五合乡2022年部门预算公开目录

第一部分五合乡2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分五合乡2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、部门政府采购预算表

十四、部门政府购买服务预算表

十五、市对下转移支付预算表

十六、市对下转移支付绩效目标表

十七、新增资产配置表

第一部分五合乡2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关决定和命令，发布决定和命令。

2.管理本行政区域内经济、文化建设和民政、法制社会事务工作。

3.保护社会主义公民所有财产和劳动群众集体所得的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民人身权利、民主权利和其他权利。

4.保障少数民族的权利和尊重少数民族风俗习惯。

5.保障妇女同男子平等的政治权利、劳动权利、同工同酬及其他权利。

6.办理上级人民政府交办的其他事项

（二）机构设置情况

乡人民政府下辖单位共10个。分别是：1.党政办公室；2.经济发展办公室；3.社会事务办公室；4.社会治安综合治理办公室；5.农业综合服务中心；6.文化广播电视服务中心；7.国土和村镇规划建设服务中心（为参公事业编）；8.社会保障服务中心；9.林业服务中心；10.财政所（为参公事业编）。

（三）重点工作概述

2021年，我乡的财政工作在乡党委、政府的正确领导下，在市财政局的精心指导下，财税部门充分发挥职能作用，积极组织财政收入，不断优化支出结构，严格审核财务支出，强化财政财务监督，提高资金使用效益，为全乡经济建设和社会各项事业平稳有序健康发展提供了坚实财政保障。主要做了以下几方面工作：

1. “增收、节支”并举，为全乡发展理好财。面对经济持续下行的不利因素，乡财税部门按照年初预算收入目标任务，积极寻求税源支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，有效减缓收入下滑态势，做到应收尽收。完成非税收入56万元，占一般公共预算收入的4.7%；完成增值税计入一般公共预算收入438万元，占一般公共预算收入的36.5%；完成烟叶税收入523万元，占一般公共预算收入的43.6%。严格执行中央八项规定要求，牢固树立过紧日子的思想，坚持厉行节约，从严控制“三公”经费支出，降低行政运行成本。继续落实减税降费各项政策，促进全乡中小企业发展，积极开展招商引资工作，服务好高黎贡山茶叶有限公司、大平田水电站、腾龙桥一级电站、云丛酒业有限公司等企业做大做强，培植优质财源。

2. “改革、服务”并行，为民生事业兜好底。围绕公共财政建设目标，不断加强财政支出管理，努力实现社会事业的全面协调发展。坚持“保工资、保运转、保基本民生、促发展”原则和先后顺序，统筹安排资金，保障民生及重点工作任务的投入。一是优先安排人员经费，保证公共职能运转；二是保障民政优抚、残疾人、特困供养、低保等民生资金正常足额发放，发放率均达100%；三是大力推进小地方水库、甘露寺人饮工程、象山马蹄寨、整顶麻栎山至小云盘道路等项目建设，全面完善全乡基础设施；四是全力推进脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，实施了涉及产业发展、人饮、村组道路、雨露计划、外出务工补助等项目，年内支出衔接资金672.6万元。五是聚焦疫情防控，认真贯彻落实各级新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控经费保障政策，严格按照要求全力保障疫情防控资金需求。

3. “绩效、监管”并重，为资金效益把好关。坚持依法依规编制年度预算，认真落实财政各项法律法规，规范会计行为，发现问题及时纠正和处理；健全和完善各项财务管理制度，加强内部控制，规范资金使用管理，注重资金使用绩效；全面实行村级会计委托代理制度，加强对村级财务的监督与管理，开展财政支农政策培训，有效防范理财风险和廉政风险，确保财政资金安全、高效运行；扎实推进阳光财政建设，全面推进财政预决算、扶贫项目资金、惠农补贴和“三公经费”等公开力度，从严落实巡察、检查整改，主动接受各方监督；严格执行政府招投标制度和政府工程决算送审规定，规范工程结算。

4. “作风、业务”并进，为财政事业带好队。强化财政业务知识和法律知识的学习，积极参加各类财政业务培训。开展党史学习教育，切实转变工作作风，优化服务措施，规范行政行为。严格执行“一岗双责”制度，完善落实服务承诺、首问负责、限时办结和责任追究制度，提升服务效能。牢固树立窗口意识、形象意识、服务意识，在管理上下功夫、创新上求突破，切实提高服务质量。

二、预算单位基本情况

五合乡编制2021年部门预算单位共7个。其中：财政全供给单位7个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位2个、参公管理事业单位1个、非参公管理事业单位4个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制74人，其中：行政编制30人，工勤人员编制0人，事业编制34人（其中参公管理4人）。在职实有67人，其中：财政全额保障67人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员22人，其中：离休0人，退休22人。

车辆编制3辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况（对应公开表《1.财务收支预算总表》中收入部分）

2022年部门财务总收入26,315,603.47元，其中：一般公共预算24,609,171.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1,706,432.47元，上年结转结余0元。

与上年对比增加6,245,603.47元，增长31%，主要原因：一是乡本级一般公共预算收入增加；二是单位资金今年开始纳入预算管理。其中：一般公共预算增加4,539，171元，增长22.6%，主要原因是乡本级一般公共预算收入增加。政府性基金0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；国有资本经营收益0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；财政专户管理资金收入0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；事业收入0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；事业单位经营收入0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；上级补助收入0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；附属单位上缴收入0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；其他收入增加1,706,432.47元，增长100%，主要原因是单位资金今年开始纳入预算管理；上年结转结余0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入。

（二）财政拨款收入情况（对应公开表《4.财政拨款收支预算总表》中收入部分）

2022年部门财政拨款收入24,609,171.00元，其中:本年收入24,609,171.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款24,609,171.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加4,539，171元，增长22.6%，主要原因是乡本级一般公共预算收入增加。其中：本年收入中，一般公共预算财政拨款增加4,539，171元，增长22.6%，主要原因是乡本级一般公共预算收入增加；政府性基金预算财政拨款0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；国有资本经营收益财政拨款0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入。

四、预算单位支出情况

（本条分组按项级科目细化）

2022年部门预算总支出26,315,603.47元（对应公开表《1.财务收支预算总表》中支出部分），与上年对比增加6,245,603.47元，增长31%，主要原因：一是乡本级一般公共预算支出增加；二是单位资金今年开始纳入预算管理。财政拨款安排支出24,609,171.00元（对应公开表《4.财政拨款收支预算总表》中支出部分），与上年对比增加4,539，171元，增长22.6%，主要原因是乡本级一般公共预算收入增加，其中：基本支出22,131,935.59元（对应公开表《5.一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）》基本支出），与上年对比增加2,588,171.83元，增长13.2%，主要原因是“保工资、保运转、保基本民生”任务加重；项目支出2,477,235.41元（对应公开表《5.一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）》项目支出），与上年对比增加1,950,999.17元，增长371%，主要原因是向本级一般公共预算收入增加，在保障“保工资、保运转、保基本民生”后还有剩余资金用于项目建设；用上年结转资金安排0元，与上年持平，主要原因是近年来无项目预算支出。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：（对应公开表《5.一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）》中支出部分）

1.2010101行政运行142,795.72元。

2.2010104人大会议50,000.00元。

3.2010199其他人大事务支出10,000.00元。

4.2010301行政运行6,044,636.93元。

5.2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出219,800.00元。

6.2010601行政运行285,088.87元。

7.2012999其他群众团体事务支出10,000.00元。

8.2013101行政运行1,443,438.39元。

9.2013199其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出 4,752,472.00元。

10.2030607民兵20,000.00元。

11.2040604基层司法业务26,800.00元。

12.2049999其他公共安全支出155,880.00元。

13.2050299其他普通教育支出287,360.00元。

14.2050902农村中小学教学设施90,000.00元。

15.2070109群众文化342,343.99元。

16.2070199其他文化和旅游支出5,000.00元。

17.2080502事业单位离退休110,776.71元。

18.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出979,285.76元。

19.2080599其他行政事业单位养老支出540,000.00元。

20.2081004殡葬300,000.00元。

21.2081199其他残疾人事业支出80,000.00元。

22.2100101行政运行340,436.23元。

23.2100399其他基层医疗卫生机构支出50,000.00元。

24.2100717计划生育服务149,361.14元。

25.2100799其他计划生育事务支出10,000.00元。

26.2101101行政单位医疗217,507.05元。

27.2101102事业单位医疗260,126.60元。

28.2101103公务员医疗补助262,080.40元。

29.2101399其他医疗救助支出20,000.00元。

30.2110402农村环境保护432,000.00元。

31.2120199其他城乡社区管理事务支出504,522.63元。

32.2130101行政运行128,998.71元。

33.2130104事业运行1,849,321.79元。

34.2130106科技转化与推广服务1,385,436.54元。

35.2130108病虫害控制10,000.00元。

36.2130126农村社会事业1,128,843.41元。

37.2130199其他农业农村支出300,000.00元。

38.2130204事业机构451,957.78元。

39.2130234林业草原防灾减灾50,000.00元。

40.2130311水资源节约管理与保护10,000.00元。

41.2130317水利技术推广347,316.03元。

42.2139999其他农林水支出20,000.00元。

43.2140110公路和运输安全5,000.00元。

44.2200199其他自然资源事务支出8,400.00元。

45.2210201住房公积金747,784.32元。

46.2240299其他消防救援事务支出24,400.00元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于：（对应公开表《6.一般公共预算支出预算表（按经济科目分类）》中支出部分）

（三）1.基本支出22,131,935.59元。

（1）工资和福利支出12,009,201.03元，其中：30101基本工资3,143,696.00元、31012津贴补贴3,048,898.00元、30103奖金82,398.00元、30107绩效工资1,553,644.00元、30108机关事业单位基本养老保险缴费979,285.76元、30109职业年金缴费600,000.00元、30110职工基本医疗保险缴费477,633.65元、30111公务员医疗补助缴费262,080.40元、30112其他社会保障缴费107,780.90元、30113住房公积金747,784.32元、30114医疗费130,000.00元、30199其他工资福利支出876,000.00元。

（2）商品和服务支出4,109,026.56元，其中：30201办公费1,388,800.00元、30202印刷费100,000.00元、30205水费10,000.00元、30206电费100,000.00元、30207邮电费100,000.00元、30211差旅费200,000.00元、30213维修（护）费155,000.00元、30215会议费310,000.00元、30216培训费80,000.00元、30217公务接待费123,000.00元、30226劳务费1,009,160.00元、30227委托业务费10,000.00元、30228工会经费299,266.56元、30231公务用车运行维护费80,000.00元、30239其他交通费用278,800.00元。

（3）对个人和家庭补助支出5,663,708.00元，其中：30305生活补助5,663,708.00元。

（四）资本性支出350,000.00元，其中：31002办公设备购置200,000.00元、31013公务用车购置150,000.00元。

2.项目支出2,477,235.41元。

（1）商品和服务支出135,000.00元，其中：30201办公费30,000.00元、30213维修（护）费105,000.00元。

（2）对个人和家庭补助支出958,392.00元，其中：30309奖励金400,000.00元、30310个人农业生产补贴558,392.00元。

（3）资本性支出1,383,843.41元，其中：310005基础设施建设1,383,843.41元。

五、市对下专项转移支付情况

（对应公开表《15.市对下转移支付预算表》）

无。

六、政府采购预算情况

（对应公开表《13.部门政府采购预算表》）

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目29个，政府采购预算总额864,200.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（对应公开表《7.一般公共预算“三公”经费支出预算表》）

五合乡2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计353,000.00元，较上年减少2,,000元，下降0.06%，减少的主要原因是减少公务接待费用。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

五合乡2022年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

五合乡2022年公务接待费预算为123,000.00元，较上年减少2,000元，下降0.1%。

减少的原因是减少公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费

五合乡2022年公务用车购置及运行维护费为230,000元，与上年持平。其中：公务用车购置费150,000元，与上年持平；公务用车运行维护费80,000元，与上年持平。共计购置公务用车2辆，年末公务用车保有量为2辆，与上年持平。

公务用车购置及运行维护费与上年持平的主要原因是公务用车数量没有变化。其中：公务用车购置费与上年持平的原因是2021年预算后未购买；公务用车运行维护费与上年持平的原因是公务用车数量没有变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）重点项目预算绩效目标

无。

（二）预算重点领域财政项目文本公开

具体详见附件2：五合乡2022年部门预算重点领域财政项目文本公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：是指本级财政当年拨付的资金。

2.一般公共服务（类）支出：指政府提供一般公共服务的支出。如机关保障机构正常运转、开展管理活动所发生的基本支出和项目支出。

3.基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

5.“三公经费”：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费、租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

7.商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。）

8.对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

五合乡2022年机关运行经费安排4,688,787.42元，主要用于日常办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费等支出，以保证机构正常运转。2022年机关运行经费较上年增加1,427,587.42元，增长64%。增加的原因是：办公费预算较上年增加207,637.11元；印刷费预算与上年持平无变化；电费预算与上年持平无变化；水费预算与上年持平无变化；邮电费预算与上年持平无变化；差旅费预算增加150,000元，增加的原因是提高差旅费标准；维修（护）费预算与上年持平无变化；会议费预算减少50,000元，减少的原因是贯彻落实中央八项规定，精简会议；培训费预算与上年持平无变化；公务接待费预算减少2,000元，减少的原因是公务接待减少；劳务费预算增加573,115元，增加的原因是临时人员工资增加，代管户资金纳入预算管理；工会经费预算增加193,666.56元，增加的原因是增加工会经费用于开展工会活动；委托业务费预算增加10,000元，增加的原因是去年无这部分预算；公务用车运行维护费预算与上年持平无变化；其他交通费用预算增加10,000元，增加原因是增加消防车支出预算；其他商品和服务支出增加135,168.75元，增加原因是代管户资金纳入预算管理。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，五合乡人民政府资产总额284194314.3元，其中，流动资产140796998.7元，固定资产11772542.83元，对外投资及有价证券0元，在建工程128980404.58元，无形资产17769元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加-43739592.2元，其中固定资产增加4734009.86元。处置房屋建筑物786平方米，账面原值90750元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产4项，账面原值15934元，实现资产处置收入0元；资产使用收入37686.37元，其中出租资产9768.33平方米，资产出租收入37686.37元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

第二部分五合乡2022年部门预算表

具体详见附件1：五合乡2022年部门预算公开表。