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蒲川乡第十届人民代表大会第四次会议材料

关于蒲川乡2010年财政预算执行情况

和2011年地方财政预算(草案)的报告

----在蒲川乡第十届人民代表大会第四次会议上

财政所负责人 韦月娟

(2011年3月26日)

尊敬的各位代表：

受乡人民政府委托，我向大会报告我乡2010年度地方财政预算执行情况和2011年地方财政预算（草案）。请予审议，并请各位代表、列席人员提出意见。

一、2010年财政预算执行情况

我乡财政预算工作在上级财政部门和乡党委、政府的正确领导下，在乡人大、纪委的监督下，以年初下达的各项指标为目标，紧紧围绕着乡党委、政府的工作发展思路，在保工资、保机构运转的前提下，大力支持地方经济发展，加强税收征管，坚持量入为出，优化财政支出结构，力保当年财政收支平衡。

（一）收入完成情况

全年完成总收入509.35万元，比年初预算394.75万元增114.6万元，增29%；比去年完成379.99万元增129.36万元，增34%，其中:一般预算收入完成438.62万元（分税种完成情况为：增值税7.5万元，营业税155.1万元，个人所得税9.19万元，资源税7.72万元，城市维护建设税1.79万元，印花税1.72万元，车船使用税25.8万元，烟叶税123.94万元，耕地占用税86.41万元，社会抚养费收入18.21万元，国有资产有偿使用收入1.23万元），比年初预算333.5万元增103.12万元，增29%；比去年完成318.39万元增120.23万元,增37.76%。

分部门完成情况是：

1.国税收入完成30万元(全部为增值税,其中25%部分为7.5万元)，与去年持平。

2.地税收入完成459.89万元，比去年完成317.2万元增142.69万元,增44.98%,比年初预算348.75万元增111.14万元，增32%；原因是烤烟产业、交通运输、基础设施建设等增加税收。

3.财政部门完成19.45万元（其中社会抚养费18.21万元,国有资产有偿使用收入1.23万元），比去年完成32.79万元减13.34万元,减40.68%,比年初预算16万元增3.45万元，增22%。 

（二）财政支出完成情况 

2010年财政支出完成1212.85万元（其中上级指标支出821.21万元，乡级财力支出391.64万元,比年初预算318万元增73.64万元），全部为一般预算支出，比去年完成756.05万元增支456.8万元，增60.4%；增支原因主要是抗旱资金、村级活动场所、农村危房改造等项目资金支出增加。分项目支出情况是：

1.一般公共服务支出完成475.85万元，比上年同期271.62万元增204.23万元，增75.2%。增加原因是产业培训、村干部增资、村两委换届选举、第六次全国人口普查、村级活动场所建设等支出增加。

2.国防支出1万元，与去年持平。

3.公共安全支出2.7万元, 比上年同期41.8万元减39.1万元，减93.54%。减少原因是去年同期支出中有40.3万元的消防车购置费。

4.教育支出完成16.12万元，比上年同期17.11万元减0.99万元，减5.79%。

5.文化体育与传媒支出完成18.17万元，比上年同期6.73万元增11.44万元，增69.99%，增加原因是文化活动室建设支出增加。

6.社会保障和就业支出完成198.82万元，比上年同期218.04万元减19.22万元，减8.80%，减少原因是地震恢复重建资金减少，民政局拨入的在乡复员、退伍军人、参战人员生活补助通过往来款核算。

7.医疗卫生支出8.45万元，比上年同期10.67万元减2.22万元，减20.81%。

8.农林水事务支出完成371.1万元，比上年同期50.6万元增320.5万元，增633.4%，增加原因是一事一议项目、村级活动场所建设、抗旱资金、村级党建经费、核桃、烤烟产业发展经费等的支出增加。

9.住房保障支出完成120.65万元，主要是农村危房改造支出110万元,住房公积金10.65万元。

（三）2010年乡财政预算收支平衡情况

全年收入总计1580.42万元，其中，一般预算收入438.62万元，上级补助收入1182.14万元（其中专项补助821.21万元），上年结余-40.33万元。全年支出总计1619.76万元，一般预算支出1212.85万元，上解支出406.91万元，收支相抵。年终滚存结余-39.33万元。

(四)基金预算平衡情况

上年结余13.22万元，当年无基金收支，当年基金结余13.22万元。

二、2010年主要工作措施

2010年，我们牢固树立和认真落实科学发展观，在严格依法理财，积极开辟财源，促进财政增收的同时，坚持以人为本、协调发展，大力优化财政支出结构，资金重点向“三农”、教育卫生等事关群众利益以及经济社会发展的薄弱环节倾斜，保障了重点支出需要；努力深化和积极推行“乡财县管乡用” 改革，强化监管，规范收支行为，提高财政资金使用效益，财政保障能力有了新的提高，有力地促进了全乡经济社会又好又快发展。 

1．加强收入征管，做到应收尽收

2．切实调整优化支出结构，突出重点，加大财政保障力度

按照“量入为出”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排支出预算，努力解决好事关人民群众切身利益和社会稳定的突出问题，确保了重点支出需要。 一是重点保障工资发放和机构正常运转；二是注重政策实效，惠农、支农措施得到全面落实，财政补贴范围扩大，认真落实中央农村工作政策，确保各项惠农、支农政策不折不扣的落实到广大农户中。对粮食直接补贴、退耕还林补贴，综合补贴，油菜补贴以及家电、汽车、摩托车下乡等惠农补贴，严格按照上级的要求，及时将财政补贴兑付到补贴对象手中；三是加大财政对普通教育、文体广播事业、医疗卫生、国防、计划生育、村级“一事一议”、村民委员会及村党支部补助等各项社会事业的投入力度，夯实了农村各项社会事业发展。四是加大社会保障的支持力度，做到了应保尽保，保证了农村、城市低保、高龄老人、孤寡老人、烈属、病故军人家属、伤残军人、复员军人、退伍军人、参战老兵和出国民兵、民工的生活补助，有力地促进了全乡拥军优属工作。五是上级专款按时足额拨付。

3．积极争取上级如整村推进、新农村、以工代赈、人畜饮水等项目资金补助，有效缓解了我乡的财政困难。

4．重视支出效益，坚持依法理财，切实提高财政管理水平

增进预算编制和调整的规范性，规范银行账户的设置，加强专项资金的管理，专款专用，确保资金用在刀刃上，充分发挥财政监督职能，把财政监督贯穿于预算资金运作的全过程；加强对全乡会计人员的管理，有效的开展会计人员继续教育，不断提高会计服务水平。

各位代表，2010年，我们狠抓了财政增收节支工作，预算执行情况良好，圆满完成了全年财政目标任务；多方协调，竭尽全力地向上级争取资金补助，较好的解决了群众关心的一些热点、难点问题。但是在充分看到财政工作取得成绩的同时，也要清醒地认识到财政收支矛盾并没有得到真正的缓解，由于我乡经济社会发展水平较低，一些深层次的矛盾和问题仍比较突出：一是经济总量小，财源结构单一的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点；二是各部门经济和社会事业的发展对财政的依赖程度较大，加之财政负担过重，保工资、保运转、保稳定和支持改革压力大，财政收支矛盾仍十分突出；三是可用财力不足，财政收支平衡难度大，存在大量财政隐形赤字；四是财政管理机制不尽完善，财政资金使用效益有待进一步提高。这些问题只有通过加快经济发展，才能在改革和发展中得到逐步解决。

三、2011年地方财政收支预算安排情况

2011年我乡地方财政预算编制和财政工作的指导思想是：紧紧围绕县委县政府提出的“323”发展战略及乡党委政府的发展战略，根据《预算法》《监督法》和《腾冲县乡镇财政预算管理方式改革方案》、《腾冲县乡镇财政预算管理方式改革实施细则》，结合全乡重点经济和社会事业发展实际，坚持“积极稳妥、统筹兼顾、全面完整和突出重点”的原则，2011年地方财政收支预算安排情况为：

（一）财政收入预算

2011年全乡财政总收入预计完成598万元，比上年完成数509.35万元增收88.65万元，增17.4%。其中：一般预算收入预计完成533.5万元，比上年完成数438.62万元增收94.88万元，增21.63%。分部门收入预计完成情况：①国税部门两税收入完成30万元，与上年持平。②地税部门收入完成550万元，比上年完成数459.9万元增收90.1万元，增19.59%。③财政部门收入完成18万元(计划生育社会抚养费17万元,其他国有资产有偿使用收入1万元)，比上年实际完成数19.45万元减收1.45万元，减7.4%。

（二）全乡财政支出预算安排情况

2011年全乡财政总支出预计支出436.31万元(全部为乡本级一般预算支出)，比上年实际支出数391.64万元增支44.67万元，增11.4%。支出安排情况是：

1、基本支出355.25万元，其中：人员经费支出261万元(主要是工资238.37万元、工会经费2.36万元、医疗保险8.46万元、住房公积金11.81万元)；公用经费84万元（公用经费含办公、接待、人大代表活动、党委换届等费用）；车辆经费4.2万元；人大、党委、政府等会议费6.05万元。

2、事业发展支出81.06万元（综合考核经费30万元、林业产业发展经费5.9万元、烤烟产业发展经费23.08万元、民兵训练经费1万元、消防车专项经费1万元、综治维稳专项经费1万元、森林防火专项经费0.5万元、义务兵优待金2.18万元、教育转移支付11.4万元、家电下乡、粮食直补等惠农专项经费5万元）。

（三）全乡一般预算平衡情况 

全年预计收入总计865.07万元，其中，一般预算收入533.5万元，上级补助收入370.9万元，上年结余-39.33万元；全年预计支出总计904.4万元，其中一般预算支出436.31万元，上解支出458.09万元，收支相抵，年终滚存结余-39.33万元。

四、采取积极有效措施，全面完成2011年财政预算安排

各位代表，2011年是“十二五”的开局之年，我们将认真贯彻落实中央、省、市、县及乡党委、政府的决策部署，围绕本次会议确定的目标任务，振奋精神，克服困难，扎实工作，努力完成全年财政工作任务，为实现全乡经济和社会快速发展，建设富裕文明开放和谐的新蒲川做出更大的贡献。

会议秘书组                         2011年3月25日印

                                            (共印140份)