关于新华乡2018年地方财政预算执行情况

和2019年地方财政预算草案的报告

——在新华乡第二届人民代表大会第三次会议上

（2019年3月29日）

各位代表：

我受乡人民政府委托，向大会报告新华乡2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请乡第二届人民代表大会第三次会议审查，并请列席代表、特邀代表提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年在乡党委政府、市财政局的直接领导下，在乡人大、纪委的监督下，严格执行各项财政法规、财务制度，严格预算管理和财务管理，依照《中华人民共和国预算法》和《云南省人大监督条例》，坚持“量入为出、不列赤字”的原则，严格执行上级批准下达的乡级财政预算，大力培植税源，积极与税务征收机关配合，加强税源分析，强化税收征管，积极组织财政收入，严格控制财政资金支出，优化财政支出结构，保障重点项目支出，落实各项强农惠农政策，保证各项财政资金准确安全到位，确保我乡经济持续稳定增长。进一步加强公共服务意识，提倡厉行勤俭节约，尽量压缩公用支出，较好的完成了2018年财政收支任务，现就有关工作，简要报告如下：

（一）财政收入完成情况

财政总收入完成908万元，完成年初预算的94.48%，同比增收6万元，增长0.67%；一般公共预算收入完成644万元，完成年初预算的90.96%，同比减收50万元，减少7.2%。

分税种完成情况：增值税完成400万元，个人所得税完成73万元，企业所得税完成3万元，资源税完成2万元，城市维护建设税完成2万元，印花税完成2万元，车船税完成30万元，烟叶税完成381万元，行政事业性收费收入完成1万元，罚没收入完成3万元，国有资源（资产）有偿使用收入完成11万元。

（二）财政支出完成情况

财政总支出完成4535万元，同比增支847万元，增长22.97%。其中：一般公共预算支出4464万元，同比增支886万元，增长24.76%；基金预算支出71万元，同比减支39万元，减少35.45%。

分款项完成情况：人大事务支出15万元，政协事务支出10万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出575万元，财政事务支出26万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出288万元，宣传事务支出3万元，其他一般公务服务支出4万元，普通教育支出105万元，技术研究与开发支出12万元，文化旅游支出36万元，其他文化体育和旅游支出3万元，人力资源和社会保障管理事务支出8万元，民政管理事务支出8万元，行政事业单位离退休支出125万元，抚恤支出77万元，社会福利支出9万元，残疾人事业支出12万元，自然灾害救助支出3万元，卫生健康管理事务支出41万元，基层卫生医疗机构支出86万元，公共卫生支出4万元，计划生育事务支出22万元，行政事业单位医疗支出60万元，城乡社区管理事务支出26万元，城乡社区公共设施支出1110万元，农业支出121万元，林业支出64万元，水利支出43万元，扶贫支出1031万元，农村综合改革支出320万元，保障性安居工程支出163万元，住房改革支出54万元，彩票公益金相关支出71万元。

（三）收支平衡情况

一般公共预算收支平衡情况：综合一般公共预算收入的完成情况和决算确定的补助项目，当年一般公共预算收入644万元，上级补助收入4032万元，调入资金65万元，上年结余-110万元，收入总计4631万元；当年一般公共预算支出4464万元，上解支出277万元，支出总计4741万元。收支相抵，年终结余-110万元。

政府性基金预算收支平衡情况：当年政府性基金收入0元，上级基金补助71万元，上年结余0.03万元，收入总计71.03万元；基金预算支出71万元，上解支出0元，调出资金0元，支出总计71万元。收支相抵，年终结余0.03万元。

二、2018年财政主要工作

（一）强化税收征管，着力增加财政收入

配合税务部门认真核定税收任务，严格依法治税、依法征管，积极组织收入，致力于最大限度的增收。通过制定切实可行的措施，强化税收和非税收入的征管，保证各项财政收入全部入库。

（二）严肃财经纪律，强化预算管理，合理安排支出  

牢固树立“保工资、保运转”的基本理念，合理安排支出：一是保证工资发放；二是保证民生资金和发展产业、基础设施建设；三是严格控制“三公”经费和一般性支出。切实做到厉行节约，支出有效，为政府当好家，理好财。

（三）认真履行职责，扎实做好财政工作

始终把财源建设作为发展经济、振兴财政的首要任务，认真抓好落实。在巩固现有财源的基础上，不断壮大新财源，形成财政增收的支撑点和新亮点。

（四）认真落实各项惠农政策，确保发展成果全面共享

深入贯彻执行农村税费改革和各项惠农政策，认真完成各项涉农补贴工作。2018年共发放耕地地力保护补贴203.67万元、退耕还林补贴3.95万元、草原补贴3.7万元，以上涉农补贴资金均按政策规定，通过农民补贴网银行代发直接兑付到农户手中，确保中央各项惠农政策得以全面落实，深入人心。 

各位代表，2018年我乡财政工作取得了一定成绩，但我们也清醒地认识到我乡财源单一，收入具有不稳定性，财政资金仅保工资及机构正常运转，很多建设资金和偿债资金无法安排，聚财的有限性及用财的无限性之间的矛盾加剧。这些问题我们将认真对待，并在改革和发展中逐步解决。

三、2019年地方财政收支预算草案

根据《中华人民共和国预算法》、《监督法》和《云南省预算审查监督条例》的要求，结合全乡经济社会发展重点，坚持“积极稳妥，统筹兼顾和突出重点”的原则，2019年财政预算收支安排建议如下：

（一）财政收入预算草案

2019年预算财政总收入914万元，一般公共预算收入644万元。其中：增值税412万元，个人所得税70万元，企业所得税6万元，资源税2万元，城市维护建设税2万元，印花税2万元，车船税30万元，烟叶税360万元，国有资源（资产）有偿使用收入28万元，其他收入2万元。

（二）财政支出预算草案

根据“地方财政不得赤字预算，必须以收定支，收支平衡”的原则，2019年一般公共预算本级支出910万元。其中：人大事务支出10万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出335万元，财政事务支出18万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出119万元，普通教育支出5万元，文化旅游支出19万元，人力资源和社会保障管理事务支出5万元，民政管理事务支出1万元，行政事业单位离退休支出96万元，抚恤支出2万元，卫生健康管理事务支出14万元，计划生育事务支出6万元，行政事业单位医疗支出46万元，城乡社区管理事务支出22万元，农业支出83万元，林业支出42万元，水利支出32万元，住房改革支出55万元。

四、解放思想、积极进取，争取圆满完成2019年财政收支任务

（一）加强财源建设，夯实财政发展基础

紧紧围绕乡党委政府确定的发展思路，充分发挥财政资金的导向作用，进一步优化财源结构，壮大财源规模，为财政增收夯实基础。一是充分利用自身的区位及资源优势，将烤烟作为我乡经济发展、群众增收的主导产业和优势产业来抓；二是继续发展好传统产业，做强新华茶叶产业，促进经济增收；三是创造良好的投资环境，提供优良的服务，加大招商引资的力度，改变我乡税源单一的局面，逐渐改善我乡税源结构，做好长远税源培植工作。

（二）继续强化税收征管，努力增加财政收入

通过制定切实可行的措施，强化税收收入和非税收收入的征管，保证各项财政收入应收尽收，围绕乡党委政府要求确保财政收入稳步增长。强化各项支农惠农财政政策，加快新华脱贫攻坚步伐。

（三）开源节流，优化结构，严格执行财政预算

一是严格控制“三公”经费和一般性支出，压缩公务接待经费、车辆运行经费、会议经费。二是牢固树立“保工资，保运转，保稳定，保民生，保重点”的理财理念和“勤俭办事，过紧日子”的思想，着力支持经济发展、项目建设、民生工程、社会事业等重点领域建设，提高财政资金使用效率。三是将绩效理念和绩效要求贯穿于财政管理的各个环节，加快推进预算绩效管理改革。四是按照上级部门的要求，做好财政预算公开工作。

（四）加强会计管理及会计监督

严格按照年初预算列报支出。加强会计管理及会计核算，认真做好财政和会计工作的各项业务。严肃财经纪律，厉行勤俭节约，加强资金管理，确保财政资金按规定用活用好。

各位代表，2019年，我们将在乡党委政府的领导下，在乡人大和纪委的监督下，严格按照本次人代会批准的预算和对财政工作提出的要求，完成各项目标任务，努力开创财政工作的新局面。

以上报告，请予审查。