关于腾冲市蒲川乡2020年地方财政决算情况的报告

2020年，全乡财政工作按照乡党委的总体工作部署，在乡党委政府、市财政局的正确领导下，在乡人大、纪委的监督及社会各界的支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及历次全会精神，深入贯彻落实中央、省、市各级财政工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，紧紧围绕年度既定目标，克服经济下行及新冠疫情影响因素，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，全面深化财政改革，着力强化财政监督，促进经济社会长期稳定发展。

一、2020年地方财政决算情况

（一）财政收入完成情况

2020年，全乡完成财政总收入1568万元，同比增收22万元，增1.4%。其中，一般公共预算收入完成1021万元，同比减收22万元，减2.1%。分税种完成情况为：增值税940万元，资源税7万元，印花税36万元，城市维护建设税8万元，车船税40万元，个人所得税19万元，企业所得税44万元，烟叶税338万元，耕地占用税81万元，契税55万元。

（二）财政支出完成情况

2020年，财政总支出完成7989万元，同比增支2313万元，增41%，其中：一般公共预算支出7251万元，同比增支1870万元，增35%；基金预算支出738万元，同比增支543万元，增278%。

一般公共预算支出分款项完成情况为：人大事务支出48万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出1089万元，财政事务支出69万元，纪检监察事务支出11万元，档案事务支出3万元，群众团体事务支出13万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出311万元，组织事务支出5万元，统战事务支出5万元，国防动员支出1万元，司法支出1万元，普通教育支出247万元，进修及培训支出19万元，文化和旅游支出31万元，文物支出110万元，人力资源和社会保障管理事务支出23万元，民政管理事务支出10万元，行政事业单位养老支出168万元，抚恤支出218万元，社会福利支出56万元，残疾人事业支出14万元，卫生健康管理事务支出9万元，基层医疗卫生机构支出100万元，公共卫生支出23万元，计划生育事务支出29万元，行政事业单位医疗支出74万元，退耕还林支出2万元，城乡社区管理事务支出33万元，其他城乡社区支出2万元，农业支出1645万元，林业和草原支出307万元，水利支出37万元，扶贫支出1761万元，农村综合改革支出272万元，其他农林水支出200万元，保障性安居工程支出93万元，住房改革支出60万元，自然灾害防治支出88万元，自然灾害救灾及恢复重建支出64万元。

基金预算支出分款项完成情况为：国有土地使用权出让收入安排的支出500万元，彩票公益金安排的支出238万元。

（三）收支平衡情况                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  

1. 一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入1021万元，上级补助收入6430万元，上年结余-21万元，收入合计7430万元；一般公共预算支出7251万元，上解上级支出198万元，支出合计7449万元。收支相抵，年终滚存结余-19万元。

2. 基金预算平衡情况：基金预算上级补助收入738万元，上年结余0万元；基金预算支出738万元，收支相抵，年终滚存结余0万元。

二、2020年全乡财政工作情况

2020年，面对新冠疫情，财政收入形势和支出压力愈发沉重，全乡财政工作坚持“保工资、保运转、保民生、保稳定”的核心目标，积极发挥财政职能，严格依法理财、积极开辟财源、促进财政增收，保障重点项目支出，落实各项强农惠农政策，确保财政资金安全有效运行。

（一）多措并举，实现财政收入稳定增长

一是加强税源建设，协同税务部门共同努力，全面落实国家各项优惠政策，优化财税发展空间，全力发掘收入增长点，培植新税源，为财政收入稳定增长夯实基础。二是积极组织收入，加强经济形势分析，完善税收收入管理机制，提高税收征管效率，使税源真正能够转化为税收收入，力争应收尽收。三是按月对收入进度进行统计和分析，及时掌握税收入库变化情况，积极采取应对措施。

（二）强化管理，优化财政支出结构

牢固树立“保工资、保运转”的基本理念，积极筹措资金，统筹安排各项财政资金。一是加大“三保”支出力度，保障工资发放和机构正常运转。二是过好紧日子，严控“三公”经费和一般性支出，切实做到厉行节约，支出有效，为政府当好家，理好财。2020年三公经费支出较2019年减17%，厉行节约成效明显。三是保证民生资金和产业发展、基础设施建设资金能及时拨付，发挥效益。

（三）深化改革，提高财税管理水平

一是政府预算体系进一步完善。按照“以收定支、专款专用”的原则，重点保障工资发放、机构运转及重点民生支出。二是切实做好预决算公开。持续推进“阳光财政”，全面提升预决算公开质量，坚持做到及时、全面、完整、真实，实现政府预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算全面公开。三是继续深化国库集中支付电子化改革，推进政府会计制度改革，会计核算不断优化规范。四是深入推进“阳光采购”，依托云南省政府采购管理信息系统，继续推进政府采购向“云时代”迈进，发挥政府采购功能。

（四）落实政策，确保发展成果全面共享

深入贯彻执行农村税费改革和各项惠农政策，注重政策实效，惠农、支农政策得到全面落实。2020年共发放耕地地力保护补贴248.33万元，受益农户6492户；草原生态补贴9.87万元，受益农户1083户。以上涉农补贴资金均按政策规定，通过农民补贴网银行代发直接兑付到农户手中，确保中央各项惠农政策得以全面落实，深入人心。

（五）积极应对，打赢疫情防控阻击战

全面贯彻落实腾冲市应对疫情稳定经济运行措施，助力企业复工复产，稳定地方经济发展。按照“外防输入，内防反弹”要求，做好打持久战准备，主动与有关部门对接，加强协调配合，落实联防联控措施，做好防控工作。全力保障疫情防控资金，全年疫情防控资金支出51.3万元。

各位代表，2020年我乡的财政预算执行情况总体平稳，实现预算收支平衡，但我们也清醒认识到，财政运行面临诸多困难和问题：一是产业结构较为松散，规模企业难以形成，宏观经济环境依然复杂严峻，组织收入难度进一步加大，税收增长压力较大；二是非税收入来源渠道单一，后劲不足，使得财政收入保持持续增长难度加大；三是财政调控能力日益弱化，需求与保障矛盾突出。当前我乡“保工资、保运转”支出压力较大，对推进产业转型升级、实施乡村振兴战略等重点工作保障不足，发展需求与财政保障能力矛盾进一步显现。四是债务风险防控任务愈发艰巨。政府债务逐年增加，财力保障不足，偿债压力较大。

                                    蒲川乡财政所

                                    2021年10月8日