值7,495.00元，实现资产使用收入7,495.00元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6		7		8	9	10		11
合计	1	44929531.21	29439259.83	15483610.05	13325432.52	255800.00				1902377.53				6661.33
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额396,024.00元，其中：政府采购货物支出396,024.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

2018 年腾冲市新华乡共开展绩效自评项目29个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目29个，财政预算安排16,600,000.00元，编制绩效指标29个，其中：龙洒社区溪桥工程连线建设项目25万元， 龙塘茶叶林村内道路硬化项目20万元，中心社区棕包园下寨至上寨道路硬化项目22万元，中心社区青峰山村内道路硬化项目46万元，中心社区邢家队村内道路硬化项目12万元，新山社区老祖坟至三过疆道路硬化项目28万元，新山社区黄叶林进村道路硬化项目32万元，何家寨村主路至年枣树道路硬化项目37万元，何家寨村年枣树至坟坡道路硬化项目33万元，何家寨双山入村道路硬化项目10万元，新山社区黄叶林村内道路建设项目40万元，新山社区黄叶林公共卫生厕所建设项目10万元，何家寨村双山村内道路建设项目40万元，中心社区邢家山村民小组入户道路20万元，何家寨村卫生所建设项目8万元，新山社区卫生所建设项目7万元，新华乡中心社区黄梨坡茶厂至黄栗树村民小组道路硬化项目80万元，新华乡中心社区村委会附属设施建设项目60万元，新华乡何家寨双山入村道路建设项目60万元，新华乡中心社区茅草地村民小组活动场所建设项目60万元，新华乡新山社区大中山村民小组活动场所建设项目50万元，新华乡何家寨村哨楼坡村民小组活动场所建设项目50万元，新华乡中心社区董以村民小组活动场所建设项目40万元，新华乡中心村人居环境改造提升项目250万元，新华乡新山社区基础设施建设项目250万元，新华乡龙塘村塘子边村民小组人居环境提升改造项目140万元，新华乡集乡农贸市场建设项目100万元，新华乡大摆田完小附属工程建设项目100万元，新华乡新梁路道路修复项目30万元。

（二）项目支出绩效自评

新华乡2018年度边境转移支付资金建设项目、2018年扶贫基础设施建设项目在上级财政部门指导下，在乡党委、政府的领导下，经过各参与方共同努力圆满完成了各项预期任务及目标，自评得分90分，评价等级为“优”。

（三）项目绩效目标管理

腾冲市新华乡2018年度边境转移支付资金建设项目、2018年扶贫基础设施建设项目圆满完成了各项预期任务及目标，原因是我乡领导高度重视绩效自评工作，召集财政所、项目办等相关站所人员开会布置相关工作，认真学习文件及项目支出绩效目标样表，强化绩效理念，深入推进评价工作，加强监督检查力度，强力推进项目建设，落实主要领导职责， 加强资金管理，做到专款专用，建立健全项目管理制度和财务管理制度。但仍然存在一些问题，比如绩效项目目标细化度不够、项目进程及验收不及时、公开不及时等。为此，要更加细化绩效项目目标，督查项目实施部门及时跟进项目进程及项目验收，及时进行公开公示。

     （四）2018年部门整体支出绩效自评报告

2018年度在新华乡乡党委、政府和上级主管部门的正确领导下，我乡紧紧围绕年度目标任务，勇于创新、扎实工作，全面完成了各项工作任务，取得了良好的工作业绩。新华乡2018年度边境转移支付资金建设项目、2018年扶贫基础设施建设项目圆满完成了各项预期任务及目标。自评得分90分，评价等级为“优 。

     （五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。