第一部分 蒲川乡2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 蒲川乡2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

蒲川乡2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利；制定社会治安综合治理工作规划并组织实施加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。

6.加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成，做好统计工作。

7.指导、支持、帮助村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8.制定和组织实施乡村建设规划，加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

9.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10.负责完成党委、政府及上级部门交办的其它工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：行政单位1个，事业单位7个。分别是：

1.乡政府

2.财政所

3.国土和村镇规划建设服务中心

4.林业服务中心

5.文化广播电视服务中心

6.农业综合服务中心

7.社会保障服务中心

8.综合行政执法队

（三）重点工作概述

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，也是“3815”战略发展目标实现“三年上台阶”的承上启下之年，做好预算编制和财政工作意义重大。我们将按照乡党委政府确定的目标和思路，在乡人大的指导监督下，围绕既定目标，抓好以下工作：

1.坚持多维发力，促进财政收入增长。以稳进有度的行动、乘势而上的干劲、科学合理的方式抓好税基税源建设、财政收入组织，确保完成全年一般公共预算收入941万元的目标。一是打好培植增收“活算盘”。加强重点项目、重点产业、资产资源等优质财源建设，提振市场信心，加快良性循环发展。二是打好强化征收“硬算盘”。强化财税工作合力，依法依规组织收入，强化非税收入征管措施，确保应收尽收，颗粒归仓。三是打好向上争资的“巧算盘”。抢抓政策机遇，把争资金、争项目、争政策作为工作的重中之重，打好资金争取的“组合拳”，保持财政增收的连续性。

2.强化资源统筹，提高财政保障能力。坚持聚财力与调结构并行、促发展与保民生并中、稳改革与守安全兼顾的原则，强化财政资源统筹、提升财政管理效能。一是统筹财政资源，在配置上增效能。盘活存量、用好增量，促进财政资源在各领域的合理高效配置，提升财政保障能力。二是优化支出结构，在保障上增效能。完善能增能减，有保有压的预算分配机制，统筹发展和安全、当前和长远，结合实际需求和财政承受能力统筹安排支出。始终坚持过“紧日子”思想，建立节约型财政保障机制，严控“三公”经费等支出规模，集中财力办大事。三是提高支出效率，在管理上增效能。硬化预算执行约束，树立“花钱必问效、无效必追责”的理念，健全预算绩效管理机制，扎实开展财政资金绩效评价，强化评价结果运用，最大限度发挥财政资金使用效益。

3.聚焦风险防控，增强财政可持续性。一是防范化解“三保”支出风险。兜牢“三保”底线，将“三保”作为预算安排的重点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，强化财政运行，确保“三保”支出预算足额安排。二是防范化解政府债务风险。一方面准确研判上级精神，抢抓政策机遇，加强部门联动，积极争取上级化债资金，积极化解存量债务。另一方面严格履行项目申报手续，加强项目审批，从严控制债务规模，坚决遏制隐性债务。三是防范化解财经领域风险。建立健全财会监督机制，推动财会监督与行政监督、司法监督、审计监督、统计监督的协同性和联动性，强化财经纪律刚性约束，有效维护财经纪律和市场秩序。

4.强化队伍建设，提高干部队伍素质。一是以深入开展各类专题学习活动为契机，引导干部职工牢固树立责任意识、服务意识和纪律意识。二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动财政全面从严治党向纵深发展，树立“财”自觉服务于“政”的理念，以党的建设为统领，加强财政领域各项建设。三是切实履行全面从严治党主体责任，真正把责任担起来，切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎紧制度“笼子”。四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。五是加强财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共13个。其中：财政全额供给单位13个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位3个；参公单位0个；事业单位10个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制71人，其中：行政编制27人，工勤人员编制0人，事业编制44人。在职实有61人，其中：财政全额保障61人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员27人，其中：离休0人，退休27人。

车辆编制8辆，实有车辆8辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入21,690,883.00元，其中：一般公共预算21,489,833.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入201,050.00元，上年结转结余0元。

与上年对比增加683,073.00元，同比增长3.25%，原因是：2024年预算含2023年本级财力结余比2023年预算含2022年本级财力结余多。其中：一般公共预算拨款收入与上年对比，比上年预算增682,373.00元，同比增长3.28%，主要原因是2024年预算含2023年本级财力结余比2023年预算含2022年本级财力结余多；政府性基金预算拨款收入与上年对比，本年、上年均为0.00元，主要原因是近年来我单位年初预算无此项收入；国有资本经营预算拨款收入与上年对比，本年、上年均为0.00元，主要原因是近年来我单位年初预算无此项收入；财政专户管理资金收入与上年对比，本年、上年均为0.00元，主要原因是近年来我单位年初预算无此项收入；事业收入与上年对比，本年、上年均为0.00元，主要原因是近年来我单位年初预算无此项收入；事业单位经营收入与上年对比，去年、今年均为0.00元，主要原因是近年来我单位年初预算无此项收入；上级补助收入与上年对比，本年、上年均为0.00元，主要原因是近年来我单位年初预算无此项收入；附属单位上缴收入与上年对比，本年、上年均为0.00元，主要原因是近年来我单位年初预算无此项收入；其他收入与上年对比增加700.00元，同比增长0.35%，主要原因是2024年初预算取得预计收入；上年结转结余与上年对比增加700元，主要原因是2024年初预算取得预计收入。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入21,489,833.00元，其中：本年收入21,489,833.00元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款21,489,833.00元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加682,373.00元，同比增长3.28%，原因是：一般公共预算收入较上年预算数增加，可用财力增加。其中：一般公共预算拨款与上年对比，比上年预算增长3.28%，原因是：一般公共预算收入较上年预算数增加，可用财力增加；政府基金预算财政拨款今年、去年均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；国有资本经营收益财政拨款今年、去年均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；上年结转结余与上年对比增加700元，主要原因是2024年初预算取得预计收入。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出21,690,183.00元。财政拨款安排支出21,489,833.00元，其中：基本支出16,885,903.53元，与上年对比减少2,326,906.20元，同比下降12.11%，原因是：在职人员较去年减少，工资预算安排减少。项目支出4,603,929.47元，与上年对比增加2,808,929.20元，同比增长156.49%，原因是：基础设施预算数较上年增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

一般公共服务支出-人大事务-行政运行195,580.04元，主要用于乡人大人员工资津补贴及乡人大公用经费支出。

一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行5,585,388.81元，主要用于乡人民政府工资津补贴及退休人员的慰问和补助、乡人民政府公用经费支出。

一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出5,336,549.67元，主要用于乡事业发展、专项业务及基础设施建设等支出。

一般公共服务支出-财政事务-事业运行101,743.34元，主要用于财政所人员工资津补贴及公用经费支出。

一般公共服务支出-纪检监察事务-其他纪检监察事务支出100,000.00元，主要用于乡纪委监察室纪检支出。

一般公共服务支出-党委办公厅（室）及相关机构事务-行政运行支出570,256.48元，主要用于乡党委人员工资津补贴、乡党委公用经费、党建经费支出。

一般公共服务支出-党委办公厅（室）及相关机构事务-其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出1,362,000.00元，主要用于村（社区）小组工作人员生活补助、工作经费支出。

一般公共服务支出-其他一般公共服务支出-其他一般公共服务支出200,350.00元，主要用于乡镇专项经费。

国防支出-国防动员-民兵20,000.00元，主要用于征兵工作经费。

教育支出-普通教育-其他普通教育支出270,720.00元。主要用于教育营养餐人员工资及教育高质量发展经费。

教育支出-进修及培训-干部教育295,183.28元。主要用于乡文化广播电视服务中心人员工资津补贴绩效。

社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-其他人力资源和社会保障管理事务支出95,729.31元。主要用于社会保障服务中心人员工资津贴补贴。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出953,929.12元。主要用于行政、事业人员养老保险缴费。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出200,000.00元。主要用于行政、事业人员、退休人员职业年金缴费。

社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤300,000.00元。主要用于退休人员死亡一次性补助、遗属补助。

卫生健康支出-卫生健康管理事务-行政运行109,188.00元。主要用于合管办人员工资津补贴绩效。

卫生健康支出-卫生健康管理事务-其他卫生健康管理事务支出20,000.00元。主要用于精神病患者医疗救助。

卫生健康支出-基层机构卫生机构-其他基层卫生机构支出850,000.00元。主要用于基层卫生所建设补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗170,176.74元。主要用于行政人员医疗、生育保险缴费。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗248,503.25元。主要用于事业人员医疗、生育保险缴费。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助282,817.67元。主要用于行政、事业、退休人员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出10,421.71元。主要用于行政、事业单位人员工伤保险缴费。

城乡社区支出-城乡社区管理事务-其他城乡社区管理事务支出770,455.17元。村镇规划建设保护服务中心、综合行政执法队人员工资津补贴绩效。

农林水支出-农业农村-行政运行158,544.28元。主要用于经济发展办人员工资津补贴奖金。

农林水支出-农业农村-事业运行1,489,576.94元。主要用于农业综合服务中心人员工资津补贴绩效。

农林水支出-农业农村-科技转化与推广服务92,363.34元。主要用于农经站人员工资津补贴绩效。

农林水支出-林业和草原-事业机构603,705.99元，主要用于林业服务中心人员工资津补贴绩效。

农林水支出-水利-水利技术推广401,553.02元，主要用于水管站人员工资津补贴绩效。

自然资源海洋气象等支出-自然资源事务-自然资源利用与保护180,000.00元。主要用于耕地占补平衡指标款。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金715,446.84元。主要用于行政、事业人员住房公积金缴费。

五、市对下专项转移支付情况

我部门不涉及此项内容。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目17个，政府采购预算总额342,800.00元，其中：政府采购货物预算162,800.00元、政府采购服务预算180,000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

腾冲市蒲川乡2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计300,000.00元，较上年无变化。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

腾冲市蒲川乡2024年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比，因公出国（境）费预算无变化原因是我单位近年来无因公出国（境）计划，故未安排因公出国（境）预算支出。

（二）公务接待费

腾冲市蒲川乡2024年公务接待费预算为100,000.00元，较上年无变化。国内公务接待批次为104次，共计接待560人次。

与上年对比，公务接待费预算无变化原因是：本年、上年都是安排常规必要的公务接待，没有变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

腾冲市蒲川乡2024年公务用车购置及运行维护费为200,000.00元，较上年无变化。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元；公务用车运行维护费200,000.00元，较上年增加0元。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为8辆。

公务用车购置费较上年无变化的原因是本年无购置公务用车计划，无相关购置费发生；公务用车运行维护费与上面持平的原因是本部门严格执行公务用车管理制度，为保障公务用车运行所需燃油费、维修费、保险费、过路费、检测费等必须运维费用支出，本年安排公务用车运行维护费预算数与上年持平。

八、重点项目预算绩效目标情况

2024年腾冲市蒲川乡共申报项目11个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目11个，财政预算安排4,804,279.47元，其中重点项目0个，本单位无重点项目，所以无重点项目预算绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行经费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（3）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

腾冲市蒲川乡2024年机关运行经费安排1,918,007.92元，与上年对比增加128,247.68元，增长7.17%，原因是办公费预算增加157,250.00元，增加原因是2024年财力增加，可以足额预算；印刷费预算减少3,500.00元，原因是根据2023年决算支出预算；邮电费预算减少25,246.00元，原因是根据2023年决算支出预算；电费预算减少250.00元，原因是根据2023年决算支出预算；差旅费预算减少10,000.00元，原因是根据2023年决算支出预算；会议费预算与上年持平无变化；培训费预算与上年持平无变化；公务接待费预算与上年持平无变化；劳务费预算减少40,200.00元，原因是根据2023年决算支出预算；工会经费预算增加54,193.68元，原因是根据2023年决算支出预算；公务用车运行维护费预算与上年持平无变化；维修（护）费预算增加11,000.00元,原因是根据2023年决算支出预算；专用燃料费预算减少10,000.00元，原因是根据2023年决算支出预算；专用材料费与上年持平无变化；委托业务费预算增加15,000.00元，原因是需支付单位律师顾问费；其他商品和服务支出预算减少20,000.00元，原因是根据2023年决算支出预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，腾冲市蒲川乡资产总额332,913,882.70元，其中，流动资产81,863,407.27元，固定资产7,624,954.80元，对外投资及有价证券0元，在建工程61,191,881.92元，无形资产7元，其他资产182,233,631.71元。与上年相比，本年资产总额减少16,276,428.03元，其中：流动资产减少15,650,646.99元，在建工程增加563,717.60元，固定资产减少159,494.00元，其他资产减少1,030,004.64元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产48项，账面原值207,913.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入1855.67元，其中出租资产20平方米，资产出租收入1855.67元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。