关于蒲川乡2019年地方财政预算执行情况    

和2020年地方财政预算草案的报告  

——2020年6月2日在蒲川乡第二届人民代表大会第五次会议上  

各位代表：  

受乡人民政府委托，我向大会报告2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案），请予审议，并请各位列席人员提出意见。  

一、2019年地方财政预算执行情况  

2019年是新中国成立70周年，是决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会的关键之年。一年来，我乡财政工作按照乡党委的总体工作部署，在市财政局、乡党委政府的正确领导下，在乡人大、纪委的监督下，深入贯彻落实中央经济工作会、全国财政工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，紧扣财税年度工作目标任务，克服经济下行影响因素，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，全面深化财政改革，着力强化财政监督，促进经济社会长期稳定发展，较好地完成了全年财政收支任务，预算执行情况良好。  

（一）财政收入完成情况  

2019年，全乡完成财政总收入1547万元，同比增收119万元，增8.34%。其中，一般公共预算收入完成1043万元，同比增收9万元，增0.88%。分税种完成情况为：增值税840万元，资源税3万元，印花税3万元，城市维护建设税3万元，车船税20万元，个人所得税32万元，企业所得税32万元，烟叶税452万元，耕地占用税100万元，契税50万元；财政非税收入完成12万元，其中，罚没收入1万元，利息等国有资产有偿使用收入11万元。  

（二）财政支出完成情况  

2019年，财政总支出完成5676万元，同比增支953万元，增20%，其中，一般公共预算支出5381万元，同比增支754万元，增16%；基金预算支出295万元，同比增支208万元，增239%。  

财政支出分款项完成情况为：人大事务支出83万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出839万元，财政事务支出54万元，纪检监察事务支出10万元，群众团体事务支出14万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出368万元，其他一般公共服务支出（款）4万元，国防动员支出1万元，司法支出1万元，其他公共安全支出（款）1万元，普通教育支出12万元，进修及培训支出19万元，文化和旅游支出20万元，人力资源和社会保障管理事务支出23万元，民政管理事务支出8万元，行政事业单位离退休支出172万元，就业补助支出6万元，抚恤支出149万元，社会福利支出11万元，残疾人事业支出21万元，卫生健康管理事务支出9万元，基层医疗卫生机构支出101万元，公共卫生支出3万元，计划生育事务支出33万元，行政事业单位医疗支出71万元，退耕还林支出2万元，城乡社区管理事务支出26万元，城乡社区公共设施支出1162万元，农业支出294万元，林业和草原支出255万元，水利支出38万元，扶贫支出734万元，农村综合改革支出590万元，其他农林水支出（款）1万元，商业流通事务支出5万元，保障性安居工程支出158万元，住房改革支出61万元，自然灾害救灾及恢复重建支出13万元，其他灾害防治及应急管理支出9万元，彩票公益金安排的支出295万元。  

（三）收支平衡情况  

1. 一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入1043万元，上级补助收入4920万元，调入资金26万元，上年结余-34万元，收入合计5955万元；一般公共预算支出5381万元，上解上级支出595万元，支出合计5976万元。收支相抵，年终滚存结余-21万元。  

2. 基金预算平衡情况：基金预算上级补助收入295万元，上年结余13万元，收入合计308万元；基金预算支出295万元，调出资金13万元，合计308万元。收支相抵，年终滚存结余0万元。  

二、2019年全乡财政工作情况  

2019年，面对严峻的财政收入形势和突出的支出压力，全乡财政工作坚持“保工资、保运转、保民生、保稳定”的核心目标，积极发挥财政职能，严格依法理财、积极开辟财源、促进财政增收，保障重点项目支出，落实各项强农惠农政策，确保财政资金安全有效运行。  

（一）强化税收征管，实现财政收入稳定增长  

2019年，我乡财税收入在稳抓烤烟、茶叶产业不放松的基础上，重点注重项目建设管理，以项目建设为抓手，实现财政收入的稳定增长。一是加大对重点项目、重点投资领域的税收征管力度和对规模企业的纳税情况掌控力度，及时掌握重点税源变动情况。二是按月对收入进度进行统计和分析，及时掌握税收入库变化情况，积极采取应对措施。  

（二）深化财税改革，不断提高财税管理水平  

一是政府预算体系进一步完善。按照“以收定支、专款专用”的规定，重点保障工资支出、机构运转经费及重点民生支出。二是收入征管体系逐步科学合理。积极培育地方主体税种，加快构建地方税体系，持续跟踪分析“减税降费”新政策对税收影响，进一步抓好增值税完善工作。三是切实做好预决算公开。持续推进“阳光财政”，全面提升2019年预决算公开质量，坚持做到及时、全面、完整、真实，实现财政预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算全面公开。四是认真执行新《政府会计制度准则》。实行“双功能、双基础、双体系、双报告”的政府会计制度，会计核算更规范，信息反应更全面。  

（三）强化预算管理，不断优化财政支出结构  

牢固树立“保工资、保运转”的基本理念，积极筹措资金，统筹安排各项财政资金。一是加大“三保”支出力度，保障工资发放和机构正常运转。二是严格控制“三公”经费和一般性支出。切实做到厉行节约，支出有效，为政府当好家，理好财。三是保证民生资金和产业发展、基础设施建设资金能及时拨付，发挥效益。  

（四）落实各项惠农政策，确保发展成果全面共享  

深入贯彻执行农村税费改革和各项惠农政策，注重政策实效，惠农、支农政策得到全面落实。2019年共发放耕地地力保护补贴250.27万元，受益农户6497户；草原补贴9.87万元，受益农户1083户。以上涉农补贴资金均按政策规定，通过农民补贴网银行代发直接兑付到农户手中，确保中央各项惠农政策得以全面落实，深入人心。  

各位代表，2019年财政收支目标虽已全面完成，但我们也清楚的认识到，当前全乡财政工作还面临很多困难。一是财政收支矛盾愈发凸显。税源单一，财政收入低速增长，财政刚性支出不断增加，收支平衡难度不断加大。二是财政调控能力日益弱化。需求与保障矛盾突出。当前我乡“保工资、保运转”支出压力较大，对推进脱贫攻坚、产业转型升级、实施乡村振兴战略等重点工作保障不足，发展需求与财政保障能力矛盾进一步显现。三是债务风险防控任务愈发艰巨。政府债务逐年增加，年初预算无法安排偿债资金，偿债压力较大，存在债务风险。  

三、2020年地方财政预算（草案）  

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，我们要实现第一个百年奋斗目标，为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础，做好财政工作至关重要。围绕全乡经济社会发展的总体要求，全乡财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚决贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和腾冲市委关于“六稳”、“六保”的决策部署，统筹抓好疫情防控和经济社会发展，重点发展健康旅游，努力将蒲川建成腾冲高质量转型跨越发展的南部新亮点，成为腾冲世界健康生活目的地中不可或缺的一站。  

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，坚持“收入打足、量入为出、突出重点、节约节俭、收支平衡”的原则，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，按照“保工资、保运转、保重点民生”的思路，编制全乡2020年地方财政收支预算，安排建议如下：  

（一）财政收入预算（草案）  

2020年全乡财政总收入预计完成1619万元，同比增长72万元，增4.6%。其中，一般公共预算收入预计完成1052万元，同比增收9万元，增1%。  

按收入项目划分：增值税940万元，企业所得税31万元，个人所得税31万元，资源税7万元，城市维护建设税8万元，印花税10万元，车船使用税40万元，烟叶税340万元，耕地占用税150万元，契税50万元，其他非税收入12万元。  

（二）财政支出预算（草案）  

根据“地方财政不得赤字预算，必须以收定支，收支平衡”的原则，预计2020年实现可用财力约为1195万元。全年本级一般公共预算支出1195万元（不包含上级专项补助收入）。具体支出情况为：人大事务支出22万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出363万元，财政事务支出21万元，纪检监察事务支出10万元，群众团体事务支出13万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出172万元，国防动员支出1万元，司法支出1万元，普通教育支出12万元，进修及培训支出19万元，文化和旅游支出28万元，人力资源和社会保障管理事务支出17万元，行政事业单位离退休支出166万元，抚恤支出3万元，卫生健康管理事务支出9万元，公共卫生支出2万元，计划生育事务支出5万元，行政事业单位医疗支出66万元，城乡社区管理事务支出23万元，农业支出122万元，林业和草原支出34万元，水利支出25万元，住房改革支出61万元。  

四、2020年财政工作主要措施  

2020年，我们将按照乡党委政府确定的目标和思路，严格执行本次人代会批准的预算方案，努力增收节支，推动全乡经济社会平稳较快发展。  

（一）加强财源建设，夯实财政发展基础。紧紧围绕乡党委政府确定的发展思路，充分发挥财政资金的导向作用，进一步优化财源结构，壮大财源规模，为财政增收夯实基础。一是充分利用自身的区位及资源优势，将烤烟作为我乡经济发展、群众增收的主导产业和优势产业来抓。二是继续发展好传统产业，做强茶叶产业，促进经济增收。三是创造良好的投资环境，提供优良的服务，加大招商引资的力度，改变我乡税源单一的局面。  

（二）强化税收征管，努力增加财政收入。通过制定切实可行的措施，强化税收收入和非税收入的征管，保证各项财政收入应收尽收。一是继续强化税收征管，严格依法治税，克服经济下行、“减税降费”等减收因素，依托征管网络，强化征管手段，细化征管措施，加强重点行业、重点税源管控，加大零散税收管理，切实做到应收尽收，力争实现全年财政收入1619万元。二是加强应税项目管理，围绕重点项目工程，抓实税收工作，带动财政增收。三是加强非税收入征管，严格“收支两条线”管理，做到应收尽收、及时入库，努力增加非税收入支撑。  

（三）优化支出结构，严格执行财政预算。一是严格控制“三公”经费和一般性支出，压缩公务接待经费、车辆运行经费、会议经费。二是牢固树立“保工资，保运转，保稳定，保重点民生”的理财理念和“勤俭办事，过紧日子”的思想，着力支持经济发展、脱贫攻坚、项目建设、民生工程、社会事业等重点领域建设，提高财政资金使用效率。三是将绩效理念和绩效要求贯穿于财政管理的各个环节，加快推进预算绩效管理改革。  

（四）继续强化监督，确保财政资金有效运行。一是严格财政资金分配使用的监督管理，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。三是加强专项资金、扶贫资金、社保资金等各项财政资金监管，完善财政资金管理办法，建立健全“立项科学、管理规范、注重绩效”的专项资金管理新机制。  

各位代表，做好2020年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在乡党委政府的坚强领导和乡人大及社会各界的监督指导下，围绕本次会议确定的目标任务和对财政工作提出的各项要求,坚定信心、克服困难、扎实工作、与时俱进、开拓创新，努力完成各项目标任务，开创财政工作的新局面。