关于腾冲市蒲川乡2021年地方财政预算执行情况的报告

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年，全乡财政工作按照乡党委的总体工作部署，在乡党委政府、市财政局的正确领导下，在乡人大、纪委的监督及社会各界的支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及历次全会精神，深入贯彻落实中央、省、保山市、腾冲市各级财政工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，紧紧围绕年度既定目标，克服经济下行及新冠疫情影响因素，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，全面深化财政改革，着力强化财政监督，促进经济社会长期稳定发展。

（一）财政收入完成情况

2021年，全乡完成财政总收入1455万元，占调整预算数的100%，比上年决算数减收114万元，减7.24%。其中，一般公共预算收入完成935万元，占调整预算数的100%，比上年决算数减收86万元，减8.45%。（因宏观经济下行及新冠肺炎疫情冲击导致财政收入减收）

收入分项目完成情况为：增值税900万元，资源税7万元，印花税19万元，城市维护建设税16万元，车船税50万元，个人所得税8万元，企业所得税56万元，烟叶税328万元，耕地占用税57万元，环境保护税1万元。财政非税收入完成14万元，其中，罚没收入4万元，行政事业性收费3万元，国有资源（资产）有偿使用收入7万元。

（二）财政支出完成情况

2021年，财政总支出完成5062万元，同比减2927万元，减幅36.63%， 其中：一般公共预算支出4830万元，同比减2421万元，减幅33.38%；基金预算支出232万元，同比减506万元，减幅68.56%。（因财政统计口径发生变化导致财政总支出减少）

一般公共预算支出分款项完成情况为：人大事务支出20万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出890万元，财政事务支出31万元，纪检监察事务支出3万元，群众团体事务支出5万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出237万元，国防动员支出1万元，普通教育支出115万元，进修及培训支出19万元，文化和旅游支出25万元，人力资源和社会保障管理事务支出20万元，民政管理事务支出8万元，行政事业单位养老支出176万元，社会福利支出26万元，残疾人事业支出9万元，临时救助支出70万元，卫生健康管理事务支出9万元，基层医疗卫生机构支出295万元，公共卫生支出12万元，计划生育事务支出18万元，行政事业单位医疗支出69万元，城乡社区管理事务支出40万元，农业农村支出1235万元，林业和草原支出204万元，水利支出138万元，扶贫支出767万元，农村综合改革支出237万元，住房改革支出62万元，自然灾害防治支出13万元，自然灾害救灾及恢复重建支出68万元，其他灾害防治及应急管理支出8万元。

基金预算支出分款项完成情况为：国有土地使用权出让收入安排的支出232万元。

（三）收支平衡情况

1. 一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入935万元，上级补助收入4255万元，调入资金25万元，上年结余-19万元，收入合计5196万元；一般公共预算支出4830万元，上解上级支出366万元，支出合计5196万元。

2. 基金预算平衡情况：基金预算上级补助收入232万元；基金预算支出232万元。

二、2021年全乡财政工作情况

2021年，面对新冠疫情，财政收入形势和支出压力愈发沉重，全乡财政工作以“保工资、保运转、保民生、保稳定”为核心目标，坚持过“紧日子”思想，积极发挥财政职能，严格依法理财、积极开辟财源、力争稳定财政收入，保障重点项目支出，落实各项强农惠农政策，确保财政资金安全有效运行。

（一）强化收入征管，力争财政收入颗粒归仓

一是加强税源建设，协同税务共同努力，全面落实国家各项优惠政策，优化财税发展空间，全力发掘收入增长点，培植新税源，为财政收入稳定增长夯实基础。二是积极组织收入，加强经济形势分析，完善税收收入管理机制，提高税收征管效率，使税源真正能够转化为税收收入，力促应收尽收。三是盘活存量资金，通过回收部门存量资金和项目结余等方式，加大财力统筹力度，切实增加可用财力。

（二）优化支出结构，增强财政保障能力

牢固树立“保工资、保运转”的基本理念，积极筹措资金，统筹安排各项财政资金。一是加大“三保”支出力度，保障工资发放和机构正常运转。二是过好“紧日子”，严控“三公”经费和一般性支出，切实做到厉行节约，支出有效，为政府当好家，理好财。三是全力做好疫情防控工作，保障疫情防控资金及时到位，2021年共投入疫情防控资金支出84.04万元。

（三）深化财政改革，提高财税管理水平

一是政府预算体系进一步完善。按照“两上两下”的程序编制部门预算，严格执行人大批准的预算，牢固树立“无项目不预算”和“无预算不支出”的理念。二是切实做好预决算公开。全面提升预决算公开质量，坚持做到及时、全面、完整、真实，实现政府预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算全面公开。三是继续深化国库集中支付电子化改革，推进政府会计制度改革，会计核算不断优化规范。

（四）落实民生政策，确保发展成果全面共享

深入贯彻执行农村税费改革和各项惠农政策，注重政策实效，惠农、支农政策得到全面落实。2021年共发放耕地地力保护补贴249.97万元，实际种粮农民一次性补贴44.62万元，受益农户6486户；草原生态补贴9.87万元，受益农户1083户。以上涉农补贴资金均按政策规定，通过农民补贴网银行代发直接兑付到农户手中，确保中央各项惠农政策得以全面落实，深入人心。