腾冲市蒲川乡2017年部门预算编制的说明

   第一部分  部门预算基本情况说明

    一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制的情况

三、部门基本情况 

四、2017年部门预算收支情况

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况  

五、“三公”经费预算情况

六、政府采购预算安排情况说明

七、名词解释

第二部分  2017年部门预算表

表一、财政拨款收支预算总表

表二、一般公共预算支出表

表三、基本支出预算表

表四、政府性基金预算表

表五、部门收支总表

表六、部门收入总表

表七、部门支出总表

表八、2017年部门“三公经费”预算财政拨款情况表

表九、政府采购预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关决定和命令，发布决定和命令。

2.管理本行政区域内经济、文化建设和民政、法制社会事务工作。

3.保护社会主义公民所有财产和劳动群众集体所得的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民人身权利、民主权利和其他权利。

4.保障少数民族的权利和尊重少数民族风俗习惯。

5.保障妇女通男子平等的政治权利、劳动权利、同工同酬及其他权利。

6.办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）2016年重点工作任务介绍

1.突出收入重心，提升地方财力

一是强化税收征管。面对经济下行、政策性减收、企业减负、财政收入增长乏力等诸多困难，始终坚持狠抓财政收入不放松，加强对重点行业、重点企业、重大项目纳税情况的跟踪落实，强化非税收入征管，确保应收尽收。二是强化增资立项。2016年，全乡紧紧围绕以项目促进收入增长的目标要求，积极向上级部门争取到项目资金8080余万元。

2.优化支出结构，保障民生发展

按照“量入为出”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排支出预算，首先满足事关人民群众切身利益和社会稳定的基本支出，确保重点支出需要。一是重点保障工资发放和机构正常运转。二是注重政策实效，惠农、支农政策得到全面落实，财政补贴范围扩大。2016年来，共发放中央农业支持保护补贴244.45万元，草原补贴9.87万元，退耕还林补贴4.15万元。三是加大财政对普通教育、文体广播事业、医疗卫生、道路交通、新农村建设、村级“一事一议”和村级活动场所建设的投入力度。四是加大社会保障的支持力度，按时发放低保户、五保户、临时救助、医疗救助、优抚对象生活补助。

3.推进财税改革，实现管理新成效

按照新《预算法》的要求，加快财税体制改革，释放制度红利。一是深化部门预算改革。认真落实新《预算法》，稳步推进全口径预算管理，将所有收入纳入部门预算编制，通过规范收支行为、健全审批流程、明确管理权责，构建完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的全口径预算管理新机制。二是加大预决算公开力度。实现财政预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算全面公开。

4.明确绩效目标，提高管理水平

落实刚性要求，严格执行财经纪律，绩效管理水平不断提升。一是加强财政监督。配合上级部门开展涉农专项资金、厉行节约等专项检查，严厉打击违法违纪行为。二是严控“三公”经费。建立预算源头控制、完善支出制度、确保经费下降的管理模式取得了显著成效。2016年全乡“三公”经费支出91.49万元，较上年下降1%。三是全面清理存量资金。2016年，我乡清理存量资金16.77万元，充分发挥了资金的使用效益。

二、部门预算编制的情况

（一）指导思想

全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神以及习近平总书记系列重要讲话精神，中央、省、市财政工作会议精神，紧紧围绕乡党委政府提出的经济发展思路，根据新《预算法》、《监督法》、《云南省预算审查监督条例》等法律法规的要求，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，着力加强结构性改革，增强经济持续增长的动力，为蒲川建成全省生态文明建设标兵，滇西茶叶交易第一乡，腾冲旅游国际化、城乡一体化南部发展新亮点提供有力支撑。

（二）基本原则

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。

 3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。  

4.绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。  

（三）编制方法及思路

坚持“收入打足、量入为出、突出重点、节约节俭、收支平衡”的原则，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，按照“二上二下”的要求编制蒲川乡2016年部门预算。

三、 部门基本情况 

纳入2017年部门预算编报的单位共  16  个，分别是蒲川乡人民政府、蒲川乡人大、蒲川乡党委、蒲川乡团体、蒲川乡经济发展办、蒲川乡社会事务办、蒲川乡安监站、蒲川乡财政所、蒲川乡农业综合服务中心、蒲川乡水管站、蒲川乡林业站、蒲川乡计生办、蒲川乡文化站、蒲川乡党校、蒲川乡交管站、蒲川乡合管办，其中行政单位 7 个，参照公务员法管理的事业单位  1 个，其他事业单位 8  个。部门在职实有人数  60  人，其中：行政 26  人，事业  34人，在编实有车辆 5  辆。

四、2017年部门预算收支情况

 2017年部门预算总收入 1088  万元，较2016年减66万元，减少的原因是受“营改增”影响，乡一般公共预算收入减少，可用财力减少。其中：财政拨款 1088   万元。2017年部门预算总支出 1088   万元，其中：基本支出1018  万元，项目支出  70  万元。

（一）基本支出情况    

2017年基本支出 1018  万元，较2016年减66万元，减少的原因是受“营改增”影响，乡一般公共预算收入减少，可用财力减少。主要一是用于保障机构正常运转的日常支出。包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出及办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费，共967.5元，占预算支出的  88.9  ％。二是用于事业发展基本支出50.5，占预算支出的  4.6 ％，如下 

纪委专项工作经费10万元。

征兵工作经费1万元。

消防专项经费0.5万元。

司法调解工作经费1万元。

普法及综治工作经费1.5万元。

教育工作经费15万元。

义务兵优待金2.5万元。

殡葬改革工作经费1万元。

农村电子商务工作经费1万元。

森林防火专项经费1万元。

安全生产工作经费1万。

宣传工作经费1万元。

基层党建工作经费3万元。

重大疫情防控经费2.5万元。

防震减灾经费1万元。

创卫工作经费1万元。

新农合工作经费1.5万元。

换届经费3万元。

防汛经费1万元。

食品药品工作经费1万元。

（二）项目支出情况   

2017年项目支出 70 万元，主要用于烤烟产业发展目标，占预算支出的 6.5  %。

 五、“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额 43  万元，其中，因公出国（境）费支出  0  万元，公务用车购置及运行维护费支出  7 万元，公务接待费支出  36  万元。2017年“三公”经费预算数预2016年预算数基本持平。

（一）因公出国（境）费

2016年因公出国（境） 0  次，出国（境）  0 人。因公出国（境）费  0  万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年购置公务用车 0   辆，公务用车购置及运行维护费  7  万元。其中：购置费  0  万元，与2016年预算持平；运行维护费 7 万元，与2016年预算持平，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2017年公务接待费开支  36  万元，主要用于公务接待支出，与2016年持平。

六、政府采购预算安排情况说明

2017年，我单位按照《腾冲市2017年政府集中采购目录及标准》（滕政办发【2017】29号）规定执行政府采购。实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下要求备案自行采购，限额标准以上的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散。

2017年，部门政府采购预算90.68万元，其中：货物类40.68万元，工程类50万元，服务类0万元。政府采购预算资金中，一般公共预算90.68万元，政府性基金0万元，其他资金0万元。

七、名词解释

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（三）“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。