关于蒲川乡2020年地方财政预算执行情况

和2021年地方财政预算草案的报告

—2021年4月15日 在蒲川乡第二届人民代表大会第六次会议上

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，全乡财政工作按照乡党委的总体工作部署，在乡党委政府、市财政局的正确领导下，在乡人大、纪委的监督及社会各界的支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及历次全会精神，深入贯彻落实中央、省、市各级财政工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，紧紧围绕年度既定目标，克服经济下行及新冠疫情影响因素，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，全面深化财政改革，着力强化财政监督，促进经济社会长期稳定发展。

（一）财政收入完成情况

2020年，全乡完成财政总收入1568万元，同比增收22万元，增1.4%。其中，一般公共预算收入完成1021万元，同比减收22万元，减2.1%。分税种完成情况为：增值税940万元，资源税7万元，印花税36万元，城市维护建设税8万元，车船税40万元，个人所得税19万元，企业所得税44万元，烟叶税338万元，耕地占用税81万元，契税55万元。

（二）财政支出完成情况

2020年，财政总支出完成7989万元，同比增支2313万元，增41%，其中：一般公共预算支出7251万元，同比增支1870万元，增35%；基金预算支出738万元，同比增支543万元，增278%。

一般公共预算支出分款项完成情况为：人大事务支出48万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出1089万元，财政事务支出69万元，纪检监察事务支出11万元，档案事务支出3万元，群众团体事务支出13万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出311万元，组织事务支出5万元，统战事务支出5万元，国防动员支出1万元，司法支出1万元，普通教育支出247万元，进修及培训支出19万元，文化和旅游支出31万元，文物支出110万元，人力资源和社会保障管理事务支出23万元，民政管理事务支出10万元，行政事业单位养老支出168万元，抚恤支出218万元，社会福利支出56万元，残疾人事业支出14万元，卫生健康管理事务支出9万元，基层医疗卫生机构支出100万元，公共卫生支出23万元，计划生育事务支出29万元，行政事业单位医疗支出74万元，退耕还林支出2万元，城乡社区管理事务支出33万元，其他城乡社区支出2万元，农业支出1645万元，林业和草原支出307万元，水利支出37万元，扶贫支出1761万元，农村综合改革支出272万元，其他农林水支出200万元，保障性安居工程支出93万元，住房改革支出60万元，自然灾害防治支出88万元，自然灾害救灾及恢复重建支出64万元。

基金预算支出分款项完成情况为：国有土地使用权出让收入安排的支出500万元，彩票公益金安排的支出238万元。

（三）收支平衡情况                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  

1. 一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入1021万元，上级补助收入6430万元，上年结余-21万元，收入合计7430万元；一般公共预算支出7251万元，上解上级支出198万元，支出合计7449万元。收支相抵，年终滚存结余-19万元。

2. 基金预算平衡情况：基金预算上级补助收入738万元，上年结余0万元；基金预算支出738万元，收支相抵，年终滚存结余0万元。

二、2020年全乡财政工作情况

2020年，面对新冠疫情，财政收入形势和支出压力愈发沉重，全乡财政工作坚持“保工资、保运转、保民生、保稳定”的核心目标，积极发挥财政职能，严格依法理财、积极开辟财源、促进财政增收，保障重点项目支出，落实各项强农惠农政策，确保财政资金安全有效运行。

（一）多措并举，实现财政收入稳定增长

一是加强税源建设，协同税务部门共同努力，全面落实国家各项优惠政策，优化财税发展空间，全力发掘收入增长点，培植新税源，为财政收入稳定增长夯实基础。二是积极组织收入，加强经济形势分析，完善税收收入管理机制，提高税收征管效率，使税源真正能够转化为税收收入，力争应收尽收。三是按月对收入进度进行统计和分析，及时掌握税收入库变化情况，积极采取应对措施。

（二）强化管理，优化财政支出结构

牢固树立“保工资、保运转”的基本理念，积极筹措资金，统筹安排各项财政资金。一是加大“三保”支出力度，保障工资发放和机构正常运转。二是过好紧日子，严控“三公”经费和一般性支出，切实做到厉行节约，支出有效，为政府当好家，理好财。2020年三公经费支出较2019年减17%，厉行节约成效明显。三是保证民生资金和产业发展、基础设施建设资金能及时拨付，发挥效益。

（三）深化改革，提高财税管理水平

一是政府预算体系进一步完善。按照“以收定支、专款专用”的原则，重点保障工资发放、机构运转及重点民生支出。二是切实做好预决算公开。持续推进“阳光财政”，全面提升预决算公开质量，坚持做到及时、全面、完整、真实，实现政府预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算全面公开。三是继续深化国库集中支付电子化改革，推进政府会计制度改革，会计核算不断优化规范。四是深入推进“阳光采购”，依托云南省政府采购管理信息系统，继续推进政府采购向“云时代”迈进，发挥政府采购功能。

（四）落实政策，确保发展成果全面共享

深入贯彻执行农村税费改革和各项惠农政策，注重政策实效，惠农、支农政策得到全面落实。2020年共发放耕地地力保护补贴248.33万元，受益农户6492户；草原生态补贴9.87万元，受益农户1083户。以上涉农补贴资金均按政策规定，通过农民补贴网银行代发直接兑付到农户手中，确保中央各项惠农政策得以全面落实，深入人心。

（五）积极应对，打赢疫情防控阻击战

全面贯彻落实腾冲市应对疫情稳定经济运行措施，助力企业复工复产，稳定地方经济发展。按照“外防输入，内防反弹”要求，做好打持久战准备，主动与有关部门对接，加强协调配合，落实联防联控措施，做好防控工作。全力保障疫情防控资金，全年疫情防控资金支出51.3万元。

各位代表，2020年我乡的财政预算执行情况总体平稳，实现预算收支平衡，但我们也清醒地认识到，财政运行面临诸多困难和问题：一是产业结构较为松散，规模企业难以形成，宏观经济环境依然复杂严峻，组织收入难度进一步加大，税收增长压力较大；二是非税收入来源渠道单一，后劲不足，使得财政收入保持持续增长难度加大；三是财政调控能力日益弱化，需求与保障矛盾突出。当前我乡“保工资、保运转”支出压力较大，对推进产业转型升级、实施乡村振兴战略等重点工作保障不足，发展需求与财政保障能力矛盾进一步显现。四是债务风险防控任务愈发艰巨。政府债务逐年增加，财力保障不足，偿债压力较大。

三、2021年地方财政预算（草案）

2021年是“十四五”开局之年，做好财政工作至关重要。围绕全乡经济社会发展的总体要求，全乡财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议和省委、保山市委、腾冲市委各项决策部署，坚持党对财政工作的全面领导，坚持稳中求进的总基调，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，增强财政保障能力，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实坚持过紧日子的要求，加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理，加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，坚持“收入打足、量入为出、突出重点、节约节俭、收支平衡”的原则，在充分考虑影响财政收支各项因素的基础上，按照“保工资、保运转、保重点民生”的思路，编制全乡2021年地方财政收支预算，安排建议如下：

（一）财政收入预算（草案）

2021年全乡财政总收入预计完成1584万元，同比增长16万元，增1%。其中：一般公共预算收入预计完成1040万元，同比增长19万元，增2%。

按收入项目划分：增值税940万元，企业所得税31万元，个人所得税19万元，资源税7万元，城建税8万元，印花税36万元，车船使用税40万元，烟叶税340万元，耕地占用税107万元，契税50万元，其他非税收入6万元。

（二）财政支出预算（草案）

根据“地方财政不得赤字预算，必须以收定支，收支平衡”的原则，预计2021年实现可用财力约为1857万元。全年本级一般公共预算支出1857万元（不包含上级专项补助收入）。

按支出功能分类具体情况为：人大事务支出25万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出719万元，财政事务支出34万元，纪检监察事务支出10万元，群众团体事务支出5万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出237万元，国防动员支出2万元，司法支出1万元，普通教育支出15万元，进修及培训支出23万元，文化和旅游支出34万元，人力资源和社会保障管理事务支出21万元，行政事业单位养老支出218万元，卫生健康管理事务支出11万元，公共卫生支出2万元，计划生育事务支出5万元，行政事业单位医疗支出64万元，城乡社区管理事务支出41万元，农业农村支出225万元，林业和草原支出73万元，水利支出33万元，住房改革支出59万元。

按政府经济分类具体支出情况为：工资奖金津补贴支出348万元，社会保障缴费支出146万元，住房公积金支出24万元， 办公经费支出115万元，会议费支出9.5万元，培训费支出3.5万元，委托业务费支出65万元，公务接待费支出10万元，公务用车运行维护费支出20万元，维修（护）费支出10万元，公务用车购置支出25万元， 设备购置支出8万元，工资福利支出532万元， 商品和服务支出17万元，社会福利和救助支出524万元。

四、2021年财政工作主要措施

2021年，我们将按照乡党委政府确定的目标和思路，严格执行本次人代会批准的预算方案，攻坚克难，奋力完成全年财政各项目标任务，为推动全乡经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。

（一）壮大财源，夯实财政发展基础

紧紧围绕乡党委政府确定的发展思路，充分发挥财政资金导向作用，进一步优化财源结构，壮大财源规模，为财政增收夯实基础。一是充分利用自身的区位及资源优势，将烤烟作为我乡经济发展、群众增收的主导产业和优势产业来抓。二是继续发展好传统产业，做强茶叶产业，促进经济增收。三是创造良好的投资环境，提供优良的服务，加大招商引资的力度，改变我乡税源单一的局面。

（二）强化征管，努力增加财政收入

强化税收收入和非税收入的征管，保证各项财政收入应收尽收。一是继续强化税收征管，严格依法治税，克服经济下行、新冠疫情、“减税降费”等减收因素，依托征管网络，强化征管手段，细化征管措施，加强重点行业、重点税源管控，加大零散税收管理，切实做到应收尽收，力争实现全年财政收入1584万元。二是加强应税项目管理，围绕重点项目工程，抓实税收工作，带动财政增收。三是加强非税收入征管，严格“收支两条线”管理，做到应收尽收、及时入库，努力增加非税收入支撑。

（三）优化结构，严格执行财政预算

一是严格控制“三公”经费和一般性支出，压缩公务接待经费、车辆运行经费、会议经费。二是牢固树立“保工资，保运转，保稳定，保重点民生”的理财理念和“勤俭办事，过紧日子”的思想，着力支持经济发展、项目建设、民生工程、社会事业等重点领域建设，提高财政资金使用效率。三是将绩效理念贯穿于财政管理的各个环节，加快推进预算绩效管理改革。

（四）强化监督，确保财政资金有效运行

一是严格财政资金分配使用的监督管理，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。三是加强财政专项资金监管，完善财政专项资金管理办法，建立健全“立项科学、管理规范、注重绩效”的专项资金管理新机制。

各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在乡党委的坚强领导和乡人大及社会各界的监督指导下，围绕本次会议确定的目标任务和对财政工作提出的各项要求，坚定信心、克服困难、扎实工作、与时俱进、开拓创新，努力完成各项目标任务，开创财政工作的新局面。