关于蒲川乡2022年地方财政预算执行情况    

和2023年地方财政预算（草案）的报告  

各位代表：  

受乡人民政府委托，我向大会报告蒲川乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案），请各位代表、列席人员提出宝贵意见。  

一、2022年地方财政预算执行情况  

面对严峻复杂的形势，全乡财政工作在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督下，在上级部门及社会各界的关心支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、党的二十大精神，紧紧围绕乡三届人代会一次会议批准的年初预算及确定的财政收支目标任务，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，深入推进财政改革，千方百计挖潜增收，兜牢兜实民生底线，全力保障重点支出。  

（一）财政收入完成情况  

完成财政总收入1276万元，占调整预算数的100%，比上年决算数减收179万元，减12.3%。其中，一般公共预算收入完成908万元，占调整预算数的100%，比上年决算数减收27万元，减2.89%。（因宏观经济下行及新冠肺炎疫情冲击导致财政收入减收）  

收入分项目完成情况为：增值税551万元，资源税10万元，印花税20万元，城市维护建设税16万元，车船税50万元，个人所得税12.5万元，企业所得税25万元，烟叶税373万元，耕地占用税202.5万元，契税10万元，环境保护税3万元。非税收入完成3万元，为国有资源（资产）有偿使用收入。  

（二）财政支出完成情况  

完成财政总支出3715万元，同比减1347万元，减26.61%， 其中：一般公共预算支出3335万元，同比减1495万元，减30.95%；基金预算支出380万元，同比增148万元，增63.79%。（因上级专项补助资金减少导致财政总支出下降）  

一般公共预算支出分款项完成情况为：人大事务支出21万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出1072万元，财政事务支出36万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出196万元，国防动员支出1万元，司法支出1万元，普通教育支出48万元，进修及培训支出21万元，文化和旅游支出22万元，人力资源和社会保障管理事务支出27万元，民政管理事务支出8万元，行政事业单位养老支出150万元，就业补助支出3万元，临时救助支出75万元，卫生健康管理事务支出11万元，公共卫生支出46万元，行政事业单位医疗支出81万元，自然生态保护支出70万元，城乡社区管理事务支出50万元，农业农村支出425万元，林业和草原支出222万元，水利支出69万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出446万元，农村综合改革支出109万元，自然资源事务支出4万元，保障性安居工程支出4万元，住房改革支出66万元，自然灾害救灾及恢复重建支出51万元。  

基金预算支出分款项完成情况为：国有土地使用权出让收入安排的支出215万元，彩票公益金安排的支出165万元。  

（三）收支平衡情况  

1. 一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入908万元，上级补助收入2830万元，调入资金16万元，收入合计3754万元；一般公共预算支出3335万元，上解上级支出419万元，支出合计3754万元。  

2. 基金预算平衡情况：基金预算上级补助收入380万元；基金预算支出380万元。  

二、2022年全乡财政工作情况  

2022年，党的二十大胜利召开，描绘了全面建设社会主义现代化国家的宏伟蓝图。面对艰巨繁重的改革发展稳定任务，全乡财政工作以“保基本民生、保工资、保运转”为核心目标，坚持过“紧日子”思想，积极发挥财政职能，统筹疫情防控和经济社会发展，积极应对超预期因素冲击，保持了社会大局稳定。  

（一）主动作为，保障疫情防控资金需求。在一般公共预算收入减收和财政资金困难的情况下，主动与上级部门对接，全力保障疫情防控资金需求。累计投入疫情防控资金101.74万元，用于疫情防控物资和设备采购、健康检测点支出、支援边境乡镇民兵补助等。坚持急事急办、特事特办，按规定执行疫情防控预算安排、政府采购绿色通道和流程“短操作”，确保疫情防控资金及时拨付到位。  

（二）精准发力，持续推进巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接。认真贯彻落实中央、省、市关于巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接工作要求，坚持结果导向，全面落实强农惠农政策、着力资金整合，充分发挥财政保障职能，有效推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2022年来，累计投入财政资金1877万元，其中，财政衔接推进乡村振兴补助资金203万元，整合其他财政资金1674万元。集中资源支持脱贫攻坚向全面推进乡村振兴过渡，有效改善农村基础设施，提升农业产业化水平，保障困难人口救助。  

（三）攻坚克难，全力保障和改善民生。全年“三保”支出累计投入1763万元，占一般公共预算支出的52.87%。投入1344万元优先保障教育、医疗卫生、“三农”、社会保障、救灾等重点民生领域。积极与税务部门协调联动，全面落实留抵退税政策，2022年增值税留抵退税额4万元。全面落实减税降费政策，确保惠企利民政策扎根落地，以实际行动支持帮助市场主体纾困解难。  

（四）努力突破，全面深化财政改革。持续优化财政支出管理，牢固树立“过紧日子”思想，调整优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线。持续强化单位内部控制制度建设和会计人员继续教育工作，提高会计队伍素质。全面推行预算管理一体化系统，实行财政资金“预算-执行-核算-决算”一体化管理。继续深化国库集中支付电子化改革，推进政府会计制度改革，会计核算不断优化规范。  

各位代表，2022年我乡财政预算执行情况总体平稳，实现预算收支平衡，但我们也清醒认识到，财政运行面临诸多困难和问题：一是财政收支矛盾愈发凸显。财政收入低速增长，财政刚性支出不断增加，收支平衡难度不断加大。二是经济基础薄弱、产业结构单一，持续有效挖掘培植税源的办法不多，短期内难于形成稳定的收入增长点。三是项目缺口资金较大，财政资金安排有限，化解缺口资金难度加大。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，认真听取各位代表意见，深入分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决。  

三、2023年地方财政预算（草案）  

2023年全乡财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、中央经济工作会议精神，全面贯彻新发展理念，坚持实事求是、尊重规律、系统观念、底线思维，把实践作为检验各项政策和工作成效的标准；坚持稳中求进工作总基调，更好统筹疫情防控和经济社会发展；坚持“以收定支”原则，树立过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线，建立健全预算绩效评价体系，提高资金使用效率，为实现蒲川高质量发展提供财力支撑。  

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，综合考虑宏观经济运行、新冠肺炎疫情冲击、减税降费政策效应持续释放等因素，按照“保基本民生、保工资、保运转”的思路，编制全乡2023年地方财政收支预算，安排建议如下：  

（一）财政收入预算（草案）  

2023年全乡财政总收入预计完成1314万元，同比增长38万元，增2.9%。其中：一般公共预算收入预计完成895万元，同比减12万元，减1.3%。  

按收入项目划分：增值税760万元，企业所得税25万元，个人所得税18万元，资源税7万元，城市维护建设税16万元，印花税20万元，车船使用税70万元，烟叶税373万元，耕地占用税10万元，契税10万元，环境保护税3万元，非税收入2万元。  

（二）财政支出预算（草案）  

根据“地方财政不得赤字预算，必须以收定支，收支平衡”的原则，预计2023年实现可用财力约为2081万元。全年本级一般公共预算支出2081万元（不包含上级专项补助收入）。  

按支出功能分类具体情况为：人大事务支出22万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出922万元，财政事务支出39万元，纪检监察事务支出10万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出201万元，国防动员支出2万元，普通教育支出10万元，进修及培训支出21万元，文化和旅游支出19万元，人力资源和社会保障管理事务支出20万元，行政事业单位养老支出218万元，抚恤支出7万元，卫生健康管理事务支出12万元，基层医疗卫生机构支出75万元，行政事业单位医疗支出74万元，城乡社区管理事务支出55万元，农业农村支出206万元，林业和草原支出61万元，水利支出32万元，住房改革支出75万元。  

按政府经济分类具体支出情况为：工资奖金津补贴支出338万元，社会保障缴费支出136万元，住房公积金支出29万元，其他工资福利支出92万元，办公经费支出127万元，会议费支出9万元，培训费支出5万元，专用材料购置费支出5万元，委托业务费支出13万元，公务接待费支出10万元，公务用车运行维护费支出20万元，维修（护）费支出13万元，其他商品和服务支出3万元，设备购置支出8万元，工资福利支出541万元，商品和服务支出13万元，社会福利和救助支出570万元，其他对个人和家庭的补助支出1万元，房屋建筑物购建支出75万元，基础设施建设支出73万元。  

四、2023年财政工作主要措施  

2023年，我们将按照乡党委政府确定的目标和思路，严格执行本次人代会批准的预算方案，攻坚克难，踔厉奋发，奋力完成全年财政各项目标任务，为推动全乡经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。  

（一）坚定不移抓增收，全力促进经济健康发展。为实现一般公共预算收入895万元的目标。一是强化财税协调联系机制，加强预研预判，主动采取有效措施缓解经济下行和减税降费政策等财政减收压力。二是强化财税工作合力，依法依规组织收入，强化非税收入征管措施，确保收入及时足额缴库。三是加快固定资产投资和项目实施进度，形成实有税源。四是抢抓政策机遇，全力向上争取各类资金，保持财政增收的连续性。  

（二）坚定不移控支出，不断增强财政统筹保障能力。一是坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力办大事。二是兜牢兜实“三保”底线，坚持将“三保”放在财政支出的优先位置，全力保障国家制定的工资、民生等政策落实到位。坚持预算源头管理，优化财政支出结构，切实保障基层运转。三是继续落实和完善各项惠农政策，加大惠农“一卡通”管理力度，及时足额发放各种惠农补贴资金，确保惠农成果全面共享。四是加大社会保障和改善民生投入。认真落实好各项强农惠农政策，加大农村基础设施、公益性文化体育设施建设等民生项目的投入力度，提高财政应对自然灾害、突发公共事件的能力，保障基本民生。  

（三）坚定不移抓监管，保障财政资金安全运行。认真贯彻落实《监督法》和《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理。一是严格财政资金分配使用的监督管理，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。三是加强财政专项资金监管，完善财政专项资金管理办法，建立健全“立项科学、管理规范、注重绩效”的专项资金管理新机制。  

各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在乡党委的坚强领导和乡人大及社会各界的监督指导下，围绕本次会议确定的目标任务和对财政工作提出的各项要求,坚定信心、克服困难、勇毅前行，努力完成经济社会发展目标任务，开创财政工作的新局面。  

以上报告，请予审查。