一、2025年地方财政预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官决胜、“十五五”规划谋篇布局的关键之年。全乡财政工作在乡党委政府领导、乡人大监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的二十大及二十届历次全会精神，严格执行中央和省市经济工作会议部署，精准实施积极财政政策，落实党政机关过紧日子要求，防范化解地方债务风险，兜牢基层“三保”底线，严肃财经纪律、规范收支管理、强化预算绩效管理，全乡财政运行平稳可控、提质增效。

（一）2025年预算收支执行情况

1. 财政收入执行情况

2025年全乡完成财政总收入1405万元，较上年决算数增1.14%。其中，一般公共预算收入完成946万元，较上年决算数增1.13%。

分收入项目看：增值税816万元，资源税111万元，印花税24万元，城市维护建设税21万元，车船税50万元，个人所得税20万元，企业所得税40万元，烟叶税302万元，契税10万元，环境保护税7万元，非税收入完成4万元。

2. 财政支出执行情况

2025年全乡完成财政总支出5255万元，较上年增加2674万元，同比增103.60%。其中，一般公共预算支出4592万元，较上年增加2080万元，同比增82.80%；政府性基金预算支出221万元，较上年增加152万元，同比增220.29%；国有资本经营预算支出8万元，较上年增加8万元，同比增100%。

一般公共预算支出分款项执行情况：人大事务支出19万元，政协事务支出4万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出1230万元，发展与改革事务支出24万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出360万元，其他共产党事务支出25万元，社会工作事务支出93万元，国防动员支出1万元，司法支出1万元，普通教育支出40万元，文化旅游体育与传媒支出7万元，民政管理事务支出1万元，行政事业单位养老支出101万元，就业补助支出8万元，抚恤支出6万元，社会福利支出320万元，卫生健康管理事务支出2万元，公共卫生支出3万元，计划生育事务支出1万元，行政事业单位医疗支出75万元，污染防治支出20万元，森林保护修复支出74万元，农业农村支出627万元，林业和草原支出86万元，水利支出197万元，巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出776万元，农村综合改革支出171万元，其他农林水支出10万元，公路水路运输支出50万元，其他资源勘探工业信息等支出4万元，商业流通事务支出20万元，自然资源事务支出5万元，住房改革支出71万元，消防救援事务支出1万元，自然灾害防治支出129万元，自然灾害救灾及恢复重建支出30万元。

政府性基金预算支出分款项执行情况：国有土地使用权出让收入安排的支出146万元，彩票公益金安排的支出75万元。

国有资本经营预算支出分款项执行情况：其他国有资本经营预算支出8万元。

3. 预算收支平衡情况

（1）一般公共预算平衡：当年一般公共预算收入946万元，上级补助收入4080万元，收入总计5026万元；当年一般公共预算支出4592万元，上解上级支出434万元，支出总计5026万元，实现收支平衡。

（2）政府性基金预算平衡：当年基金预算上级补助收入221万元，基金预算支出221万元，实现收支平衡。

（3）国有资本经营预算平衡：当年国有资本经营预算上级补助收入8万元，国有资本经营预算支出8万元，实现收支平衡。

（二）2025年全乡财政主要工作成效

2025年，全乡财政系统紧扣乡党委、政府中心工作，锚定年度预算目标，统筹推进财源建设、财税改革、管理提效、风险防控各项工作，为全乡经济社会平稳健康发展提供了坚实财政保障。

1. 抓实收支管控，财政运行质效稳步提升。一是立足本土资源禀赋，稳固烤烟等传统支柱产业，深耕茶产业精细化发展，优化产业结构，筑牢财政增收根基，推动本土市场主体提质扩容。二是精准把握上级积极财政政策导向，做实做细项目前期工作，积极向上争取资金，全年争取上级补助资金4308万元，有效补充全乡发展财力。三是落实党政机关带头过紧日子要求，从严管控“三公”经费，大力压减非刚性、非重点一般性支出，全年全乡“三公”经费较上年压减21.38%，把有限财力用在发展关键处。

2. 聚焦民生为本，财政支出结构持续优化。坚持以人民为中心，把保障改善民生作为财政支出优先方向，加大重点民生领域投入。一是坚持教育优先发展，全年安排教育支出40万元，支持改善办学条件，推动全乡教育提质发展。二是护航卫生健康事业提质，全年安排卫生健康支出81万元，保障医保政策落地，提升基层医疗服务能力。三是强化社保就业兜底，全年安排社保和就业支出435万元，完善城乡养老保险体系，丰富养老服务供给，落实就业帮扶政策。四是支持乡村振兴和“三农”发展，全年安排农林水事务支出1867万元，其中776万元专项用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，改善农村生产生活条件，助力农业增效、农民增收。

3. 深化改革赋能，财政管理水平全面规范。持续深化财税体制改革，提升管理规范化、精细化水平。一是全面推进零基预算改革，提升预算编制科学性精准性，推动部门预算精细透明。二是严格执行政府采购法规，全流程规范采购行为，严控环节廉政风险。三是严守财经纪律底线，深入推进“清廉云南”财政资金监管“清源行动”，聚焦惠农补贴、农村集体“三资”管理等重点领域，常态化开展财政监督，营造风清气正环境，保障资金规范高效使用。

4. 树牢底线思维，财政风险防线不断筑牢。统筹发展和安全两件大事，全力防范化解财政领域各类风险。一是严格落实“三保”支出在预算安排、资金拨付中的优先顺序，建立健全预算执行全过程动态监控机制，全力保障基层运转平稳。二是坚决扛起防范化解政府债务风险的政治责任，全面摸清债务底数，严格落实化债计划，多渠道统筹盘活存量资金资产，全力筹措化债资金，稳步推进政府债务化解工作，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（三）财政运行存在的短板与面临的挑战

各位代表，2025年全乡财政预算执行总体平稳，圆满完成年度收支平衡目标，但也清醒看到，当前财政运行仍存在短板与挑战：一是财源结构单一，主体税源不稳，新兴税源培育滞后，收入增长内生动力偏弱。二是收支矛盾加剧，收入增长空间有限，民生、乡村振兴、基层运转等刚性支出增加，收支平衡难度加大。三是项目资金保障不足，专项资金到位率与建设需求有差距，重点项目缺口突出，财政统筹能力待提升。针对上述问题，我们将高度重视、直面挑战，采取有力措施破解。

二、2026年地方财政预算（草案）

（一）预算编制的总体思路和基本原则

2026年是“十五五”规划开局起步之年，全乡财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实2025年中央经济工作会议、2025年全国财政工作会议部署及习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作总基调，严格遵循“统筹兼顾、量力而行、三保优先、讲求绩效、收支平衡”的基本原则，精准落实更加积极的财政政策并提升效能，牢固树立长期过紧日子、勤俭办一切的思想，加大财政资源统筹力度、深化零基预算管理，持续优化财政支出结构，坚决兜牢基层“三保”底线，切实防范化解地方政府债务与财政运行风险，为蒲川乡经济社会高质量发展、实现“十五五”良好开局提供坚强有力的财力支撑。

结合全乡经济社会发展预期目标，综合考虑收入增长潜力和支出刚性需求，编制2026年全乡财政收支预算草案。

（二）2026年财政收入预算安排（草案）

2026年全乡财政总收入预计完成1417万元，同比增长0.85%。其中，一般公共预算收入预计完成958万元，同比增长1.25%。

分收入项目具体安排：增值税810万元，企业所得税40万元，个人所得税20万元，资源税116万元，城市维护建设税21万元，印花税24万元，车船使用税55万元，烟叶税303万元，耕地占用税10万元，契税10万元，环境保护税7万元，非税收入1万元。

（三）2026年财政支出预算安排（草案）

按照《中华人民共和国预算法》规定，严格遵循“以收定支、收支平衡、不列赤字”的原则，2026年全乡预计实现可用财力1664万元，据此安排本级一般公共预算支出1664万元（不含上年结余结转资金）。

按支出功能分类科目安排：人大事务支出21万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出564万元，发展与改革事务支出40万元，纪检监察事务支出10万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出204万元，其他共产党事务支出26万元，社会工作事务支出12万元，国防动员支出2万元，普通教育支出5万元，行政事业单位养老支出127万元，抚恤支出33万元，卫生健康管理事务支出2万元，行政事业单位医疗支出81万元，农业农村支出237万元，林业和草原支出65万元，水利支出45万元，农村综合改革支出110万元，住房改革支出80万元。

按政府预算经济分类科目安排：工资奖金津补贴支出302万元，社会保障缴费支出182万元，住房公积金支出80万元，其他工资福利支出122万元，办公经费支出159万元，会议费支出9万元，培训费支出5万元，专用材料购置费支出7万元，委托业务费支出15万元，公务接待费支出8万元，公务用车运行维护费支出20万元，维修（护）费支出2万元，其他商品和服务支出19万元，公务用车购置支出20万元，设备购置支出21万元，工资福利支出425万元，商品和服务支出8万元，社会福利和救助支出220万元，基础设施建设支出40万元。

（四）2026年财政工作重点任务与推进举措

2026年我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在乡党委、政府领导和乡人大监督支持下，推进以下四方面工作，为蒲川乡高质量发展筑牢财力保障。

1. 厚植财源建设根基，全力拓宽财政增收渠道。一是强化税费征管，规范非税管理，确保完成收入目标。二是盘活闲置资产资源，市场化运作实现保值增值。三是优化营商环境，精准招商、扶持本土企业，培育稳定优质税源。

2. 持续优化支出结构，精准保障民生重点领域。一是坚守“三保”底线，将其作为支出重中之重，落实过紧日子要求，压减一般性、非刚性及低效支出，将财力向民生、乡村振兴等重点领域倾斜。二是强化绩效管控，完善全流程预算绩效管理，加强执行监控、深化结果运用，提升资金使用效益，杜绝浪费。三是强化项目支撑，对接上级政策、争取项目资金，统筹本级财力，保障民生及基础设施重点项目落地见效。

3. 纵深推进财税改革，全面提升财政治理效能。一是深化预算改革，推行零基预算管理，打破基数依赖，细化编制、规范调整流程，强化项目库管理，提升预算科学性精准度。二是规范资金管理，严格执行政府采购、国库集中支付等制度，优化拨付流程，确保资金及时到位。三是严明财经纪律，落实《预算法》及实施条例，深化财会监督，强化重点资金项目全链条闭环监管，防范运行风险。

4. 健全风险防控体系，坚决守牢财政安全底线。一是强化资金调度与运行动态监控，精细化统筹资金，优先保障“三保”及时足额拨付，夯实基层运转保障。二是严控债务风险，落实隐性债务管控要求，遏制新增、化解存量，完成年度化债任务。三是完善风险预警处置机制，排查隐患，守住不发生系统性区域性财政风险底线。

完成2026年财政预算目标，任务艰巨、责任重大。我们将在乡党委、政府的正确领导下，自觉接受乡人大的法律监督和工作监督，虚心听取各位代表的意见建议，坚定信心、迎难而上、实干担当，全力以赴完成全年各项目标任务，奋力谱写蒲川乡财政工作高质量发展新篇章，为全乡经济社会发展作出新的更大贡献！