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蒲川乡第十届人民代表大会第五次会议材料

关于蒲川乡2011年财政预算执行情况

和2012年地方财政预算(草案)的报告

----在蒲川乡第十届人民代表大会第五次会议上

财政所所长  李新凯

(2012年3月4日)

尊敬的各位代表：

受乡人民政府委托，我向大会报告我乡2011年度地方财政预算执行情况和2012年地方财政预算（草案）。请予审议，并请各位代表、列席人员提出意见。

一、2011年财政预算执行情况

我乡财政预算工作在上级财政部门和乡党委、政府的正确领导下，在乡人大、纪委的监督下，以年初下达的各项指标为目标，紧紧围绕着乡党委、政府的工作发展思路，在保工资、保机构运转的前提下，大力支持地方经济发展，加强税收征管，坚持量入为出，优化财政支出结构，力保当年财政收支平衡。

（一）收入完成情况

2011年1-12月，我乡完成财政总收入677.02万元,占年初预算的113.21%,同比增32.92%。其中：一般预算收入601.79万元，占年初预算的112.8%,同比增37.2%。具体收入如下：国税部门增值税完成30.07万元，占年初预算的100.22%,同比增0.2%。地税完成619.70万元,占年初预算的112.67%，其中：营业税完成162.24万元，占年初预算的81.12%,同比增4.61%;个人所得税完成60.25万元，占年初预算的120.51%,同比增4.95%;城市维护建设税完成4.95万元,占年初预算的98.93%,同比增176.96%;资源税完成5.49万元,占年初预算的54.93%,同比减28.81%;印花税完成1.85万元,占年初预算的61.52%,同比增7%;烟叶税完成346.53万元占年初预算的141.44%,同比增179.57%;耕地占用税完成120万元, 占年初预算的120%，同比减61.11%；车船使用税完成1.2万元，占年初预算的13.33%，同比减95.35%；契税完成1.14万元。财政收入完成27.25万元，占年初预算的151.40%,同比增40.14%，其中：行政性收费收入20.94万元，占年初预算的116.36%，同比增14.99%，无国有资源（资产）有偿使用收入，其他收入6.31万元。

（二）财政支出完成情况 

2011年1-12月，共完成财政总支出2523.93万元，占年初预算的100%,其中：一般预算支出为2523.78万元，比2010年同期增1310.93万元，增108.1%；基金预算支出为0.15万元。支出分项目完成情况为：

行政管理费支出464.78万元，同比减11.07万元，减2.3%，减少原因为党建工作经费减少；教育事业支出31.44万元，同比增支15.33万元，增95.1%，增支原因为今年小学教育支出增加了15万元；文体广播事业费支出9.88万元，同比减支8.29万元，减55.6%，减支的原因群众文化支出减少；社会保障和就业支出244.24万元，同比增支45.42万元，增22.8%，增支的原因为中央自然灾害生活补助增加以及新增了社会福利事业单位人员1名；医疗卫生事业支出14.73万元，同比增支6.28万元，增74.4%，增支的原因为医疗保险支出增加；新增城乡社区事务支出，支出为128.58万元；农林水事务支出1166.72万元，同比增支795.53万元，增214.4%，增支的原因为农村道路建设补助及一事一议补助增加；交通运输建设支出为230万元；住房保障支出227.8万元，同比增支107.15万元，增88.8%，增支原因为今年农村危房改造资金支出增加。

从以上分析看，支出情况良好，机构应转正常，确保了工资的足额及时发放，确保了上级专款及时兑付。

（三）2011年乡财政预算收支平衡情况

全年收入总计2985.39万元，其中，一般预算收入601.79万元，上级补助收入2409.71万元（其中专项补助2020.09万元），上年结余-39.34万元。全年支出总计3009.45万元，一般预算支出2523.78万元，上解支出485.52万元，收支相抵。年终滚存结余-37.28万元。

(四)基金预算平衡情况

上年结余13.22万元，当年无基金收支，当年基金结余13.22万元。

二、2011年主要工作措施

2011年，我们牢固树立和认真落实科学发展观，在严格依法理财，积极开辟财源，促进财政增收的同时，坚持以人为本、协调发展，大力优化财政支出结构，资金重点向“三农”、教育卫生等事关群众利益以及经济社会发展的薄弱环节倾斜，保障了重点支出需要；努力深化和积极推行“乡财县管乡用” 改革，强化监管，规范收支行为，提高财政资金使用效益，财政保障能力有了新的提高，有力地促进了全乡经济社会又好又快发展。 

1．加强收入征管，做到应收尽收

2．切实调整优化支出结构，突出重点，加大财政保障力度

按照“量入为出”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排支出预算，努力解决好事关人民群众切身利益和社会稳定的突出问题，确保了重点支出需要。 一是重点保障工资发放和机构正常运转；二是注重政策实效，惠农、支农措施得到全面落实，财政补贴范围扩大，认真落实中央农村工作政策，确保各项惠农、支农政策不折不扣的落实到广大农户中。对粮食直接补贴、退耕还林补贴，综合补贴，油菜补贴以及家电、汽车、摩托车下乡等惠农补贴，严格按照上级的要求，及时将财政补贴兑付到补贴对象手中；三是加大财政对普通教育、文体广播事业、医疗卫生、国防、计划生育、村级“一事一议”、村民委员会及村党支部补助等各项社会事业的投入力度，夯实了农村各项社会事业发展。四是加大社会保障的支持力度，做到了应保尽保，保证了农村、城市低保、高龄老人、孤寡老人、烈属、病故军人家属、伤残军人、复员军人、退伍军人、参战老兵和出国民兵、民工的生活补助，有力地促进了全乡拥军优属工作。五是上级专款按时足额拨付。

3．积极争取上级如整村推进、新农村、以工代赈、人畜饮水等项目资金补助，有效缓解了我乡的财政困难。

4．重视支出效益，坚持依法理财，切实提高财政管理水平

增进预算编制和调整的规范性，规范银行账户的设置，加强专项资金的管理，专款专用，确保资金用在刀刃上，充分发挥财政监督职能，把财政监督贯穿于预算资金运作的全过程；加强对全乡会计人员的管理，有效的开展会计人员继续教育，不断提高会计服务水平。

各位代表，2011年，我们狠抓了财政增收节支工作，预算执行情况良好，圆满完成了全年财政目标任务；多方协调，竭尽全力地向上级争取资金补助，较好的解决了群众关心的一些热点、难点问题。但是在充分看到财政工作取得成绩的同时，也要清醒地认识到财政收支矛盾并没有得到真正的缓解，由于我乡经济社会发展水平较低，一些深层次的矛盾和问题仍比较突出：一是经济总量小，财源结构单一的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点；二是各部门经济和社会事业的发展对财政的依赖程度较大，加之财政负担过重，保工资、保运转、保稳定和支持改革压力大，财政收支矛盾仍十分突出；三是可用财力不足，财政收支平衡难度大，存在大量财政隐形赤字；四是财政管理机制不尽完善，财政资金使用效益有待进一步提高。这些问题只有通过加快经济发展，才能在改革和发展中得到逐步解决。

三、2012年地方财政收支预算安排情况

2012年我乡地方财政预算编制和财政工作的指导思想是：紧紧围绕县委县政府提出的“323”发展战略及乡党委政府的发展战略，根据《预算法》《监督法》和《腾冲县乡镇财政预算管理方式改革方案》、《腾冲县乡镇财政预算管理方式改革实施细则》，结合全乡重点经济和社会事业发展实际，坚持“积极稳妥、统筹兼顾、全面完整和突出重点”的原则，2012年地方财政收支预算安排情况为：

（一）财政收入预算

2012年全乡财政总收入预计完成783.5万元，比上年完成数677.2万元增收106.5万元，增15.73%。其中：一般预算收入预计完成673.1万元，比上年完成数601.79万元增收71.31万元，增11.85%。分部门收入预计完成情况：①国税部门两税收入完成60万元，比上年完成数30.07万元增收29.93万元，增99.56%。②地税部门收入完成710.5万元，比上年完成数619.7万元增收90.8万元，增14.65%。③财政部门收入完成13万元(计划生育社会抚养费13万元)比上年实际完成数27.25万元减收14.25万元，减52.3%。

（二）全乡财政支出预算安排情况

2012年全乡财政总支出预计支出670万元 (全部为乡本级一般预算支出)，比上年实际支出数523.9万元增支114.2万元，增27.9%。支出安排情况是：

1、基本支出536.78万元，其中：人员经费支出387.78万元(主要是工资345.9万元、工会经费3.75万元、医疗保险14.22万元、住房公积金23.91万元)；公用经费115.4万元；车辆经费18万元；各项会议费15.6万元。

2、事业发展支出133.22万元（林业产业发展经费5.9万元、烤烟产业发展经费40.84万元、民兵训练经费1万元、综治维稳专项经费1万元、森林防火专项经费0.5万元、教育转移支付15万元、司法调解工作经费1万元、村级工作经费4.8万元、重大疫情防控经费3万元等）。   

（三）全乡一般预算平衡情况 

全年预计收入总计977.07万元，其中，一般预算收入673.1万元，上级补助收入328.3万元，上年结余-37.28万元；全年预计支出总计1001.13万元，其中一般预算支出670万元，上解支出331.13万元，收支相抵，年终滚存结余-37.28万元。

四、采取积极有效措施，全面完成2012年财政预算安排

2012年，我们将认真按照乡党委、政府确定的目标和思路，严格执行预算安排，全面贯彻科学发展观，努力增收节支，努力推动全乡经济社会平稳较快发展。紧紧围绕“323”发展战略，积极支持产业群体的培植，增强乡域经济，壮大财源基础，提高财力保障水平；提前谋划，强化收入征管，保持财政收入稳定增长；加强支出管理，注重财政资金使用效益；进一步优化支出结构，全力支持社会经济协调发展；继续深化财政改革，不断提高财政队伍整体素质。

    各位代表，2012年是为“十二五”打好基础的一年，我们将认真贯彻落实中央、省、市、县及乡党委、政府的决策部署，围绕本次会议确定的目标任务，振奋精神，克服困难，扎实工作，努力完成全年财政工作任务，为实现全乡经济和社会快速发展，建设富裕文明开放和谐的新蒲川做出更大的贡献。

会议秘书组                         2012年3月4日印

                                            (共印140份)