第一部分 五合乡2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 五合乡2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、部门基本支出预算表

九、部门项目支出预算表

十、部门项目绩效目标表

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

十九、非财政拨款收支预算总表

第一部分 五合乡2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关决定和命令，发布决定和命令。

2.管理本行政区域内经济、文化建设和民政、法制社会事务工作。

3.保护社会主义公民所有财产和劳动群众集体所得的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民人身权利、民主权利和其他权利。

4.保障少数民族的权利和尊重少数民族风俗习惯。

5.保障妇女同男子平等的政治权利、劳动权利、同工同酬及其他权利。

6.办理上级人民政府交办的其他事项

（二）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，分别是：1.党政办公室；2.经济发展办公室；3.社会事务办公室；4.社会治安综合治理办公室；5.农业综合服务中心；6.文化广播电视服务中心；7.国土和村镇规划建设服务中心；8.社会保障服务中心；9.林业服务中心；10.财政所。

（三）重点工作概述

2023年，我乡财政工作在乡党委、政府的正确领导下，在市财政局的精心指导下，紧紧围绕年初人代会批准的财政预算和各项工作目标，努力克服新冠疫情不利影响，强化政策落实和预算约束，千方百计抓收入，优化结构保重点，加快改革提效能，全力保障财政平稳运行。主要做了以下几方面工作：

1. 全力组织收入，着力夯实财政保障基础。面对经济持续下行的不利因素，乡财税部门按照年初预算收入目标任务，在严格落实减税降费政策的同时，积极寻求税源支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，有效减缓收入下滑态势，坚决做到依法征收、应收尽收、应减尽减。完成非税收入68万元，占一般公共预算收入的6%；完成增值税计入一般公共预算收入340万元，占一般公共预算收入的31%；完成烟叶税收入572万元，占一般公共预算收入的53%。

2. 优化支出结构，全力保障重点支出。按照压一般、保重点的原则，不断优化支出结构，着力提升财政资金使用效益。一是优先保证人员工资足额发放，确保公共职能正常运转。二是落实好各项惠农惠民政策，保障民政优抚、残疾人、特困供养、低保等民生资金正常足额发放，发放率均达100%。三是持续抓好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，实施了涉及产业发展、基础设施等项目，年内支出衔接资金257.9万元。四是聚焦疫情防控，认真贯彻落实各级新冠疫情防控经费保障政策，严格按照要求全力保障疫情防控资金需求。五是严格执行中央八项规定精神，牢固树立过紧日子的思想，坚持厉行节约，从严控制“三公”经费支出，降低行政运行成本。

3. 加强财政监管，不断提升财政管理水平。坚持依法依规编制年度预算，认真落实财政各项法律法规，规范会计行为，发现问题及时纠正和处理；健全和完善各项财务管理制度，加强内部控制，规范资金使用管理，注重资金使用绩效；扎实开展财政补贴资金“一卡通”专项治理工作，规范所有惠农惠民资金发放；全面实行村级会计委托代理制度，加强对村级财务的监督与管理，有效防范理财风险和廉政风险，确保财政资金安全、高效运行；扎实推进阳光财政建设，全面推进财政预决算、衔接资金项目、惠农惠民资金和“三公经费”等公开力度，从严落实巡察、检查整改，主动接受各方监督。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共11个。其中：财政全额供给单位11个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位5个、参公单位0个、事业单位6个。截止2022年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制74人，其中：行政编制30人，工勤人员编制0人，事业编制40人。在职实有65人，其中： 财政全额保障65人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 23人，其中：离休 0人，退休 23人。

车辆编制3辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况（对应公开表《1.部门财务收支预算总表》中收入部分）

2023年部门财务总收入 24,575,499.13元，其中：一般公共预算拨款收入24,021,470.00元，政府性基金预算拨款收入0元，国有资本经营预算拨款收入0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入554,029.13元，上年结转结余0元。

2023年部门财务总收入与上年对比，比上年预算减1740104.34元，同比下降6.61%，主要原因：一是乡级一般公共预算收入减少；二是其他收入减少。其中：一般公共预算拨款收入与上年对比，比上年预算减587701.00元，同比下降2.39%，主要原因是乡级一般公共预算收入减少；政府性基金预算拨款收入本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；国有资本经营预算拨款收入本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；财政专户管理资金收入本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；事业收入本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；事业单位经营收入本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；上级补助收入本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；附属单位上缴收入本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；其他收入与上年对比，比上年预算减1152403.34元，同比下降67.53%，主要原因是2022年将往来资金也纳入预算，本年不纳入；上年结转结余本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入。

（二）财政拨款收入情况（对应公开表《4.财政拨款收支预算总表》中收入部分）

2023年部门财政拨款收入24021470元，其中:本年收入24021470元，上年结转0元。本年收入中，一般公共预算预算拨款24021470元，政府性基金预算拨款0元，国有资本经营预算拨款0元。

2023年部门财政拨款收入与上年对比，比上年预算减587701元，同比下降2.45%，主要原因是受新冠疫情的影响，整体宏观经济下滑，各种税收减少，财政收入减少。其中：本年收入中，一般公共预算预算拨款与上年对比，比上年预算减587701元，同比下降2.45%，主要原因是受新冠疫情的影响，整体宏观经济下滑，各种税收减少，财政收入减少；政府性基金本年、上年均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；国有资本经营收益本年、上年均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入。上年结转结余本年、上年均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入。

（三）非财政拨款收入情况（对应公开表《1.财务收支预算总表》中收入部分减去《4.财政拨款收支预算总表》中收入部分；本年数据注意与本年公开表《19.非财政拨款收入情况表》核对准确）

2023年部门非财政拨款收入554029.13元，其中:事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入554029.13元，上年结转0元。

2023年部门非财政拨款收入与上年对比，比上年预算减1152403.34元，同比下降48.07%，主要原因是其他收入减少。其中：本年收入中，事业收入本年、上年均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；事业单位经营收入本年、上年均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；上级补助收入本年、上年均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；附属单位上缴收入本年、上年均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；其他收入比上年预算减1152403.34元，同比下降48.07%，主要原因是受新冠疫情的影响，整体宏观经济下滑，其他收入减少。上年结转本年、上年均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出 24575499.13元（对应公开表《1.财务收支预算总表》中支出部分），与上年对比，比上年预算减1740104.34元，同比下降7.08%，主要原因是受新冠疫情的影响，整体宏观经济下滑，我乡在人员经费及日常经费中大力精简开支，在基本人员经费和日常经费中也做了相应的调减，加之厉行节约的举措行之有效，因此相应调减。财政拨款安排支出24021470元（对应公开表《4.财政拨款收支预算总表》中支出部分），与上年对比，比上年预算减587701元，同比下降2.45%，主要原因是受新冠疫情的影响，整体宏观经济下滑，我乡在人员经费及日常经费中大力精简开支，在基本人员经费和日常经费中也做了相应的调减。其中：基本支出22494086元（对应公开表《8.基本支出预算表》财政拨款部分），与上年对比，比上年预算增362150.41元，同比增长1.61%，主要原因是一是乡本级一般公共预算支出增加；二是单位资金纳入预算管理；项目支出1527384元（对应公开表《9.项目支出预算表》财政拨款部分），与上年对比，比上年预算减少949851.41元，同比下降62.19%，主要原因是乡本级一般公共预算收入减少。非财政拨款安排支出554029.13元（对应公开表《1.财务收支预算总表》中支出部分减去《4.财政拨款收支预算总表》中支出部分；本年数据注意与本年公开表《19.非财政拨款收入情况表》核对准确），与上年对比，比上年预算减1152403.34元，同比下降208.01%，主要原因是受新冠疫情的影响，整体宏观经济下滑，我乡在人员经费及日常经费中大力精简开支，在基本人员经费和日常经费中也做了相应的调减，加之厉行节约的举措行之有效，因此收入也相应的调减。其中：基本支出22494086元（对应公开表《8.基本支出预算表》非财政拨款部分），与上年对比，比上年预算增362150.41元，同比增长1.61%，主要原因是“保工资、保运转、保基本民生”任务加重；项目支出1527384元（对应公开表《9.项目支出预算表》非财政拨款部分），与上年对比，比上年预算减949851.41元，同比下降62.19%，主要原因是今年投入项目减少，加之部分项目尚未完工无法拨出。年终结转结余本年、上年均为0元（对应公开表《1.财务收支预算总表》中支出部分的年终结转结余），主要原因是近年来我单位无此项收入。

（一）财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。（对应公开表《8.基本支出预算表》财政拨款部分）

2023年基本支出申请安排22494086元，其中：人员经费18587097.51元（工资福利支出经费16446042元，对个人和家庭补助经费6048044元）；公用经费3906988.49元。

2.项目支出情况。（对应公开表《9.项目支出预算表》财政拨款部分）

2023年项目支出申请安排4个项目，资金共计2081413.13元，其中：民生项目1个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；市委市政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目0个，资金共计0元；专项业务类项目4个，资金共计2081413.13元。

3.财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：（对应公开表《5.一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）》中支出部分）

1.2010101行政运行138427.44元。

2.2010104 人大会议 50,000.00元。

3.2010199其他人大事务支出 10,000.00元。

4.2010301行政运行 6107050.53元。

5.2010399 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出400000元。

6.2010601 行政运行240687.32元。

7.2012999其他群众团体事务支出 10,000.00元。

8.2013101行政运行1105347.16元。

9.2013199其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出 5045832元。

10.2030607民兵 20,000.00元。

11.2040604 基层司法业务 15000元。

12.2049999 其他公共安全支出 51880元。

13.2050299 其他普通教育支出137360元。

14.2070109 群众文化394800.04元。

15.2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 1018330.72元。

16.2080506机关事业单位职业年金缴费支出90000元。

17.2080599 其他行政事业单位养老支出 540000元。

18.2080801死亡抚恤65532元。

19.2081004 殡葬 300,000.00元。

20.2081199 其他残疾人事业支出 80,000.00元。

21.2100101 行政运行302188.26元。

22.2100410突发公共卫生事件应急处理支出 50,000.00元。

23.2100717 计划生育服务144615元。

24.2100799 其他计划生育事务支出 10,000.00元。

25.2101101 行政单位医疗201717.4元。

26.2101102 事业单位医疗244594.47元。

27.2101103 公务员医疗补助 282618.53元。

28.2101199其他行政事业单位医疗支出11134.32元。

29.2101399 其他医疗救助支出 20,000.00元。

30.2110402农村环境保护300000元。

31.2120199 其他城乡社区管理事务支出 639273.4元。

32.2130101行政运行128150.28元。

33.2130104 事业运行1756598.02元。

34.2130106 科技转化与推广服务633765.51元。

37.2130126 农村社会事业 887384元。

38.2130199 其他农业农村支出 300000元。

39.2130204事业机构306964.55元。

40.2130207森林资源管理28800元。

41.2130234林业草原防灾减灾 20000元。

42.2130311 水资源节约管理与保护 10,000.00元。

43.2130317 水利技术推广299671.01元。

44.2130706对村集体经济组织的补助60000元。

45.2210201 住房公积金763748.04元。

46.2240299 其他消防救援事务支出20000元。

4.财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于：（对应公开表《6.一般公共预算支出预算表（按经济科目分类）》中支出部分）

（1）基本支出24021470元，具体用于：

工资和福利支出12539053.51元，其中：30101基本工资2618500元、30102津贴补贴2234004元、30103奖金731054元、30107绩效工资2011229元、30108机关事业单位基本养老保险缴费1018330.72元、30110职工基本医疗保险缴费446311.87元、30111公务员医疗补助缴费282618.53元、30112其他社会保障缴费114857.35元、30307医疗费补助0元。

商品和服务支出3576988.49元，其中：30201办公费930000元、30202印刷费100000元、30205水费10000元、30206电费80000元、30212因公出国（境）费用0元、30215会议费250000元、30217公务接待费122000元、30226劳务费1031160元、30228工会经费100000元、30231公务用车运行维护费100000元、30239其他交通费用308800元、30299其他商品和服务支出0元。

对个人和家庭补助支出6048044元，其中：30304抚恤金0元，30305生活补助6048044元。

（2）项目支出1527384元，具体用于：

商品和服务支出0元，其中：30201办公费0元、30211差旅费0元、30214租赁费0元、30215会议费0元、30216培训费0元、30239其他交通费0元。

资本性支出1287384元，其中：31002办公设备购置0元、31005基础设施建设1287384元。

对个人和家庭补助支出240000元，其中：30309 奖励金240000元。

（二）非财政拨款安排支出情况（项目数不保留小数；金额数需用半角千位分隔符，保留俩位小数；对应公开表《1.财务收支预算总表》中支出部分减去《4.财政拨款收支预算总表》中支出部分）

1.基本支出安排情况。（对应公开表《8.基本支出预算表》中非财政拨款部分）

2023年基本支出申请安排22494086元，其中：人员经费18587097.51元（工资福利支出经费12539053.51元，对个人和家庭补助经费6048044元）；公用经费3906988.49元。

2.项目支出情况。（对应公开表《9.项目支出预算表 》中非财政拨款部分）

2023年项目支出申请安排1个项目，资金共计554029.13元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；市委市政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目0个，资金共计0元；专项业务类项目1个，资金共计554029.13元。

五、市对下专项转移支付情况

（对应公开表《14.市对下转移支付预算表》）

《14.市对下转移支付预算表》

无

（一）与中央配套事项

无

（二）按既定政策标准测算补助事项

无

（三）经济社会事业发展事项

无

六、政府采购预算情况

（对应公开表《12.部门政府采购预算表》）

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目34个，政府采购预算总额671900元（公开表《12.部门政府采购预算表》合计），其中：政府采购货物预算596900元（公开表《12.部门政府采购预算表》采购货物）、政府采购服务预算75000元（公开表《12.部门政府采购预算表》采购服务）、政府采购工程预算0元。（公开表《12.部门政府采购预算表》采购工程）（备注：采购预算总额应等于其中三项合计，注意核对准确。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（对应公开表《7.一般公共预算“三公”经费支出预算表》

五合乡2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计352,000.00元，较上年减少1000元，下降0.02%，减少的主要原因是减少公务接待费用。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

五合乡2023年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

五合乡2023年公务接待费预算为122,000.00元，较上年减少1,000元，下降0.82%。

减少的原因是减少公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费

五合乡2023年公务用车购置及运行维护费为230,000元，与上年持平。其中：公务用车购置费130,000元，较上年减少20000元，下降15.38%，减少的主要原因是减少公车购置经费缩减；公务用车运行维护费100,000元，较上年增加20000元，增加0.2%，增加的主要原因是油费上涨，公务用车运行维护费增加。共计购置公务用车2辆，年末公务用车保有量为2辆，与上年持平。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）重点项目预算绩效目标

无。

（二）预算重点领域财政项目文本公开

具体详见附件2：五合乡2023年部门预算重点领域财政项目文本公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：是指本级财政当年拨付的资金。

2.一般公共服务（类）支出：指政府提供一般公共服务的支出。如机关保障机构正常运转、开展管理活动所发生的基本支出和项目支出。

3.基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

5.“三公经费”：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费、租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

7.商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。）

8.对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

10.除上述专业名词外，本单位不涉及其他专用名词。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

五合乡2023年机关运行经费安排4,688,787.42元，主要用于日常办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费等支出，以保证机构正常运转。2023年机关运行经费较上年增加1,427,587.42元，增长64%。增加的原因是：办公费预算较上年减少458800元减少的原因是贯彻落实中央八项规定，厉行节约精简开支；印刷费预算与上年持平无变化；电费预算较上年减少20000元减少的原因是税收下滑厉行节约精简开支；水费预算与上年持平无变化；邮电费预算较上年增加50000元增加的原因是支付去年部分未支付邮电费；差旅费预算较上年减少10000元减少的原因是贯彻落实中央八项规定，厉行节约精简开支；维修（护）费预算较上年减少135000元减少的原因是项目维修维护减少；会议费预算减少60,000元，减少的原因是贯彻落实中央八项规定，精简会议；培训费预算减少40,000元减少的原因是贯彻落实中央八项规定，精简培训；公务接待费预算减少1,000元，减少的原因是公务接待减少；劳务费预算减少22000元，减少的原因是人员减少；工会经费预算减少199266.56元，减少的原因部分开支从工会账户支出；公务用车运行维护费预算增加20000元增加的原因是公务用车运行增加；其他交通费用预算增加30,000元，增加原因是增加消防车支出预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，五合乡人民政府资产总额461403947.1元，其中，流动资产129631583.36元，固定资产11803171.83元，对外投资及有价证券0元，在建工程14587.410458万元，无形资产17770元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加177209632.7元，其中固定资产增加30629元。处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值3100元，实现资产处置收入0元；资产使用收入37686.37元，其中出租资产9768.33平方米，资产出租收入304201.11元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月资产月报数。

第二部分 五合乡2023年部门预算表

具体详见附件1：五合乡2023年部门预算公开表。