关于蒲川乡2015年财政预算执行情况

和2016年地方财政预算（草案）的报告

各位代表：

受乡人民政府委托，我向大会报告2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算（草案），请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，我乡财政工作按照乡党委的总体工作部署，在乡人大的监督下，认真贯彻党的十八届四中、五中全会和上级经济工作会议精神，按照新《预算法》要求，严格执行中央八项规定，坚持以人为本，积极组织收入，优化支出结构，坚持勤俭节约，强化财政管理，推进财政职能转变，不断提高财政资金使用效益。财政支出向民生倾斜，推动全乡经济社会全面协调可持续发展，完成了乡第十一届人民代表大会第三次会议提出的目标任务，现将预算执行情况报告如下：

（一）财政收入完成情况

2015年，全乡完成财政总收入1137万元（决算数），同比减收39万元，减3.32%。其中：一般公共预算收入完成885万元（决算数），同比减收80万元，减8.3%。

收入分部门完成情况：国税部门完成135万元（决算数），占年初预算任务数的100%，同比增收3万元，增长2.51%；地税部门完成967万元（决算数）,占年初预算任务数的90.8%，同比减收50万元，减4.9%；财政部门完成35万元（决算数），占年初预算任务数的100%，同比增收8万元，增长29.63%。

（二）财政支出完成情况

2015年，我乡共完成财政总支出3400万元，占年初预算的100%，同比增支12万元，增0.35%。其中：一般公共预算支出3224万元，占年初预算的100%，同比增支609万元，增23.28%；基金预算支出176万元，占年初预算的100%，同比减支597万元，减77.23%。  

 （三）收支平衡情况                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  

（1）一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入885万元，上级补助收入2660万元，上年结余-37万元，收入合计3508万元；一般公共预算支出3224万元，上解上级支出318万元，支出合计3542万元。收支相抵，年终滚存结余-34万元。

（2）基金预算平衡情况：基金预算上级补助收入176万元，上年结余13万元，收入合计189万元；基金预算支出176万元。收支相抵，年终滚存结余13万元。

二、2015年财政工作情况

2015年，我乡在优化财政资金支出结构的同时，严格依法理财、积极开辟财源、促进财政增收，保障重点项目支出，落实各项强农惠农政策，确保财政资金准确安全到位，全乡经济社会平稳发展。

（一）注重预算管理，加强财政资金使用效益

一是贯彻落实新《预算法》，将“硬化预算约束”落到实处，从严控制一般性支出，强化部门预算管理，清理存量资金，加快预算执行进度。二是牢固树立节支也是增收的理念，在“保工资、保运转、保重点、保稳定”的基础上，严格执行中央八项规定和财政预算，坚决杜绝随意增加支出的行为，厉行节约，严控“三公”经费和一般性支出，全年“三公”经费下降1.5%。三是全面推进预决算公开工作，增强财政预算及资金使用的透明度。

（二）加强征收管理，做到应收尽收

财税部门积极采取有效措施，确保收入有序增长。一是通力配合，及时分析税源结构，做到目标明确、责任具体。二是按月对收入进度进行统计和分析，及时掌握税收入库变化情况，积极采取应对措施。三是加大对重点项目、重点投资领域的税收征管力度和对规模企业的纳税情况掌控力度，及时掌握重点税源变动情况。四是强化收入征管措施，严厉打击偷税、漏税、逃税、骗税等涉税违法行为。五是加大税法宣传力度，提高群众纳税意识。

（三） 优化支出结构，突出重点，加大财政保障力度

按照“量入为出”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排支出预算，首先满足事关人民群众切身利益和社会稳定的基本支出，确保重点支出需要。一是重点保障工资发放和机构正常运转。二是注重政策实效，惠农、支农政策得到全面落实，财政补贴范围扩大。2015年来，共发放粮食直补资金42.82万元，综合直补资金224.92万元，良种补贴38万元，草原补贴5.9万元，退耕还林补贴4.15万元。三是加大财政对普通教育、文体广播事业、医疗卫生、道路交通、新农村建设、村级“一事一议”、村级活动场所建设的投入力度。四是加大社会保障的支持力度，按时发放低保户、五保户、高龄老人、优抚对象生活补助。五是按时足额拨付上级专款，做到专款专用。

（四）坚持依法理财，切实提高财政管理水平

提高预算编制和调整的规范性，规范银行账户设置，加强专项资金管理，专款专用，确保资金用在刀刃上；充分发挥财政监督职能，把财政监督贯穿于预算资金运作的全过程；加强对全乡会计人员的管理，有效开展会计人员继续教育，不断提高会计业务水平。

各位代表，2015年，我乡财政运行基本平稳，通过分析税源结构，更清醒地认识到我乡财政收支矛盾仍比较突出：一是经济总量小，财源结构单一的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点，受上级政策影响较大；二是各部门经济和社会事业的发展对财政的依赖程度大，加之财政负担过重，保工资、保运转、保稳定和支持改革压力大；三是财政管理机制不尽完善，财政资金使用效益有待进一步提高。这些问题只有通过加快经济发展，才能在改革和发展中得到逐步解决。

三、2016年地方财政预算（草案）

2016年，我乡地方财政预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神，深入贯彻落实科学发展观，中央、省、市财政工作会议精神，紧紧围绕乡党委、政府提出的经济发展思路，根据新《预算法》、《监督法》、《云南省预算审查监督条例》等法律法规的要求，坚持“积极稳妥、统筹兼顾、全面完整和突出重点”的原则，结合全乡重点经济和社会事业发展实际，合理编制我乡2016年地方财政收支预算，安排建议如下：

（一）财政收入预算（草案）

2016年全乡财政总收入预计完成1194万元，同比增长57万元，增5%。其中：一般公共预算收入预计完成943万元，同比增长58万元，增6.5%。收入分部门预计完成情况：①国税部门完成212万元，同比增收77万元，增57.04%。其中，营改增80万元，同比增收75万元。②地税部门完成967万元，与上年持平。③财政部门非税收入完成15万元，同比减收20万元，减57.14%。

（二）财政支出预算（草案）

预计2016年实现可用财力约为1066万元。全年本级一般公共预算支出1066万元（不包含上级补助收入）。具体支出情况为：

1．基本支出933.5万元。包括：财政供养人员工资福利支出632万元，村干部、临时工工资、遗属补助、五保供养等补助支出161.5万元，党委经费10万元，人大经费8万元，政府办公经费105万元，各站所公务费9万元，协税、惠农经费8万元。

2．事业发展支出132.5万元。包括：纪委专项工作经费10万元，征兵工作经费1万元，消防专项经费1万元，司法调解工作经费1万元，普法及综治工作经费1.5万元，教育工作经费10万元，义务兵优待金2.5万元，烤烟产业发展经费70万元，特色种养殖业及茶叶产业发展工作经费2万元，森林防火专项经费1万元，安全生产工作经费1万元，宣传工作经费1万元，基层党建工作经费3万元，重大疫情防控经费1万元，防震减灾经费3万元，禁毒防艾经费1万元，新农合工作经费1.5万元，党委换届工作经费3万元，村级换届经费3万元，乡志编纂经费15万元 。

四、2016年财政工作主要措施

2016年，我们将按照乡党委、政府确定的目标和思路，认真贯彻落实新《预算法》，严格执行本次人大会批准的预算方案，全面贯彻科学发展观，努力增收节支，推动全乡经济社会平稳较快发展。

（一）围绕财政增收，在壮大财源规模上下功夫

第一，强化学习研究，及时捕捉新信息。提高上级政府出台各项政策的知晓率和执行力，对出台的政策密切关注跟踪，尤其要研究涉及民生财经政策，加强研判，提前谋划，抢占先机。第二，主动融入新常态，超前做好项目规划和储备。切实贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的“十三五”时期发展理念，认识新常态、适应新常态、引领新常态，做好项目的规划和储备。第三，主动向上争取资金和项目支持。关注上级部门的政策动向、项目规划、资金安排等，花更多的精力在向上级部门争取项目、资金支持上。

（二）深化财政改革，在提高理财水平上下功夫

稳步推进预算管理改革，加大统筹力度。认真学习宣传新《预算法》，建立健全全口径预算体系，严格财政预算执行管理。加大专项资金清理整合力度，不断提高专项资金管理水平。全面推进预决算公开，进一步提高财政信息透明度。强化预算执行约束机制，切实加快预算执行进度。深化非税收入管理改革，推进非税收入规范管理。

（三）提高资金效益，在促进事业发展上下功夫

按照上级政府部门的部署和要求，继续全面清理盘活财政存量资金，努力提高财政资金使用效益。在管好用好农村低保、城市低保、救济、救灾等各项民生保障性资金的同时，充分发挥这些资金的使用效益。在管好项目质量的同时，按照项目规划要求，提高项目资金使用效益。

（四） 强化财政监督，在管好用好资金上下功夫

健全和完善财政资金监管机制，确保财政资金安全运行,加大财政资金监督检查力度，防止挤占、挪用及截留财政资金的行为，确保财政资金安全运行;加强财政监督，严肃财经纪律;加强对民生资金的监管，强化节约意识和有效规范财政供给范围;加强财政专项资金管理，确保专款专用;加强会计基础工作，大力推进单位内部会计控制制度体系建设，继续推进村级会计委托代理服务，完善村级组织经费保障机制，规范会计秩序，提高会计工作水平。

各位代表，2016年，我们将在乡党委、政府的坚强领导和乡人大及社会各界的监督指导下，围绕本次会议确定的目标任务和对财政工作提出的各项要求,坚定信心、克服困难、扎实工作、与时俱进、开拓创新，努力完成全年财政工作任务，为“十三五”规划开好头、起好步，为实现蒲川经济社会持续健康发展做出新的贡献。