索引号 | 01526077-X/20240328-00002 | 发布机构 | 腾冲市五合乡 |
公开目录 | 财政预决算 | 发布日期 | 2024-03-28 16:50:18 |
文号 | 浏览量 | 54 |
各位代表:
现将五合乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算(草案)提交会议审查,并请列席会议的同志提出意见。
一、2023年地方财政预算执行情况
2023年,在乡党委、政府的总体部署、在乡人大的监督和上级财税部门的关心指导下,全乡财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大及历次全会精神,深入贯彻落实各级决策部署,以“保工资、保运转、保基本民生”为目标,积极发挥财政职能,扎实做好“六稳”“六保”工作,助力全乡经济社会平稳健康发展。
(一)财政收入执行情况
2023年我乡完成财政总收入1531万元,同比增5.5%。其中:一般公共预算收入1144万元,同比增5.8%。
分税种完成情况:
增值税完成670万元,同比减11万元;资源税完成0.3万元,同比增0.3万元;城市维护建设税完成30万元,同比增10万元;房产税完成5万元,同比减5万元;印花税完成12万元,同比增2万元;土地使用税完成0.2万元,同比减0.4万元;土地增值税完成0.3万元,同比减4.7万元;车船使用税完成40万元,同比无变化;个人所得税完成8万元,同比减2万元;企业所得税完成11万元,同比减9万元;烟叶税完成601万元,同比增29万元;耕地占用税完成120万元,同比增107万元;契税完成5万元,同比增4.9万元;环境保护税完成2.9万元,同比增2万元。
非税收入完成24万元,同比减44万元。其中:行政事业性收费收入完成22.5万元,国有资源(资产)有偿使用收入完成1.5万元。
(二)财政支出执行情况
全年完成财政总支出4087万元。其中:一般公共预算支出3894万元,基金预算支出193万元。
按支出功能分类为:
一般公共预算支出3894万元。其中:一般公共服务支出1223万元,国防支出4万元,公共安全支出4万元,教育支出8万元,文化旅游体育与传媒支出38万元,社会保障和就业支出199万元,卫生健康支出214万元,其他节能环保支出28万元,城乡社区支出69万元,农林水支出2020万元,交通运输支出3万元,住房保障支出76万元,灾害防治及应急管理支出8万元。
基金预算支出193万元。其中:其他社会公益事业的彩票公益金支出65万元,其他国有土地使用权出让收入支出20万元,农业生产发展支出108万元。
(三)财政收支平衡情况
一般公共预算平衡情况:2023年完成一般公共预算收入1144万元,上级补助收入3484万元(其中:消费税和增值税税收返还收入22万元,所得税基数返还收入5万元,专项补助收入1811万元,一般转移性收入1240万元,其他补助收入364万元,消化赤字奖收入42万元)。2023年一般公共预算支出3894万元,上解支出734万元,年终结余为零。
基金预算平衡情况:2023年上级专项转移支付收入193万元,支出193万元,年终结余为零。
(四)2023年主要工作落实情况
各位代表,一年来,我乡财政工作在乡党委、政府领导下,在市财政局的精心指导下,紧紧围绕年初人代会批准的财政预算和各项工作目标,千方百计抓收入、优化结构保重点、加快改革提效能,全力保障财政平稳运行。主要做了以下几方面工作:
1. 全力组织收入,着力夯实财政保障基础。面对经济持续下行的不利因素,乡财税部门按照年初预算收入目标任务,在严格落实减税降费政策的同时,积极寻求税源支撑,千方百计组织收入,统筹协调,挖潜增收,有效减缓收入下滑态势,坚决做到依法征收、应收尽收。完成非税收入24万元,占一般公共预算收入的2%;完成增值税计入一般公共预算收入335万元,占一般公共预算收入的29%;完成烟叶税收入601万元,占一般公共预算收入的52%。
2. 优化支出结构,全力保障重点支出。按照压一般、保重点的原则,不断优化支出结构,着力提升财政资金使用效益。一是优先保证人员工资足额发放,确保公共职能正常运转。二是持续抓好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,实施了涉及产业发展、基础设施建设等项目,年内支出衔接资金1013万元。三是严格执行中央八项规定精神,牢固树立过紧日子的思想,坚持厉行节约,从严控制“三公”经费支出,降低行政运行成本。
3. 加强财政监管,不断提升财政管理水平。坚持依法依规编制年度预算,认真落实财政各项法律法规,规范会计行为,发现问题及时纠正和处理;健全和完善各项财务管理制度,加强内部控制,规范资金使用管理,注重资金使用绩效;扎实开展财政补贴资金“一卡通”专项治理工作,规范所有惠农惠民资金发放;全面实行村级会计委托代理制度,加强对村级财务的监督与管理,有效防范理财风险和廉政风险,确保财政资金安全、高效运行;扎实推进阳光财政建设,全面推进财政预决算、衔接资金项目、惠农惠民资金和“三公经费”等公开力度,从严落实巡察、检查整改,主动接受各方监督。
二、2024年地方财政预算
(一)公共财政预算
根据上级财政部门指导要求,2024年我乡力争财政总收入达1659万元以上,一般公共预算收入在1172万元以上。
(二)公共财政预算支出安排情况
2024年财政支出形势依然严峻,根据上级财政部门预算支出指导要求,2024年我乡一般公共预算支出年初控制数为2360万元。除去硬性保障的人员类和民生类支出,自主预算较小。
2024年支出安排建议如下:一般公共服务支出1409万元,国防支出(兵役征集)2万元,公共安全支出7万元,教育支出14万元,文化旅游体育与传媒支出38万元,社会保障和就业支出197万元,卫生健康支出94万元,节能环保支出40万元,城乡社区支出54万元,农林水支出434万元,住房保障支出69万元,灾害防治及应急管理支出2万元。
三、2024年财政工作重点
围绕全乡经济社会发展的总体要求,2024年财政工作和财政收支预算编制的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神,以建立公共财政框架为目标,以支撑城乡统筹协调发展和乡村振兴战略为出发点,建立事权与支出责任相适应的财政体制,充分调动乡镇当家理财积极性,确保乡镇干部职工工资发放和乡镇机构正常运转,降低财政运行风险,切实提高财政保障水平。2024年,我们将在乡党委、政府领导下,认真贯彻落实本次人代会批准的预算草案,着重抓好以下工作:
(一)注重税源培养,壮大地方财力
一是加强组织领导,强化部门配合,形成征管合力,确保税收足额、及时入库;二是强化税收征管措施,加强税源基础管理,强化收入分析预测,扩大监控范围,完善税源信息台帐,加大税收稽查力度,避免税款流失,确保应收尽收;三是全力推进重点项目建设,尤其要抢抓脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接政策机遇,向上争取各级财政衔接资金,保持财政增收的连续性,并积极扶持乡内企业、产业发展。
(二)突出民生建设,增进民生福祉
一是根据年度预算计划,按照进度,合理调度资金,确保各项民生保障政策不折不扣落实到位;二是继续全面贯彻落实各项支农惠农政策,及时发放各类涉农补贴资金,确保群众得到实惠。三是坚守底线、完善制度,持之以恒把民生工作抓好。
(三)凸显资金效益,助推跨越发展
一是加强财政基础工作,强化预算约束,扎实做好“三保支出”,严控一般性支出,优化支出结构;二是注重发挥资金效益,突出资金管理效能;三是防范财务风险,化解积压债务,严禁违规举债。
各位代表,新形势下的财政工作任务艰巨。我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜,在乡党委、政府领导下,在乡人大的监督支持下,在上级财税部门的关心指导下,认真贯彻执行本次人代会精神,坚定信心,克服困难,扎实工作,全面实现本次大会确定的各项任务目标,助推五合经济社会高质量发展。
以上报告,请予审议。