新华乡2015年地方财政预算执行情况和

2016年地方财政预算草案

一、2015年财政预算执行情况      

2015年在乡党委政府、市财政局的直接领导下，在乡人大、纪委的监督下，严格执行各项财政法规、财务制度，严格预算管理和财务管理，依照《中华人民共和国预算法》和《云南省人大监督条例》，坚持“量入为出、不列赤字”的原则，严格执行上级批准下达的乡级财政预算，大力培植税源，积极与税务征收机关配合，加强税源分析，强化税收征管，积极组织财政收入，着力稳增长、严格控制财政资金支出，优化财政支出结构，保障重点项目支出，落实各项强农惠农政策，保证各项财政资金准确安全到位，确保我乡社会经济持续稳定增长。进一步加强公共服务意识，提倡厉行勤俭节约，尽量压缩公用支出，较好的完成了2015年财政收支任务，现就有关工作，简要报告如下：      

（一）财政收入完成情况      

2015年完成财政总收入883.42万元，同比减收38.28万元，减4.15%。其中：一般公共预算收入完成749万元，同比减收46万元，减5.79%。      

分部门完成情况：      

１．国税完成91.26万元，占年初预算任务的100%，同比增收10万元，增12.31%。其中增值税81.26万元，营改增值税10万元。      

２．地税完成667.01万元，占年初预算任务的88.14%，同比减收89.73万元，减11.86%，主要原因为2015年烤烟种植任务减少，实现收入较上年相比减幅较大。其中：个人所得税38万元，企业所得税50万元，营业税122.76万元，资源税2.18万元，城市维护税1.9万元，印花税1.9万元，烟叶税450.27万元。      

３．财政完成125.15万元，占年初预算任务的125.15%，同比增收19.89万元，增18.9%。其中：行政单位国有资产处置收入90万元，行政单位国有资产出租出借收入20.54万元，其他非经营性国有资产收入5.46万元，社会抚养费6.82万元，罚没收入0.11万元，其他收入2.22万元。      

（二）支出完成情况      

2015年财政总支出2039万元，同比减支58万元，减2.77%。其中：一般公共预算支出1974万元，同比减支122万元，减5.82%；基金预算支出65万元，同比增支64万元。      

分款项具体为：人大事务支出12万元，办公厅（室）及相关机构事务支出443万元，财政事务支出12万元，群众团体事务支出1万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出56万元，司法支出6万元，普通教育支出20万元，进修及培训支出16万元，其他科学技术支出50万元，文化支出42万元，人力资源和社会保障管理事务支出7万元，民政管理事务支出12万元，行政事业单位离退休支出78万元，抚恤支出53万元，社会福利支出6万元，残疾人事业支出3万元，自然灾害救助支出4万元，临时救助支出58万元，特困人员供养支出12万元，医疗卫生与计划生育管理事务支出14万元，公共卫生支出3万元，医疗保障支出41万元，计划生育事务支出28万元，农业支出623万元，林业支出54万元，水利支出33万元，农村综合改革支出65万元，其他农林水支出10万元，公路水路运输支出10万元，保障性安居工程支出62万元，住房改革支出40万元，其他支出100万元，国有土地使用权出让相关支出30万元，彩票公益金相关支出35万元。      

（三）收支平衡情况      

一般公共预算平衡情况      

综合一般公共预算收入的完成情况和决算确定的补助项目，当年一般公共预算本级收入749万元，上级补助收入1511万元，上年结余 -115万元，收入合计为2145万元；当年一般公共预算支出1974万元，上解支出281万元，支出合计2255万元，收支相抵，年终账面滚存结余为-110万元。      

基金预算平衡情况      

当年基金本级收入0元，上级基金补助65万元，上年结余0.03万元；基金预算支出65万元，上解支出0元，调出基金0元，年终滚存结余0.03万元。      

（四）2015年财政主要工作      

1．强化税收征管，着力增加财政收入。配合税务部门认真核定税收任务，严格依法治税、依法征管，积极组织收入，致力于最大限度的增收。通过制定切实可行的措施，强化税收和非税收入的征管，保证各项财政收入全部入库。      

2．严肃财经纪律，强化预算管理，合理安排支出。牢固树立“保工资、保运转”的基本理念，合理安排支出：一是保证工资发放；二是保证民政资金和发展产业、基础设施建设；三是严格控制“三公”经费和一般性支出。确实做到厉行节约，支出有效，为政府当好家，理好财。      

3．认真履行职责，扎实做好财政工作。始终把财源建设作为发展经济、振兴财政的首要任务，认真抓好落实。在巩固现有财源的基础上，不断壮大新财源，形成财政增收的支撑点和新亮点。      

4．认真落实各项惠农政策，确保发展成果全面共享。深入贯彻执行农村税费改革和各项惠农政策，认真完成各项涉农补贴工作。2015年共发放粮食直补34.05万元、农资综合补贴175.66万元、良种补贴29.6万元、退耕还林补贴6.45万元、草原补贴2.21万元，以上涉农补贴资金均按政策规定，通过农民补贴网“一折通”直接兑付到农户手中，确保中央各项惠农政策得以全面落实，深入人心。       

各位代表，2015年我乡财政工作取得了一定成绩，但我们也清醒地认识到我乡财源单一，收入具有不稳定性，财政资金仅保工资及机构正常运转，很多建设资金和偿债资金无法安排，聚财的有限性及用财的无限性之间的矛盾加剧。这些问题我们将认真对待，并在改革和发展中逐步解决。      

二、2016年地方财政收支预算草案      

（一）财政收支预算草案      

根据《中华人民共和国预算法》、《监督法》和《云南省预算审查监督条例》的要求，结合全乡经济社会发展重点，坚持“积极稳妥，统筹兼顾和突出重点”的原则，2016年财政预算收支建议安排如下：      

1．财政收入预算情况      

2016年预算财政总收入986万元，增收102.58万元，增11.61%；一般公共预算收入812万元，增收63万元，增8.41%。      

收入预算分部门完成情况分析：      

（1）国税预算91.26万元，与上年完成数持平。      

（2）地税预算803.44万元，增收136.43万元，增20.45%，主要原因为2016年实施扶贫整乡推进项目，建安营业税增幅较大。      

（3）财政预算91.3万元，减收33.85万元，减27.05%，主要原因为2015年处置收入基数过大。      

2．财政支出预算情况      

根据“地方财政不得赤字预算，必须以收定支，收支平衡”的原则，2016年一般公共预算本级支出897万元。其中：人大事务支出11.45万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出295.92万元，财政事务支出14.24万元，群众团体事务支出1万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出32.99万元，纪委监察事务支出11.73万元，教育支出3.9万元，进修及培训支出20.2万元，文化支出20.48万元，行政事业单位离退休支出71.97万元，抚恤支出1.8万元，社会福利支出4.95万元，特困人员供养支出13.06万元，医疗卫生与计划生育管理事务支出15.99万元，医疗保障支出42.57万元，计划生育事务支出9.32万元，农业支出191.31万元，林业支出48.59万元，水利支出40.95万元，公路水路运输支出6.87万元，住房改革支出37.71万元。       

（二）解放思想、积极进取，争取圆满完成2016年财政收支任务      

1．加强财源建设，夯实财政发展基础      

紧紧围绕乡党委政府确定的发展思路，充分发挥财政资金的导向作用，进一步优化财源结构，壮大财源规模，为财政增收夯实基础。一是充分利用自身的区位及资源优势，种精和壮大早植烟产业，将早植烟作为我乡经济发展，群众增收的主导产业和优势产业来抓；二是根据市委提出的腾冲茶好发展思路，做强新华茶叶产业，促进经济增收；三是创造良好的投资环境，提供优良的服务，加大招商引资的力度，改变我乡税源单一的局面，逐渐改善我乡税源结构，做好长远税源培植工作。      

2．继续强化税收征管，努力增加财政收入      

通过制定切实可行的措施，强化税收收入和非税收收入的征管，保证各项财政收入应收尽收，围绕乡党委政府要求确保财政收入稳步增长。强化各项支农惠农财政政策，加快社会主义新农村建设。坚持“多予少取放活”的方针，把大力支持解决“三农”问题作为财政工作的重中之重。      

3．开源节流，优化结构，严格执行财政预算      

一是严格控制“三公”经费和一般性支出，压缩公务接待经费、车辆运行经费、会议经费。二是牢固树立“保工资，保运转，保稳定，保民生，保重点”的理财理念和“勤俭办事，过紧日子”的思想，着力支持经济发展、项目建设、民生工程、社会事业等重点领域建设，提高财政资金使用效率。三是将绩效理念和绩效要求贯穿于财政管理的各个环节，加快推进预算绩效管理改革。四是按照上级部门的要求，抓紧做好财政预算公开工作。      

4．加强会计管理及会计监督      

严格按照年初预算列报支出。加强会计管理及会计核算，认真做好财政和会计工作的各项业务。严肃财经纪律，厉行勤俭节约，加强资金管理，确保财政资金按规定用活用好。