各位代表：

现将五合乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，在乡党委、政府的总体部署、在乡人大的监督和上级财税部门的关心指导下，全乡财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及历次全会精神，深入贯彻落实各级决策部署，以“保工资、保运转、保基本民生”为目标，积极发挥财政职能，扎实做好“六稳”“六保”工作，助力全乡经济社会平稳健康发展。

（一）财政收入执行情况

2023年我乡完成财政总收入1531万元，同比增5.5%。其中：一般公共预算收入1144万元，同比增5.8%。

分税种完成情况：

增值税完成670万元，同比减11万元；资源税完成0.3万元，同比增0.3万元；城市维护建设税完成30万元，同比增10万元；房产税完成5万元，同比减5万元；印花税完成12万元，同比增2万元；土地使用税完成0.2万元，同比减0.4万元；土地增值税完成0.3万元，同比减4.7万元；车船使用税完成40万元，同比无变化；个人所得税完成8万元，同比减2万元；企业所得税完成11万元，同比减9万元；烟叶税完成601万元，同比增29万元；耕地占用税完成120万元，同比增107万元；契税完成5万元，同比增4.9万元；环境保护税完成2.9万元，同比增2万元。

非税收入完成24万元，同比减44万元。其中：行政事业性收费收入完成22.5万元，国有资源（资产）有偿使用收入完成1.5万元。

（二）财政支出执行情况

全年完成财政总支出4087万元。其中：一般公共预算支出3894万元，基金预算支出193万元。

按支出功能分类为：

一般公共预算支出3894万元。其中：一般公共服务支出1223万元，国防支出4万元，公共安全支出4万元，教育支出8万元，文化旅游体育与传媒支出38万元，社会保障和就业支出199万元，卫生健康支出214万元，其他节能环保支出28万元，城乡社区支出69万元，农林水支出2020万元，交通运输支出3万元，住房保障支出76万元，灾害防治及应急管理支出8万元。

基金预算支出193万元。其中：其他社会公益事业的彩票公益金支出65万元，其他国有土地使用权出让收入支出20万元，农业生产发展支出108万元。

（三）财政收支平衡情况

一般公共预算平衡情况：2023年完成一般公共预算收入1144万元，上级补助收入3484万元（其中：消费税和增值税税收返还收入22万元，所得税基数返还收入5万元，专项补助收入1811万元，一般转移性收入1240万元，其他补助收入364万元，消化赤字奖收入42万元）。2023年一般公共预算支出3894万元，上解支出734万元，年终结余为零。

基金预算平衡情况：2023年上级专项转移支付收入193万元，支出193万元，年终结余为零。

（四）2023年主要工作落实情况

各位代表，一年来，我乡财政工作在乡党委、政府领导下，在市财政局的精心指导下，紧紧围绕年初人代会批准的财政预算和各项工作目标，千方百计抓收入、优化结构保重点、加快改革提效能，全力保障财政平稳运行。主要做了以下几方面工作：

1. 全力组织收入，着力夯实财政保障基础。面对经济持续下行的不利因素，乡财税部门按照年初预算收入目标任务，在严格落实减税降费政策的同时，积极寻求税源支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，有效减缓收入下滑态势，坚决做到依法征收、应收尽收。完成非税收入24万元，占一般公共预算收入的2%；完成增值税计入一般公共预算收入335万元，占一般公共预算收入的29%；完成烟叶税收入601万元，占一般公共预算收入的52%。

2. 优化支出结构，全力保障重点支出。按照压一般、保重点的原则，不断优化支出结构，着力提升财政资金使用效益。一是优先保证人员工资足额发放，确保公共职能正常运转。二是持续抓好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，实施了涉及产业发展、基础设施建设等项目，年内支出衔接资金1013万元。三是严格执行中央八项规定精神，牢固树立过紧日子的思想，坚持厉行节约，从严控制“三公”经费支出，降低行政运行成本。

3. 加强财政监管，不断提升财政管理水平。坚持依法依规编制年度预算，认真落实财政各项法律法规，规范会计行为，发现问题及时纠正和处理；健全和完善各项财务管理制度，加强内部控制，规范资金使用管理，注重资金使用绩效；扎实开展财政补贴资金“一卡通”专项治理工作，规范所有惠农惠民资金发放；全面实行村级会计委托代理制度，加强对村级财务的监督与管理，有效防范理财风险和廉政风险，确保财政资金安全、高效运行；扎实推进阳光财政建设，全面推进财政预决算、衔接资金项目、惠农惠民资金和“三公经费”等公开力度，从严落实巡察、检查整改，主动接受各方监督。

二、2024年地方财政预算

（一）公共财政预算

根据上级财政部门指导要求，2024年我乡力争财政总收入达1659万元以上，一般公共预算收入在1172万元以上。

（二）公共财政预算支出安排情况

2024年财政支出形势依然严峻，根据上级财政部门预算支出指导要求，2024年我乡一般公共预算支出年初控制数为2360万元。除去硬性保障的人员类和民生类支出，自主预算较小。

2024年支出安排建议如下：一般公共服务支出1409万元，国防支出（兵役征集）2万元，公共安全支出7万元，教育支出14万元，文化旅游体育与传媒支出38万元，社会保障和就业支出197万元，卫生健康支出94万元，节能环保支出40万元，城乡社区支出54万元，农林水支出434万元，住房保障支出69万元，灾害防治及应急管理支出2万元。

三、2024年财政工作重点

围绕全乡经济社会发展的总体要求，2024年财政工作和财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，以建立公共财政框架为目标，以支撑城乡统筹协调发展和乡村振兴战略为出发点，建立事权与支出责任相适应的财政体制，充分调动乡镇当家理财积极性，确保乡镇干部职工工资发放和乡镇机构正常运转，降低财政运行风险，切实提高财政保障水平。2024年，我们将在乡党委、政府领导下，认真贯彻落实本次人代会批准的预算草案，着重抓好以下工作：

（一）注重税源培养，壮大地方财力

一是加强组织领导，强化部门配合，形成征管合力，确保税收足额、及时入库；二是强化税收征管措施，加强税源基础管理，强化收入分析预测，扩大监控范围，完善税源信息台帐，加大税收稽查力度，避免税款流失，确保应收尽收；三是全力推进重点项目建设，尤其要抢抓脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接政策机遇，向上争取各级财政衔接资金，保持财政增收的连续性，并积极扶持乡内企业、产业发展。

（二）突出民生建设，增进民生福祉

一是根据年度预算计划，按照进度，合理调度资金，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位；二是继续全面贯彻落实各项支农惠农政策，及时发放各类涉农补贴资金，确保群众得到实惠。三是坚守底线、完善制度，持之以恒把民生工作抓好。

（三）凸显资金效益，助推跨越发展

一是加强财政基础工作，强化预算约束，扎实做好“三保支出”，严控一般性支出，优化支出结构；二是注重发挥资金效益，突出资金管理效能；三是防范财务风险，化解积压债务，严禁违规举债。

各位代表，新形势下的财政工作任务艰巨。我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在乡党委、政府领导下，在乡人大的监督支持下，在上级财税部门的关心指导下，认真贯彻执行本次人代会精神，坚定信心，克服困难，扎实工作，全面实现本次大会确定的各项任务目标，助推五合经济社会高质量发展。

以上报告，请予审议。