腾冲市蒲川乡2018年度部门决算

   第一部分  2018年蒲川乡概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  保山市腾冲市蒲川乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

（一）党委工作职能

1、贯彻执行党的路线方针政策和上级组织及本乡党员代表大会（党员大会）的决议、决定。定期向上级组织和党员代表大会（党员大会）报告工作。

2、讨论决定本乡经济建设和社会发展中的重要问题。

3、领导乡人大主席团、乡政府和群众组织，支持和保证其依照国家法律法规及各章程充分行使职权。

4、加强党的基层组织建设、党员队伍建设、思想政治建设和精神文明建设以及党组织的自身建设，充分发挥党组织的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用，做好社会稳定工作。

5、按照干部管理权限，做好本乡干部的教育、培养、推荐、考核、选拔和监督工作。

6、领导本乡的社会主义民主法治建设、精神文明建设和国防后备力量建设，做好社会治安综合治理及计划生育工作。

7、对要求入党的积极分子进行教育和培养，做好经常性的发展党员工作。

8、抓好本乡的党风廉政建设工作，教育和监督党员干部和其他工作人员严格遵守国法政纪，严格遵守国家的财政经济法规和人事制度。

9、对必须由党委决定的其他重要问题做出决定。

（二）人大主席团在闭会期间的职能

1、筹备和召集本级人民代表大会。

2、检查宪法、法律、法规及本级人民代表大会和上级人民代表大会及其常委会的决议、决定在本行政区域内贯彻实施情况。

3、对本行政区域内经济和社会发展的一些重大问题进行调查研究，提出意见和建议。

4、向本级人民政府和有关组织转交代表提出的建议、批评和意见，并检查督办、答复代表。

5、听取和审议本级人民政府的工作汇报，提出意见和建议。

6、组织代表对政府组成人员、政府部门开展述职评议和工作评议。

7、密切联系本行政区域内各级人大代表，组织代表开展视察、检查和调查活动，指导代表小组活动。

8、受理人民群众的来信来访。

9、任免个别政府组成人员，受理乡长、副乡长的辞职。

10、受理本级人民代表的辞职，主持选区罢免和补选乡人民代表。

（三）政府工作职能

1、贯彻执行党的路线方针政策，在同级党委的领导下执行乡人民代表大会的决议、决定、命令，发布决定和命令。

2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、公共卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。

3、保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。

4、保护各种经济组织的合法权益。

5、保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

6、保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

7、办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1、乡域经济保持平稳快速增长，各项经济指标、经济总量持续健康稳定增长，发展质量明显提高，发展动力更加强劲。

2、农业产业稳步发展，始终坚持把产业培育作为发展乡域经济的核心，在稳步发展粮油、蔬菜等传统产业的基础上，重点发展茶叶、烤烟两项支柱产业，不断壮大核桃、油茶、畜牧等优势产业，同时特色种植、养殖业不断得到新培育，农民增收致富渠道不断拓展。

3、发展环境大幅度改善，把项目建设作为加快发展的重要载体和抓手，认真抓好项目推进落实工作。加快实施蒲川清河茶文化温泉旅游小镇建设及推进基础设施建设，乡村道路、人畜饮水、农田水利、集镇建设等基础设施建设不断改善。

4、扎实推进脱贫攻坚工作，通过贫困户信息动态调整，保证扶贫的精准；惠民政策有效落实，2018年共发放农业支持补贴、退耕还林、草原生态、农机购置、公益林等多种补贴。

5、民主法治建设全面加强。社会发展和谐稳定。依法治乡工作有序推进，“七五”普法工作圆满完成。法律援助、司法救助工作扎实开展，建立行政机关法律顾问制度，有效保障群众合法权益。禁毒防艾工作深入推进，强制戒毒、社区矫正工作成效明显。

6、坚持把为人民谋福祉作为政府工作的出发点和落脚点，健全基本公共服务，千方百计满足人民群众基本需求。

7、生态建设持续发展。扎实推进“森林蒲川”建设，实施森林生态资源“守护神”专项整治行动，生物多样性保护成效明显。以综合整治为支撑，全面提升人居环境。

8、认真贯彻依法治乡各项要求，转变作风，密切联系群众，不断提升政府的公信力和执行力，确实提高行政效率和服务水平，全力建设法治政府和服务型政府。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市腾冲市蒲川乡部门2018年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1、蒲川乡人民政府

2、蒲川乡人大主席团

3、中国共产党腾冲市蒲川委员会

4、腾冲市蒲川乡群团组织

5、蒲川乡财政所

6、蒲川乡国土和村镇规划建设服务中心

7、蒲川乡林业服务中心

8、蒲川乡文化广播电视服务中心

9、蒲川乡农业综合服务中心

10、蒲川乡社会保障服务中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

保山市腾冲市蒲川乡部门2018年末实有人员编制73人。其中：行政编制27人（含行政工勤编制0人），事业编制46人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员27人（含行政工勤人员1人），事业人员40人（含参公管理事业人员4人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制 5 辆，在编实有车辆5辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市腾冲市蒲川乡部门2018年度收入合计47,222,449.84元。其中：财政拨款收入47,222,449.84元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增长9,563,811.13元，增长25.40%，主要原因为：

1.一般公共服务支出资金，增加收入4,143,664.86元

2.公共安全支出资金，减少收入268,740.00元

3.教育支出资金，增加收入875,119.00元

4.科学技术支出资金，增加收入100,000.00元

5.文化体育与传媒支出资金，增加收入83,177.00元

6.社会保障和就业支出资金，减少收入353,583.32元

7.医疗卫生与计划生育支出资金，增加收入2,652,577.31元

8.城乡社区支出资金，增加收入275142.50元

9.农林水支出资金，增加收入2250,083.00元

10.交通运输支出资金，减少收入74,908.00元

11.资源勘探信息等支出资金，减少收入118,337.00元

12.住房保障支出资金，增加收入266，115.78元

13.其他支出资金，减少收入266,500.00元

二、支出决算情况说明

保山市腾冲市蒲川乡部门2018年度支出合计47,222,054.44元。其中：基本支出21,797,459.44元，占总支出的46.16%；项目支出25,424,595.00元，占总支出的53.84%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加18,643,754.69元,增长65.24%，主要原因为：

1.一般公共服务支出资金，增加支出3,323,214.07元

2.公共安全支出资金，增加支出168,118.00元

3.教育支出资金，减少支出334,881.00元

4.科学技术支出资金，增加支出100,000.00元

5.文化体育与传媒支出资金，减少支出69,819.70元

6.社会保障和就业支出资金，增加支出295,059.91元

7.医疗卫生与计划生育支出资金，增加支出424,255.38元

8.城乡社区支出资金，增加支出9,550,142.50元

9.农林水支出资金，增加支出3,116,814.37元

10.交通运输支出资金，较少支出74,908.00元

11.资源勘探信息等支出资金，减少支出118,337.00元

12.住房保障支出资金。增加支出2,485,796.16元

13.其他支出资金，减少支出221,700.00元

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市腾冲市蒲川乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出21,797,459.44元,与上年对比增4,771,049.69元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的82.75％,人均269,220.36元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出17.25％，人均56,114.86元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市腾冲市蒲川乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出25,424,595.00元。与上年对比增13,872,705.00元,增长120.09%。主要原因分析是边转、一事一议、危房改造、扶贫项目资金增加，具体情况为：

1.城乡社区支出，增加支出9,375,000.00元；

2.农林水支出，增加支出2,343,085.00元；

3.住房保障支出，增加支出2,454,820.00元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市腾冲市蒲川乡部门2018年度一般公共预算财政拨款支出45,955,251.14元,占本年支出合计的97.32%。与上年对比增长18,668,451.39,增长68.42%，主要原因为：

1.一般公共服务支出，增加一般公共预算财政拨款支出3,323,214.07元;

2.公共安全支出，增加一般公共预算财政拨款支出168,118.00元；

3.教育支出，减少一般公共预算财政拨款支出334,881.00元；

4.科学技术支出，增加一般公共预算财政拨款支出100,000.00元；

5.文化体育与传媒支出，减少一般公共预算财政拨款支出266,823.00元；

6.社会保障和就业支出，增加一般公共预算财政拨款支出295,059.91元；

7.医疗卫生与计划生育支出，增加一般公共预算财政拨款支出424,255.38元；

8.城乡社区支出，增加一般公共预算财政拨款支出9,550,142.50元；

9.农林水支出，增加一般公共预算财政拨款支出3,116,814.37元；

10.交通运输支出，减少一般公共预算财政拨款支出74,908.00元；

11.资源勘探信息等支出，减少一般公共预算财政拨款支出118,337.00元；

12.住房保障支出，增加一般公共预算财政拨款支出2,485,796.16元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出9,943,005.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.64%。主要用于人大事务行政运行资金233,349.00元、向阳人居环境建设补助资金60,000.00元、政府办公厅(室)及相关机构事务行政运行5,033,887.80元、其他政府办公厅(室)及相关机构事务行政运行187,525.42元、财政事务行政运行528,085.00元、群体团体行政运行136,196.00元、党委办公厅(室)及相关机构事务行政运行511,828.00元、其他党委办公厅(室)及相关机构事务3,108,933.94元、其他纪检监察事务支出100,000.00元、文化干部补贴43,200.00元;

2.国防（类）支出10,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于征兵工作相关支出10,000.00元；

3.公共安全（类）支出225,518.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.49%。主要用于消防支出资金160,000.00元、基层司法业务65,518.00元;

4.教育（类）支出1,045,449.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.27%。主要用于基本支出其他普通教育支出及党校干部教育345,449.00元，项目支出中心小学附属设施建设300,000.00元、清河小学附属设施建200,000.00元、腾六中校园文化建设200,000.00元。

5.科学技术（类）支出100,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.22%。光伏照明科技示范项目推广100,000.00元；

6.文化体育与传媒（类）支出166,182.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%。主要用于文化人员经费156,182.00元、向阳文化设备购置款10,000.00元；

7.社会保障和就业（类）支出4,394,360.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.56%。主要用于城乡居民筹资工作经费10,962.00元、人力资源和社会保障管理事务人员经费171,037.96元、民政高龄老人补贴、死亡、伤残抚恤，在乡复员、退伍军人生活补助及其他优抚支出、孤儿生活补助等、殡葬改革资金对个人和家庭的补助1,958,042.30元、单位养老保险缴费支出及统筹内、统筹外养老保险补助1,706,266.18元、义务兵优待金25,000.00元、残疾人两项补贴及残疾事业发展资金483,052.00元、中央自然灾害补助资金40,000.00元;

8.医疗卫生与计划生育（类）支出1,509,912.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.29%。主要用于医疗卫生与计划生育管理事务人员经费支出119,389.00元、离任乡村医生一次性补助280,000.00元、重大公共卫生专项及其他计划生育事务支出430,280.73元、精神病医疗救助20,000.00元、行政医疗、事业医疗、公务员补助660,242.31元。

9.城乡社区（类）支出10,325,877.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.47%。主要用于村镇规划服务中心人员经费190,677.50元、边境转移支付资金10,135,200.00元。

10.农林水（类）支出14,079,034.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的30.64%。主要用于农业综合服务中心、林业综合服务中心人员经费及公用经费支出2,746,481.50元、基层党员带领群众创业致富贷款财政贴息资金29,907.50元、科技推广服务支出450,000.00元、病虫害控制经费23,795.00元、林业生态效益补偿金109,150.00元、龙朝核果园道路及活动场所建设支出400,000.00元、下甲弯岗活动场所建设工程款支出150,000.00元、清河街子至团田板家地道路建设工程款200,000.00元、扶贫事业专项支出5,399,700.00元、一事一议项目资金支出4,570,000.00元。

11.住房保障（类）支出4,155,913.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.04%。主要用于住房公积金人员经费支出612,118.00元、危房改造资金3,543,795.00元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市腾冲市蒲川乡部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为480,000.00元，支出决算为370,726.37元，完成预算的77.23%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为152,796.87元，完成预算的127.33%；公务接待费支出决算为217,929.50元，完成预算的60.54%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

（1）公务用车运行资金，年初财力不足，预算资金较少且车辆老化，维修费用逐年增加，脱贫攻坚任务重，下村任务重，车辆油费增多，超预算支出32,796.87元；

（2）公务接待费资金，由于压缩接待费开支，未使用预算资金142,070.50元；

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少124,588.02元，下降-25.15%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加17,000.78元，增加12.52%；公务接待费支出决算减少141,588.80元，下降-39.38%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：

（1）公务用车运行资金，年初财力不足，预算资金较少且车辆老化，维修费用逐年增加,油价上涨；

（2）公务接待费资金，由于压缩接待费开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出152,796.87元，占41.22%；公务接待费支出217,929.50元，占58.78%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2. 公务用车购置及运行维护费支出152,796.87元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出152,796.87元，开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于到村、社区及部门开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出217,929.50元。其中：

国内接待费支出217,929.50元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1,040批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,714人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相关工作调研、检查等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市蒲川乡部门2018年机关运行经费支出3,592,692.07元，与上年对比增624,606.54元,增21.04%。主要原因是2018年向阳村壮大村集体资金，获得的村集体收入补贴村集体的办公费，2018年制作了12个村的党建宣传展板以及残疾人就业培训支出增加等。

部门机关运行经费主要用于:

（1）办公费，1,616,183.49元；

（2）水费，6,000元；

（3）电费，31,037.03元；

（4）邮电费，63,160.82元；

（5）差旅费，78,731.00元；

（6）维修（护）费，95,123.00元；

（7）会议费，56,369.78元;

（8）培训费，105,072.20元；

（9）公务接待费，217,929.50元；

（10）专用材料费，10,000.00元；

（11）劳务费，596，749.60元；

（12）委托业务费，50,000.00元；

（13）工会经费，98,629.08元；

（14）公务用车运行维护费，152,796.87元；

（15）其他交通费用，372,352.00元；

（16）其他商品和服务支出，44,840.00元；

（17）办公设备购置，98,317.00元；

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市腾冲市蒲川乡部门资产总额31,979,338.00元，其中，流动资产25,130,261.87元，固定资产6,849,069.13元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产7.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,762,558.24元，其中;流动资产增加317,209.93元，固定资产增加1,445,341.31元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加7.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产28项，账面原值174,427.00元，实现资产处置收入12,776.20元；出租房屋36平方米，账面原值255,155.00元，实现资产使用收入7,113.93元。

国有资产占有使用情况表
													单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产							对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6		7		8	9	10	11
合计	1	31,979,338.00	25,130,261.87	6,849,069.13	3,410,884.56	1,566,563.22			1,871,621.35				7.00
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额1,705,077.031元,其中：政府采购货物支出1,676,222.81元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出28,854.50元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

2018年腾冲市蒲川乡人民政府共开展绩效自评项目20个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目20个，财政预算安排15,727,600.00元，编制绩效指标20个，其中：重点项目20个，财政预算安排15,727,600.00元，编制绩效指标20个。2018年腾冲市蒲川乡人民政府对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。

（二）项目支出绩效自评

蒲川乡2018年边境转移先支付项目在上级财政部门指导下，在镇党委、政府的领导下，经过各参与方共同努力圆满完成了各项预期任务及目标，自评得分90分，评价等级为“优”。

（三）项目绩效目标管理

腾冲市蒲川乡2018年边境转移支付项目圆满完成了各项预期任务及目标，原因是我乡领导高度重视绩效自评工作，召集财政所、项目办等相关站所人员开会布置相关工作，认真学习文件及项目支出绩效目标样表，强化绩效理念，深入推进评价工作，加强监督检查力度，强力推进项目建设，落实主要领导职责， 加强资金管理，做到专款专用，建立健全项目管理制度和财务管理制度。但仍然存在一些问题，比如绩效项目目标细化度不够、项目进程及验收不及时、公开不及时等。为此，要更加细化绩效项目目标，督查项目实施部门及时跟进项目进程及项目验收，及时进行公开公示。

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

2018年度在蒲川乡乡党委、政府和上级主管部门的正确领导下，我乡紧紧围绕年度目标任务，勇于创新、扎实工作，全面完成了各项工作任务，取得了良好的工作业绩。蒲川乡2018边境转移支付项目圆满完成了各项预期任务及目标。自评得分90分，评价等级为“优 。                     

（五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。