关于蒲川乡2016年地方财政预算执行情况

和2017年地方财政预算报告

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，全乡财政工作按照乡党委的总体工作部署，在乡人大的监督下，深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会、中央经济工作会、全国财政工作会议精神，认真分析经济发展总体态势，准确把握“四个全面”战略布局及经济发展动向，坚持稳中求进的工作总基调，紧扣财税年度工作目标任务，克服经济下行影响因素，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，全面深化财政改革，着力强化财政监督，促进经济社会长期稳定发展，较好地完成了全年财政收支任务，预算执行情况良好。

（一）财政收入完成情况

2016年，全乡完成财政总收入1162万元（决算数），同比增收25万元，增2.2%。其中：一般公共预算收入完成955万元（决算数），同比增收70万元，增7.9%。分部门完成情况为：国税部门完成170万元（决算数），占年初预算任务数的80%，同比增收35万元，增25.93%；地税部门完成977万元（决算数）,占年初预算任务数的101%，同比增收10万元，增1%；财政部门完成15万元（决算数），占年初预算任务数的100%，同比减收20万元，减57.73%。

（二）财政支出完成情况

2016年，全乡共完成财政总支出2710万元，占年初预算的100%，同比减支690万元，减20.29%。其中：一般公共预算支出2563万元，占年初预算的100%，同比减支661万元，减20.5%；基金预算支出147万元，占年初预算的100%，同比减支29万元，减16.48%。  

 （三）收支平衡情况                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  

1．一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入955万元，上级补助收入2014万元，其他调入资金16万元，上年结余-34万元，收入合计2951万元；一般公共预算支出2563万元，上解上级支出422万元，支出合计2985万元。收支相抵，年终滚存结余-34万元。

2．基金预算平衡情况：基金预算上级补助收入147万元，上年结余13万元，收入合计160万元；基金预算支出147万元。收支相抵，年终滚存结余13万元。

二、2016年全乡财政工作情况

2016年，面对严峻的财政收入形势和突出的支出压力，全乡财政工作坚持保工资、保运转、保民生、保稳定的核心目标，积极发挥财政职能，严格依法理财、积极开辟财源、促进财政增收，保障重点项目支出，落实各项强农惠农政策，确保财政资金准确安全到位，全乡经济社会平稳发展。

（一） 突出收入重心，提升地方财力

一是强化税收征管。面对经济下行、政策性减收、企业减负、财政收入增长乏力等诸多困难，始终坚持狠抓财政收入不放松，加强对重点行业、重点企业、重大项目纳税情况的跟踪落实，强化非税收入征管，确保应收尽收。二是强化增资立项。2016年，全乡紧紧围绕以项目促进收入增长的目标要求，积极向上级部门争取到项目资金8080余万元。

（二） 优化支出结构，保障民生发展

按照“量入为出”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排支出预算，首先满足事关人民群众切身利益和社会稳定的基本支出，确保重点支出需要。一是重点保障工资发放和机构正常运转。二是注重政策实效，惠农、支农政策得到全面落实，财政补贴范围扩大。2016年来，共发放中央农业支持保护补贴244.45万元，草原补贴9.87万元，退耕还林补贴4.15万元。三是加大财政对普通教育、文体广播事业、医疗卫生、道路交通、新农村建设、村级“一事一议”和村级活动场所建设的投入力度。四是加大社会保障的支持力度，按时发放低保户、五保户、临时救助、医疗救助、优抚对象生活补助。

（三）推进财税改革，实现管理新成效

按照新《预算法》的要求，加快财税体制改革，释放制度红利。一是深化部门预算改革。认真落实新《预算法》，稳步推进全口径预算管理，将所有收入纳入部门预算编制，通过规范收支行为、健全审批流程、明确管理权责，构建完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的全口径预算管理新机制。二是加大预决算公开力度。实现财政预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算全面公开。

（四）明确绩效目标，提高管理水平

落实刚性要求，严格执行财经纪律，绩效管理水平不断提升。一是加强财政监督。配合上级部门开展涉农专项资金、厉行节约等专项检查，严厉打击违法违纪行为。二是严控“三公”经费。建立预算源头控制、完善支出制度、确保经费下降的管理模式取得了显著成效。2016年全乡“三公”经费支出91.49万元，较上年下降1%。三是全面清理存量资金。2016年，我乡清理存量资金16.77万元，充分发挥了资金的使用效益。

各位代表，2016年，全乡财政运行基本平稳，通过分析税源结构，更清醒地认识到财政收支矛盾仍比较突出：一是经济总量小，财源结构单一的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点，受上级政策影响较大；二是各部门经济和社会事业的发展对财政的依赖程度大，加之财政负担过重，保工资、保运转、保稳定和支持改革压力大；三是财政管理机制不完善，财政资金使用效益有待提高。这些问题只有通过加快经济发展，才能在改革和发展中得到逐步解决。

三、2017年地方财政预算

2017年，是“十三五”规划的重要之年，也是各项工作要取得实质性突破的关键之年，围绕全乡经济社会发展的总体要求，全乡地方财政预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神以及习近平总书记系列重要讲话精神，中央、省、市财政工作会议精神，紧紧围绕乡党委政府提出的经济发展思路，根据新《预算法》、《监督法》、《云南省预算审查监督条例》等法律法规的要求，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，着力加强结构性改革，增强经济持续增长的动力，为蒲川建成全省生态文明建设标兵，滇西茶叶交易第一乡，腾冲旅游国际化、城乡一体化南部发展新亮点提供有力支撑。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，按照中央经济工作会议“财政政策要更加积极有效，预算安排要适应推进供给侧结构性改革、降低企业税费负担、保障民生兜底的需要”的要求，坚持“收入打足、量入为出、突出重点、节约节俭、收支平衡”的原则，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，编制全乡2017年地方财政收支预算，安排建议如下：

（一）财政收入预算

    2017年全乡财政总收入预计完成1255万元，同比增长93万元，增8%。其中：一般公共预算收入预计完成964万元，同比增收9万元，增1%。收入分部门预计完成情况：①国税部门完成320万元，同比增收150万元，增88%。②地税部门完成843万元，同比减收134万元，减14%。③财政部门非税收入完成92万元，同比增收77万元。 

（二）财政支出预算

预计2017年实现可用财力约为1088万元。全年本级一般公共预算支出1088万元（不包含上级补助收入）。具体支出情况为：

1．基本支出967.5万元。包括：财政供养人员工资福利支出640万元，村干部、临时工工资、遗属补助、住房公积金、乡级考核经费等补助支出215万元，党委经费10万元，人大经费8万元，政府办公经费77.5万元，各站所公务费9万元，协税、惠农经费8万元。

2．事业发展支出120.5万元。包括：换届经费3万元，基层党建工作经费3万元，宣传工作经费1万元，征兵工作经费1万元，消防专项经费0.5万元，司法调解工作经费1万元，普法及综治工作经费1.5万元，教育工作经费15万元，义务兵优待金2.5万元，新农合工作经费1.5万元，森林防火专项经费1万元，安全生产工作经费1万元，重大疫情防控经费2.5万元，防震减灾经费1万元，防汛工作经费1万元，食品药品工作经费1万元，殡葬改革工作经费1万元，创卫工作经费1万元，纪检、信访工作经费10万元，农村电子商务工作经费1万元，烤烟产业发展经费70万元。

四、2017年财政工作主要措施

2017年，我们将按照乡党委政府确定的目标和思路，认真贯彻落实新《预算法》，严格执行本次人代会批准的预算方案，全面贯彻科学发展观，努力增收节支，推动全乡经济社会平稳较快发展。

（一）努力培植税源，拓宽育财之道

一是加强财源税源培植。支持交通路网、文化旅游等重点项目建设；充分发挥财政资金的引导作用，带动产业转型，推进茶叶、旅游、文化一体化融合，带动财政增收；大力支持招商引资，促进招商引资企业早日投产经营，形成新的税源。二是积极争取上级支持。提高对上级政府出台各项政策的知晓率和执行力，主动作为，积极应对。围绕上级重大战略决策部署，加大解析研究力度，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。三是强化收入征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，进一步增强工作合力。加强主体税种、重点税源监控，确保税收应收尽收。

（二）深化财税改革，创新治财之策

一是积极应对“营改增”等税费改革,加强政府机构改革和职能转变中的资金和资产监管，精细计算改革成本，主动买单，确保各项改革顺利推进。二是加快预算执行进度，规范工作程序，加强资金安全管理，保证资金安全高效运转。三是推动预决算公开,实行部门预决算和“三公”经费信息全面公开，扩大预决算知晓率，接受更广泛的监督。

（三）坚持依法理财，发挥财政之能

按新《预算法》等法律法规要求，提高预算编制和调整的规范性，规范银行账户设置，加强专项资金管理，专款专用，确保资金用在刀刃上；充分发挥财政监督职能，把财政监督贯穿于预算资金运作的全过程；加强对全乡会计人员的管理，有效开展会计人员继续教育，不断提高会计业务水平。

（四）加强财政监督，强化理财之责

健全和完善财政资金监管机制，加大财政资金监督检查力度，防止挤占、挪用及截留财政资金的行为，确保财政资金安全运行；加强会计基础工作，大力推进单位内部会计控制制度体系建设，继续推进村级会计委托代理服务，完善村级组织经费保障机制，规范会计秩序，提高会计工作水平。

各位代表，做好2017年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在乡党委政府的坚强领导和乡人大及社会各界的监督指导下，围绕本次会议确定的目标任务和对财政工作提出的各项要求,坚定信心、克服困难、扎实工作、与时俱进、开拓创新，努力完成全年财政工作任务，为实现蒲川跨越发展、全面建成小康社会做出新的贡献。