关于蒲川乡2021年地方财政预算执行情况      

和2022年地方财政预算（草案）的报告  

各位代表：  

现将蒲川乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请列席会议的同志提出意见。  

一、2021年地方财政预算执行情况  

2021年，全乡财政工作按照乡党委的总体工作部署，在乡党委政府、市财政局的正确领导下，在乡人大、纪委的监督及社会各界的支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及历次全会精神，深入贯彻落实中央、省、保山市、腾冲市各级财政工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，紧紧围绕年度既定目标，克服经济下行及新冠疫情影响因素，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，全面深化财政改革，着力强化财政监督，促进经济社会长期稳定发展。  

（一）财政收入完成情况  

2021年，全乡完成财政总收入1455万元，占调整预算数的100%，比上年决算数减收114万元，减7.24%。其中，一般公共预算收入完成935万元，占调整预算数的100%，比上年决算数减收86万元，减8.45%。（因宏观经济下行及新冠肺炎疫情冲击导致财政收入减收）  

收入分项目完成情况为：增值税900万元，资源税7万元，印花税19万元，城市维护建设税16万元，车船税50万元，个人所得税8万元，企业所得税56万元，烟叶税328万元，耕地占用税57万元，环境保护税1万元。财政非税收入完成14万元，其中，罚没收入4万元，行政事业性收费3万元，国有资源（资产）有偿使用收入7万元。  

（二）财政支出完成情况  

2021年，财政总支出完成5062万元，同比减2927万元，减幅36.63%， 其中：一般公共预算支出4830万元，同比减2421万元，减幅33.38%；基金预算支出232万元，同比减506万元，减幅68.56%。（因财政统计口径发生变化导致财政总支出减少）  

一般公共预算支出分款项完成情况为：人大事务支出20万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出890万元，财政事务支出31万元，纪检监察事务支出3万元，群众团体事务支出5万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出237万元，国防动员支出1万元，普通教育支出115万元，进修及培训支出19万元，文化和旅游支出25万元，人力资源和社会保障管理事务支出20万元，民政管理事务支出8万元，行政事业单位养老支出176万元，社会福利支出26万元，残疾人事业支出9万元，临时救助支出70万元，卫生健康管理事务支出9万元，基层医疗卫生机构支出295万元，公共卫生支出12万元，计划生育事务支出18万元，行政事业单位医疗支出69万元，城乡社区管理事务支出40万元，农业农村支出1235万元，林业和草原支出204万元，水利支出138万元，扶贫支出767万元，农村综合改革支出237万元，住房改革支出62万元，自然灾害防治支出13万元，自然灾害救灾及恢复重建支出68万元，其他灾害防治及应急管理支出8万元。  

基金预算支出分款项完成情况为：国有土地使用权出让收入安排的支出232万元。  

（三）收支平衡情况  

1. 一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入935万元，上级补助收入4255万元，调入资金25万元，上年结余-19万元，收入合计5196万元；一般公共预算支出4830万元，上解上级支出366万元，支出合计5196万元。  

2. 基金预算平衡情况：基金预算上级补助收入232万元；基金预算支出232万元。  

二、2021年全乡财政工作情况  

2021年，面对新冠疫情，财政收入形势和支出压力愈发沉重，全乡财政工作以“保工资、保运转、保民生、保稳定”为核心目标，坚持过“紧日子”思想，积极发挥财政职能，严格依法理财、积极开辟财源、力争稳定财政收入，保障重点项目支出，落实各项强农惠农政策，确保财政资金安全有效运行。  

（一）强化收入征管，力争财政收入颗粒归仓  

一是加强税源建设，协同税务共同努力，全面落实国家各项优惠政策，优化财税发展空间，全力发掘收入增长点，培植新税源，为财政收入稳定增长夯实基础。二是积极组织收入，加强经济形势分析，完善税收收入管理机制，提高税收征管效率，使税源真正能够转化为税收收入，力促应收尽收。三是盘活存量资金，通过回收部门存量资金和项目结余等方式，加大财力统筹力度，切实增加可用财力。  

（二）优化支出结构，增强财政保障能力  

牢固树立“保工资、保运转”的基本理念，积极筹措资金，统筹安排各项财政资金。一是加大“三保”支出力度，保障工资发放和机构正常运转。二是过好“紧日子”，严控“三公”经费和一般性支出，切实做到厉行节约，支出有效，为政府当好家，理好财。三是全力做好疫情防控工作，保障疫情防控资金及时到位，2021年共投入疫情防控资金支出84.04万元。  

（三）深化财政改革，提高财税管理水平  

一是政府预算体系进一步完善。按照“两上两下”的程序编制部门预算，严格执行人大批准的预算，牢固树立“无项目不预算”和“无预算不支出”的理念。二是切实做好预决算公开。全面提升预决算公开质量，坚持做到及时、全面、完整、真实，实现政府预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算全面公开。三是继续深化国库集中支付电子化改革，推进政府会计制度改革，会计核算不断优化规范。  

（四）落实民生政策，确保发展成果全面共享  

深入贯彻执行农村税费改革和各项惠农政策，注重政策实效，惠农、支农政策得到全面落实。2021年共发放耕地地力保护补贴249.97万元，实际种粮农民一次性补贴44.62万元，受益农户6486户；草原生态补贴9.87万元，受益农户1083户。以上涉农补贴资金均按政策规定，通过农民补贴网银行代发直接兑付到农户手中，确保中央各项惠农政策得以全面落实，深入人心。  

各位代表，2021年我乡财政预算执行情况总体平稳，实现预算收支平衡，并消化财政赤字19万元，改变了我乡一直属于赤字乡镇的局面，但我们也清醒认识到，财政运行面临诸多困难和问题：一是收入增长乏力。宏观经济环境依然复杂严峻，在外部环境以及疫情影响的情况下，乡域优质税源增长亮点不多，增收不增财局面严峻；二是新常态下财政收支矛盾异常突出，急剧增长的刚性需求和可用财力增长有限形成的缺口难以平衡。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，认真听取各位代表意见，深入分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决。  

三、2022年地方财政预算（草案）  

2022年全乡财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和对腾冲的重要指示精神，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全面做好“六稳”“六保”工作，认真贯彻“以收定支”原则，树立过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线，建立健全预算绩效评价体系，提高资金使用效率，推动经济社会高质量发展，为实现蒲川高质量发展提供财力支撑。  

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，综合考虑宏观经济运行、新冠肺炎疫情冲击、减税降费政策效应持续释放等因素，按照“保工资、保运转、保重点民生”的思路，编制全乡2022年地方财政收支预算，安排建议如下：  

（一）财政收入预算（草案）  

2022年全乡财政总收入预计完成1462万元，同比增长7万元，增0.48%。其中：一般公共预算收入预计完成964万元，同比增长29万元，增3.08%。  

按收入项目划分：增值税920万元，企业所得税31万元，个人所得税13万元，资源税10万元，城市维护建设税16万元，印花税20万元，车船使用税70万元，烟叶税362万元，耕地占用税4万元，契税10万元，环境保护税3万元，非税收入3万元。  

（二）财政支出预算（草案）  

根据“地方财政不得赤字预算，必须以收定支，收支平衡”的原则，预计2022年实现可用财力约为2134万元。全年本级一般公共预算支出2134万元（不包含上级专项补助收入）。  

按支出功能分类具体情况为：人大事务支出22万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出1031万元，财政事务支出39万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出208万元，国防动员支出2万元，普通教育支出11万元，进修及培训支出22万元，文化和旅游支出24万元，人力资源和社会保障管理事务支出20万元，行政事业单位养老支出193万元，卫生健康管理事务支出11万元，公共卫生2万元；行政事业单位医疗支出75万元，城乡社区管理事务支出49万元，农业农村支出244万元，林业和草原支出73万元，水利支出34万元，住房改革支出74万元。  

按政府经济分类具体支出情况为：工资奖金津补贴支出352万元，社会保障缴费支出87万元，住房公积金支出29万元，其他工资福利支出11万元，办公经费支出165万元，会议费支出10万元，培训费支出9万元，专用材料购置费支出3万元，委托业务费支出74万元，公务接待费支出10万元，公务用车运行维护费支出20万元，维修（护）费支出7万元，其他商品和服务支出2万元，基础设施建设108万元，设备购置支出7万元，工资福利支出569万元，商品和服务支出13万元，社会福利和救助支出624万元，对社会保险基金补助34万元。  

四、2022年财政工作主要措施  

2022年，我们将按照乡党委政府确定的目标和思路，严格执行本次人代会批准的预算方案，攻坚克难，奋力完成全年财政各项目标任务，为推动全乡经济社会高质量发展提供坚实的财力保障！  

（一）狠抓收入征管，努力完成财政收入任务。一是强化税收征管，细化征管措施，加强重点行业、重点税源管控，加大零散税收管理，杜绝收入跑冒滴漏，切实做到应收尽收。二是加强非税收入征管，严格“收支两条线”管理，做到应收尽收、及时入库，努力增加非税收入支撑。三是壮大财源，夯实财政发展基础，将烤烟、茶叶作为我乡经济发展、群众增收的主导产业和优势产业来抓，服务好乡域内企业，促进经济增收。  

（二）调优支出结构，完善民生保障体系。一是围绕扩大财政支出规模，千方百计争取上级项目和资金支持，努力筹措和调度资金，切实加快财政支出进度。二是切实树立过“紧日子”思想和“节支也是增收”的理念，坚持从严控制一般性支出，严格“三公”经费管理，切实降低行政运行成本。三是严格财务管理。健全完善财务管理制度，提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，确保收支平衡，严防管理风险。四是加大社会保障和改善民生投入。认真落实好各项强农惠农政策，加大农村基础设施、公益性文化体育设施建设等民生项目的投入力度，提高财政应对自然灾害、突发公共事件的能力，保障基本民生。  

（三）加大财政监管，保障财政资金安全。认真贯彻落实《监督法》和《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理。一是严格财政资金分配使用的监督管理，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。三是加强财政专项资金监管，完善财政专项资金管理办法，建立健全“立项科学、管理规范、注重绩效”的专项资金管理新机制。  

各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在乡党委的坚强领导和乡人大及社会各界的监督指导下，围绕本次会议确定的目标任务和对财政工作提出的各项要求,坚定信心、克服困难、扎实工作、与时俱进、开拓创新，努力完成各项目标任务，开创财政工作的新局面。  

以上报告，请予审查。