蒲川乡第十一届人民代表大会第二次会议材料之三

关于蒲川乡2013年财政预算执行情况

和2014年地方财政预算(草案)的报告

财政所所长  李新凯

(2014年1月22日)

尊敬的各位代表：

受乡人民政府委托，我向大会报告2013年度地方财政预算执行情况和2014年地方财政预算（草案）。请予审议，并请各位代表、列席人员提出意见。

一、2013年财政预算执行情况

（一）收入完成情况

2013年，我乡财政总收入完成1087万元,占年初预算1053万元的103.2%，同比增收197.6万元，增长22.22%。其中：公共财政预算收入完成924.7万元，占年初预算882.3万元的104.8%，同比增收215.8万元，增长30.45%。

收入分部门完成情况：国税部门完成110.5万元，占年初预算的100.3%，同比增收10.5万元，增长10.48%；地税部门完成944.3万元, 占年初预算的103.6%，同比增收186.2万元，增长24.57%；财政部门完成32.1万元，占年初预算的100.2%，同比增收0.9万元，增长2.91%。

主要增收项目：一是烤烟产量和收购价大幅度增长，2013年我乡烟叶税完成661.7万元，同比增收277.2万元，增长72.08%；二是等壳电站耕地占用税尾款收缴入库，耕地占用税同比增收47万元；三是地税税种调整，企业所得税同比增收26.2万元；四是加强增值税征收管理，增值税同比增收10.5万元

主要减收项目：营业税同比减收86.7万元，主要原因是受气候和建设工期的影响，建筑安装工程项目竣工结算同比减少。

（二）财政支出完成情况 

2013年，我乡共完成财政总支出2589.2万元，占年初预算的100%,同比减支456.9万元，减少15%。其中：公共财政预算支出为2288.7万元，占年初预算的100%,同比减支278.9万元，减少10.9%；基金预算支出为300.5万元，占年初预算的100%,同比减支178万元，减少37.2%。 

主要增支项目：一是调整津补贴增资及增加村监委主任补助等人员经费增支80.5万元；二是加大对教育事业的投入力度 ，教育事业增支124.85万元；三是注重和谐社会建设，完善社会救助体系，社会保障和就业增支149.1万元；四是加大对新农村建设、农村危房改造等基础设施的投入力度，住房保障支出增支155.5万元。

主要减支项目：一是从严控制“三公”经费，“三公”经费同比减支6万元；二是受县级项目调控影响，基金预算支出同比减支178万元，农林水事务同比减支396.8万元。

二、2013年主要工作措施

2013年，我们牢固树立和认真落实科学发展观，以十八大、十八届三中全会精神为指导，在严格依法理财，积极开辟财源，促进财政增收的同时，坚持以人为本，协调发展，大力优化财政支出结构，资金重点向“三农”、教育、卫生等事关群众利益以及经济社会发展的薄弱环节倾斜，保障了重点支出需要；努力深化和积极推行“乡财县管乡用” 改革，强化监管，规范收支行为，提高财政资金使用效益，财政保障能力有了新的提高，有力地促进了全乡经济社会又好又快发展。 

1．加强收入征管，做到应收尽收

财税部门积极采取有效措施，确保收入有序增长。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，做到了目标明确、责任具体。二是按月对收入进度进行统计和分析，及时掌握税收入库变化情况，分析原因，积极采取应对措施。三是加大对重点项目、重点投资领域的税收征管力度和对规模企业的纳税情况掌控力度，及时掌握重点税源变动情况。四是强化收入征管措施，严厉打击各种偷税、漏税、逃税、骗税等涉税违法行为。五是加大税法宣传力度，提高群众纳税意识。

2．切实调整优化支出结构，突出重点，加大财政保障力度

按照“量入为出”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排支出预算，努力解决好事关人民群众切身利益和社会稳定的突出问题，确保了重点支出需要。一是重点保障工资发放和机构正常运转。二是注重政策实效，惠农、支农措施得到全面落实，财政补贴范围扩大，2013年通过“农民补贴一折通”共向农民足额兑付补贴资金462.16万元，其中：粮食综合直补资金303.1万元，粮食直补资金38万元，良种补贴资金30.85万元，能繁母猪补贴31.56万元，退耕还林补贴4.15万元，摩托车下乡补贴资金54.5万元。三是加大财政对普通教育、文体广播事业、医疗卫生、国防、计划生育、村级“一事一议”、村民委员会及村党支部补助等各项社会事业的投入力度，夯实了农村各项社会事业发展。四是加大社会保障的支持力度，保证了农村、城市低保、高龄老人、孤寡老人、烈属、病故军人家属、伤残军人、复员军人、退伍军人、参战老兵和出国民兵、民工的生活补助，有力地促进了全乡拥军优属工作。五是上级专款按时足额拨付。

3．积极争取上级如整村推进、新农村、人畜饮水、一事一议、边境转移支付资金等项目资金补助，2013年共向上争取项目资金4000多万元，有效缓解了我乡的财政困难。

4．重视支出效益，坚持依法理财，切实提高财政管理水平

增进预算编制和调整的规范性，规范银行账户的设置，加强专项资金的管理，专款专用，确保资金用在刀刃上，充分发挥财政监督职能，把财政监督贯穿于预算资金运作的全过程；加强对全乡会计人员的管理，有效的开展会计人员继续教育，不断提高会计服务水平。

各位代表，2013年，我们狠抓了财政增收节支工作，预算执行情况良好，圆满完成了全年财政目标任务；多方协调，竭尽全力地向上级争取资金补助，较好的解决了群众关心的一些热点、难点问题。但是在充分看到财政工作取得成绩的同时，也要清醒地认识到财政收支矛盾并没有得到真正的缓解，由于我乡经济社会发展水平较低，一些深层次的矛盾和问题仍比较突出：一是经济总量小，财源结构单一的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点；二是各部门经济和社会事业的发展对财政的依赖程度较大，加之财政负担过重，保工资、保运转、保稳定和支持改革压力大，财政收支矛盾仍十分突出；三是财政管理机制不尽完善，财政资金使用效益有待进一步提高。这些问题只有通过加快经济发展，才能在改革和发展中得到逐步解决。

三、2014年地方财政收支预算安排情况

2014年我乡地方财政预算编制和财政工作的指导思想是：紧紧围绕县委县政府提出的“三个有利于”及乡党委政府的发展战略，根据《预算法》、《监督法》、《腾冲县乡镇财政预算管理方式改革方案》和《腾冲县乡镇财政预算管理方式改革实施细则》，结合全乡重点经济和社会事业发展实际，坚持“积极稳妥、统筹兼顾、全面完整和突出重点”的原则，2014年地方财政收支预算安排情况为：

（一）财政收入预算

2014年全乡财政总收入预计完成1174万元，比上年完成数1087万元增收87.1万元，增8.01%。其中：公共财政预算收入预计完成972.7万元，比上年完成数924.7万元增收48万元，增5.19%。收入分部门预计完成情况：①国税部门两税收入完成130万元，比上年完成数110.5万元增收19.5万元，增17.66%。②地税部门收入完成1010万元，比上年完成数944.3万元增收65.66万元，增6.95%。③财政部门收入完成34万元，比上年完成数32万元增收2万元，增6%。

（二）全乡财政支出预算安排情况

根据2013年决算口径计算，2014年一般预算收入加上级补助收入约为1362万元，减去上解支出405万元，最终实现可用财力约为957万元，比上年的898万元，净增59万元，增6.6%。全年本级一般预算支出957万元，年终滚存结余-37.28万元。具体支出情况为：

1、基本支出742.8万元，其中：人员经费支出576.8万元(主要是工资488.5万元、工会经费5.6万元、医疗保险33.7万元、住房公积金33.5万元、养老保险及失业保险等共15.2万元)；公用经费128万元；各项会议费20万元；各项业务费18万元。

2、事业发展支出214.5万元（纪委专项工作经费10万元、特色种养殖业及茶叶发展工作经费4.5万元、烤烟产业发展经费70万元、新农村建设补助40万元、防震减灾工作经费3万元、卫生及禁毒防艾工作经费1万元、征兵工作经费1万元、普法及综治工作经费1.5万元、森林防火专项经费1万元、消防专项经费1万元、教育工作经费15万元、司法调解工作经费1万元、村级工作经费5万元、安全生产工作经费1万元、教育实践活动工作经费4万元、重大疫情防控经费3万元等）。   

四、采取积极有效措施，全面完成2014年财政预算安排

2014年，我们将认真按照乡党委、政府确定的目标和思路，严格执行预算安排，全面贯彻科学发展观，努力增收节支，努力推动全乡经济社会平稳较快发展。紧紧围绕“科学发展、和谐发展、跨越发展”的主题，积极支持产业群体的培植，增强乡域经济，壮大财源基础，提高财力保障水平；提前谋划，强化收入征管，保持财政收入稳定增长；加强支出管理，注重财政资金使用效益；进一步优化支出结构，全力支持社会经济协调发展；继续深化财政改革，不断提高财政队伍整体素质。

 各位代表、同志们，2014年是推进蒲川科学发展、和谐发展、跨越发展，加快建设全面小康社会的关键之年，完成预定的财政工作目标，任务光荣而艰巨。我们将在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督指导下，围绕本次会议确定的目标任务，振奋精神，克服困难，扎实工作，与时俱进，开拓创新，努力完成全年财政工作任务，为实现蒲川新一轮跨越发展做出新的更大的贡献。