腾冲市五合乡2018年度部门决算公开

第一部分 腾冲市五合乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市五合乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、执行本级人民代表大会决议以及上级国家行政机关的决定和命令；2、执行全乡的社会和经济发展计划、预算，管理本乡内的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、治安、人民调解、安全生产监督管理、移民开发、计划生育等行政工作；3、保护社会主义的全民所有财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；4、保护各种经济组织的合法权益；5、贯彻执行党和国家的民族宗教政策，保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯，尊重民族宗教信仰；6、保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、婚姻自由等各项权利；7、办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，面对复杂多变的经济形势和沉重的发展任务，在腾冲市委、市政府和乡党委的正确领导下，全乡上下深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，攻坚克难，真抓实干，开拓进取，经济社会保持了良好发展态势，较好完成了年初确定的各项目标任务。实现生产总值6.16亿元，增12.6%；农村居民人均可支配收入实现10399元，增9.2%。受税收政策调整影响，完成财政总收入1842万元，减7%，其中一般公共预算收入1327万元，减9%；完成固定资产投资1.56亿元，增13%；金融机构存款余额4.57亿、贷款余额1.49亿，分别增0.2%和1.4%。

巩固发展好传统产业。在稳步发展粮食、蔬菜等传统产业的基础上，重点发展茶叶、烤烟两项支柱产业，不断壮大核桃、油茶、畜牧等优势产业，不断培育特色种植、养殖业，全面发挥49个涉农专业合作社带头作用，千方百计促进农民增收，实现农业总产值3.4亿元，同比增4.8%。全乡农作物总播种面积60605亩，完成粮食总产16372吨；完成烤烟合同种植面积6835亩，交售产量95万公斤，实现烟农收入2642万元；全乡茶园种植面积10450亩，投产面积8000亩，实现产值2900万元。规模养殖效益进一步凸显，实现猪存栏5.12万头，猪出栏7.48万头；牛存栏1.13万头，牛出栏0.54万头；禽存栏14.45万羽，出栏20.74万羽，肉类总产量达7320吨，实现产值1.4亿元。加强新兴特色产业培植力度，土鸡、胡蜂等特色生态养殖逐步迈上集约发展的路子，柑橘、梨、火龙果等特色水果种植面积超过2500亩，中药材种植面积扩大、品种增多。积极争取林业项目扶持，全年共争取实施各类林业项目7项，兑付惠民资金108万元。抓好多元化农业技术服务组织发展，农业产业规模化效应逐步凸显。

服务发展好工业。全乡共有规模以上工业企业4户，积极创造条件，优化服务，改善企业发展环境，实现产值1.46亿元，同比增31.5%。大平田电站、腾龙桥一级电站总装机容量19.2万千瓦，已发电投产，经济效益不断提高；万家砖瓦正式投产，年产值将超过1000万元，正屹古建瓦厂正进行设备改造，正式投产后产值预计超过1000万元；积极推进五合加油站项目前期工作，争取尽快落地建设；聚焦“大物流”产业，充分发挥五合作为腾冲进入内地交通咽喉的区位优势，加快发展农村电商平台，全乡共有农村电子商务服务点9个，快递加盟站点8个；茶叶、食品加工等微型加工企业稳步发展。

引导发展好服务业。以健康旅游、健康运动引领服务业发展，实现第三产业增加值1.3亿元，同比增15%。聚焦“大健康”产业，规划建设特色生态旅游示范点和乡村旅游精品线路，围绕龙江大桥、高黎贡山和龙川江“一桥、一山、一江”的优势，探索发展以梯田风光、特色水果园为主的观光农业和高黎贡山户外运动，全力打造集自然景观、民族民俗文化、农耕文化为一体的乡村休闲旅游。积极引进云南腾冲新龙江旅游开发投资有限公司以“漂流中国”为品牌的水上运动项目；龙江大桥、高黎贡山康藤帐篷酒店旅游名片效应不断扩大，小地方“最美山脊线”健康运动带动作用明显，农家乐、农家旅馆从业人员不断增加，辐射带动全乡餐饮、住宿行业发展，乡村旅游迈上发展之路。

全力补短板，脱贫攻坚稳步推进。2018年10月动态调整后，全乡共有建档立卡贫困户895户，3474人，其中已脱贫691户2770人，未脱贫204户704人，2018年脱贫359户1426人，贫困发生率由6.41%降至2.13%；有贫困村4个（官田、那弄、鹿山、象山），官田村2016年已脱贫出列，那弄村2018年脱贫出列，鹿山村和象山社区计划2019年脱贫出列。制定三年计划和乡级路线图、13个村级施工图和2018年实施计划，共需投入资金1.05亿元。全力推进易地扶贫搬迁。全力加快易地扶贫搬迁项目，建设易地扶贫搬迁安置点9个，扶贫搬迁人口950户3981人，其中建档立卡贫困户238户965人；随迁户712户3016人。目前9个易地扶贫搬迁点基础设施已全部竣工；全力推进搬迁入住、旧房拆除和生态恢复工作，其中建档立卡户全部搬迁入住，旧房拆除185户；同步搬迁户已入住630户，旧房拆除329户。建档立卡建房补助资金已全部发放到户到人，共1930万元；旧房拆除奖励资金已发放421.8万元。抓实农村危房改造和扶贫安居工程。实施农村“四类重点对象”危房改造项目192户，已竣工入住176户，16户正在施工中，共兑付207.6万元；实施涉及113户建档立卡户的扶贫安居工程，现已全部竣工，共发放补助资金52.8万元。全面落实扶贫政策。按照“两不愁三保障”的目标，制定实施精准扶贫精准脱贫攻坚“五个一批”三年计划，认真落实金融、产业、转移就业培训、教育、健康等相关扶贫措施。扶持有产业发展能力的贫困户784户，第一批发放产业扶贫补助538户67万元；第二批发放产业扶贫补助246户36.58万元。发放雨露计划补助146人24.2万元。加大“健康扶贫30条措施”宣传力度，建档立卡户家庭医生签约达100%；投入30万元对那弄村卫生室进行了标准化建设。发放小额贴息补助资金10万元，贴息40户；建档立卡贫困户小额贴息贷款申请321户，共放贷30户140万元。投资180万元实施那弄村王家坟、大亚腰、大石头村内道路等7个扶贫基础设施项目。

持续强基础，乡村面貌日益改观。美丽乡村建设加快。投资540万完成了象山村委会至香柏嘴通畅工程项目、象山村委会至后头河公路修复工程，投资430万元完成了金官路至徐家寨道路、腾嘎至平场道路、五合大蚌嘎道路建设任务；投资55万元的象山朝阳道路、金塘寨道路、整顶小河道路建成投入使用；全乡集镇至行政村道路实现全面硬化，通自然村道路硬化率达到75%，村寨道路硬化率70%。投资310万元完成了整顶家松树道路，整顶孔考至长田道路，丙弄李家湾、于家湾活动场所，那弄卫生所改造项目等4个边境转移支付项目；投资200余万元实施腊勐革家寨活动场所、花寨囊浒活动场所建设工程。农田水利基础加强。总投资3.4亿元的小地方水库建设稳步推进；总投资800万元的坡脚坝片区千亿斤粮食增产项目和江东片区烟水配套工程顺利完工；投资100万元的烤房建设和维护工程竣工投入使用；投资130万元的农村安全人饮工程基本完工，认真完成了2018年中央转移支付小型农田水利项目；投资600万元的2019年千亿斤粮食增产建设项目完成前期规划；投资520万元的金塘、官田片区机耕路、沟渠完成施工设计，即将转入施工阶段。中心集镇建设加速，投资697.32万元的三甲集镇污水处理厂正在建设中，硬化新老街子连接线道路1.2公里，实施完成15个公厕建设，修复集镇路灯18盏，规划中心集镇停车位73个，进一步提升了集镇综合服务功能和乡村风貌。投资200余万元，修缮了乡政府为民服务中心大楼，改善了为民服务条件。

医疗服务日益完善。进一步强化基本公共卫生服务体系建设，乡村两级卫生条件持续改善，实施乡卫生院、官田、象山卫生所3个浦发行扶贫项目建设，完成投资3062万元。高度重视医疗体系人才队伍建设，组织各类培训12期300余人，开展健康讲座、咨询活动21场次；建立健全居民健康档案3.5万余份

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市五合乡2018年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位4个，事业单位6个(其中参公事业单位1个，其他事业单位5个），其他单位0个。分别是：1.党政办公室、2.经济发展办公室、3.社会事务办公室、4.社会治安综合治理办公室、5.农业综合服务中心、6.文化广播电视服务中心、7.国土和村镇规划建设服务中心、8.社会保障服务中心、9.林业服务中心、10.财政所（为参公事业编）

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市五合乡2018年末实有人员编制74人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制44人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员30人（含行政工勤人员1人），事业人员38人（含参公管理事业人员2人），较2017年增加3人原因为2018年新招录事业人员3人（分别为村镇规划建设保护服务中心1人，水管站1人，林业站1人）。

。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休1人。

实有单位车辆实有9辆（其中含特种专业技术用车1辆：消防车，其他用车4辆，应急保障有车3辆及在编公务用车）。

在编实有公务用车车辆4辆，其中1辆车出借马站乡政府，未在本单位使用。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

一、收入支出决算总表（详见附表1）

二、收入决算表（详见附表2）

三、支出决算表（详见附表3）

四、财政拨款收入支出决算总表（详见附表4）

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表（详见附表5）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（详见附表6）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附表7）

八、财政专户管理资金收入支出决算表（详见附表8）

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表（详见附表9）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市五合乡2018年度收入合计40050688.13元。其中：财政拨款收入40050688.13元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加7504585.97，增幅23.06%，主要原因：上级专项转移支付收入增加7769585.97元。（1、基本支出收入增加1130285.97；2、项目支出收入增加6639300元）；上级拨入政府性基金减少265000元。（1、基本支出收入减15000元；2、项目支出收入减250000元），2017年上级专项转移支付增加。

二、支出决算情况说明

腾冲市五合乡2018年度支出合计42187444.82元。其中：基本支出19646094.32元，占总支出的46.57%；项目支出22541350.50元，占总支出的53.43%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。2018年支出较上年24657649.21元增加17529795.61元，增幅71.09%，支出较去年增加是因为本年项目支出增加，以前年度结转结余项目实施并及时结算，专项列报支出增加；2018年新招录事业人员人员经费增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市五合乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出19646094.32元，与上年19182846.7元对比增加463247.62元，增幅2.41%,增幅不大与

上级基本持平。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.01%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.99%。人员经费较2017年增加495840.06元，增幅3.14%，主要原因为：1、工资福利支出增加2737995.19元，原因为2018年新招录事业人员3人，补发事业单位及行政单位2017年下半年政府考核奖励增加人员经费；2、对个人和家庭的补助减少2242155.13元，住房公积金归入工资和福利支出减少639882元，奖励金减少1240375.5元；日常公用经费较2017年减少76892.44元，减幅2.25%，主要原因：因严格执行厉行节约控制公用经费：其中办公费增9759.49，印刷费增107443.9，差旅费增98623.2，维修费减49362，会议费增7949.4，培训费增25232，公务接待费减171733.85，公车运行维护费减70481.39，其他交通费减28900等。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市五合乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出22541350.50元。与上年5430502.51对比增加17110847.99元，增幅315.09%。其中基建建设类项目支出0.00元较去年2350000.00元减少2350000.00元减幅100%，主要原因是以前年度结余基建项目老寨村公路改扩建工程未实施。行政事业类项目支出22541350.5较去年3080502.51增19460847.99元增幅631.74%，主要原因是本年度内以前年度结转结余项目竣工结算，2018年项目及时实施完工结算形成支出增加，专项列报增加。其中一般公共服务项目支出增1991790元，卫生项目支出增200000元，城乡社区项目支出增6036167.99元，农林水项目支出增9197800元，农村危房改造支出增95090元，政府基金项目支出210000元。

以前年度结转结余项目竣工结算完成支出主要为：腾财预〔2017〕1017号花寨村为民服务站附属设施建设项目35万元、腾财预〔2017〕1017号丙弄社区中山至干洼子道路建设项目25万元、腾财预〔2017〕741号新农办边转官田村官田自然村活动场所建设15万元、腾财预〔2017〕741号新农办边转官田村官田浪轩村道路建设35万元、腾财预〔2017〕741号新农办边转鹿山村刀家城道路建设50万元、腾财预〔2017〕587号腾嘎至平场道路改扩建工程（2017边转）140万元、腾财预〔2017〕587号五合社区大崩嘎道路改扩建工程（2017边转）80万元、腾财预〔2016〕441号花寨村锅底塘道路改扩建工程400万元、腾财预〔2016〕441号五合上柏线五合乡丙弄棕包园至水平道路改扩建工程150万元、腾财农改〔2017〕5号鹿山村杨家寨2017传统古村落一事一议项目75万元、腾财农改〔2017〕3号腾朗小地方2017美丽宜居乡村省级重点建设项目45万元、腾财农改〔2017〕1号联盟社区荷花村活动场所建设项目30万元、腾财农改〔2017〕1号象山社区桤木窝道路建设项目10万元、腾财预〔2016〕636号官田村民族小组活动场所建设4万元、腾财预〔2016〕468号2016年发展壮大农村集体经济扶持资金14万元。

完成2018年扶贫项目支出480.58元。包括基础设施建设、生产发展、扶贫贷款贴息、雨露计划、壮大村集体经济等。

其他项目根据权责发生制进行部分列支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市五合乡2018年度一般公共预算财政拨款支出42147444.82元,占本年支出合计的99.91%。与2017年24363349.21元对比增加17784095.61元，增幅72.99%,主要原因是项目支出增加，上年结转结余项目在本年度竣工结算资金支出较大，本年项目按权责发生制根据施工进度列支项目部分支出资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出11550034.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.40%。主要用于保障政府机关职能部门机构正常运转的人员经费及日常公用经费支出及对村民委员会和党支部的补助等支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出10000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于五合乡征兵工作支出。

4.公共安全（类）支出92880.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.22%。主要用于综治维稳、消防安全、防艾工作等公共安全支出。

5.教育（类）支出231043.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.55%。主要用于学生营养餐、教育经费补助和教育奖励金等支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出302941.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.72%。主要用于保障文化事业单位职能部门机构正常运转的人员经费及日常公用经费支出和建设支出。

8.社会保障和就业（类）支出3814567.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.05%。主要用于五合乡基层政权和社区建设、行政（事业）离退休经费、机关事业养老保险缴费支出、各类优抚对象和优抚事业支出、孤儿补助、殡葬支出、残疾人事业方面支出、自然灾害生活救助等方面的支出。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出1745426.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.14%。主要用于保障新农办、计生办机构正常运行的人员经费和日常公用经费支出、计生服务工作支出、重大公共卫生服务项目入计划生育手术费、行政（事业）单位基本医疗保险缴费经费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出6674955.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.84%。主要用于基层政权建设支出、三甲集镇建设和管理事务支出及保障国土和村镇规划建设服务中心正常运行的人员经费支出。其中包含项目支出6245000元。

12.农林水（类）支出15359641.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的36.44%。主要用于保障林业、水利、农业综合服务中心等机构正常运转的人员经费和日常公用经费、农林水事业发展支出、村级公益事业建设一事一议项目支出、扶贫项目支出、壮大村级体经济支出、扶贫小额贷款贴息支出、新农村建设项目支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出3600.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于国土所临时工工资补助支出。

19.住房保障（类）支出2362356.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.60%。主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定比例为职工交纳的住房公积金、合同制员工按规定交纳住房公积金和危房改造资金补助支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市五合乡2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为400000元，支出决算为270248.87元，完成预算的67.56%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置及运行费预算支出100000元，支出决算为92864.87元，完成预算的92.86%；公务接待费预算支出300000元，支出决算为177384.00元，完成预算的59.12%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格执行厉行节约相关规定，规范公务接待相关支出。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年242215.24元，下降47.26%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置及运行费支出决算减少70,481.39元，下降43.15%；公务接待费支出决算减少171733.85元，下降49.19%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2018年公务接待活动减少严格执行厉行节约相关规定，规范公务员接待相关支出，接待人次减少1230人，接待批次减少161批次；本单位实有车辆4，其中1辆无法使用已申请报废处置，1辆在马站乡使用我单位无相关支出，公务用车运行维护费减少70481.39元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出92864.87元，占34.36%；公务接待费支出177384.00元，占65.64%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出92864.87元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出92864.87元，开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。开支财政拨款的公务用车实有在编数为2辆（其中1辆无法使用已申请报废处置，1辆在马站乡使用我单位无相关支出）。主要用于党政机关及事业单位工作人员执行公务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等方面的支出。

3.公务接待费支出177384.00元。其中：

国内接待费支出177384.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待276批次（其中：外事接待0批次），接待人次3135人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待省、市、县各级单位和部门到我乡调研、考察、工作指导和业务交流等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市五合乡2018年机关运行经费支出2554905.25元，与上年3501695.13对比减少946789.88元,降幅27.04%,主要原因是2017年决算报表填列数包含事业单位运行经费，2018年决算进行调整。部门机关运行经费主要用于为维持机关工作正常运转开展业务所支付的办公费、差旅费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、接待费、劳务费和办公设备购置等所需的必要支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市五合乡部门资产总额35417445.46元，其中，流动资产28518759.49元，固定资产6885251.97元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产13434.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3557174.97元，其中;流动资产减少3713974.30元，固定资产增加152975.33元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加3824.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆（处置林业站越野货车云MF6717），账面原值74084元，实现资产处置收入25577.97元；报废报损资产68项，数量为223，账面原值,285415.67元；出租房屋540平方米；共实现非税收入1008623.78元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额1070861元,其中：政府采购货物支出1069573元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出1288元，为云展网会员黄金版一年服务费，主要用于五合乡党员干部学习电子读本。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

2018年度用于保障腾冲市五合乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出22541350.50元。与上年5430502.51对比增加17110847.99元，增幅315.09%。其中基建建设类项目支出0.00元较去年2350000.00元减少2350000.00元减幅100%，主要原因是以前年度结余基建项目老寨村公路改扩建工程未实施。行政事业类项目支出22541350.5较去年3080502.51增19460847.99元增幅631.74%，主要原因是本年度内以前年度结转结余项目竣工结算，2018年项目及时实施完工结算形成支出增加，专项列报增加。其中一般公共服务项目支出增1991790元，卫生项目支出增200000元，城乡社区项目支出增6036167.99元，农林水项目支出增9197800元，农村危房改造支出增95090元，政府基金项目支出210000元。腾冲市五合乡项目建设支出，具有显著的经济效益、社会效益和生态效益。项目实施后，能正常运行并达到预期效果，使五合乡群众直接受益，给群众带来了较大的实惠。

（二）项目支出绩效自评

2018年腾冲市五合乡共开展绩效自评项目12个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目12个，财政预算安排11400000元，编制绩效指标12个。2018年腾冲市五合乡对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。详见附表（附表10-附表12）

（三）项目绩效目标管理

详见附表（附表10-附表12）

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

根据2018年部门决算，2018年腾冲市五合乡收入40050688.13元，上年结转结余24827450.05元；2018年支出42187444.82元，其中工资福利支出10815015.97元，主要用于保障机关单位人员的工资；商品和服务支出3332122.69元，主要用于保障政府机关的正常运行；对个人和家庭的补助支出9332095.66元，主要用于保障村干部的生活补助及支出民政人员的相关补助、支付上级预算资金关于城乡医疗补助及精神病患者医疗救助资金计划生育手续费、支付教育奖学金以鼓励教师完成教学目标，更好的发展好五合的教育事业；资本性支出18708210.5元，主要为项目相关支出以发展我乡烤烟、茶叶等传统产业、加强美丽乡村建设、农田水利基础设施建设、中心集镇建设。

1.经济性分析：我部门所有支出均在预算范围内合理使用。

2.效率性分析：我部门按年初确定的工作思路和目标，大力推进工作的开展，各项工作任务均按质按量按时完成，较好的履行了部门职能。

3.有效性分析：通过我部门的努力工作，以党的十九大精神为指引，以习近平外交思想为根本遵循，坚决执行市委的工作部署，认真落实各项任务，项目建设完成情况良好，使有限的资金发挥了最大的效益。

4.可持续性分析：我部门大力提倡勤俭节约，坚持把有限的资金用在发展产业、繁荣事业上，严格审批流程，坚持财务开支一支笔，上述措施较好的保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好地保证了本部门可持续发展。

存在问题：

一是理念更新不够。多年来，“重投入、轻支出，重支出、轻管理，重分配、轻绩效”观念普遍存在，绩效好坏影响不到单位的既得利益，绩效管理与己无关的现象比较普遍，预算绩效管理理念还没有完全确立，对绩效管理改革的认识还停留于认识层面，对绩效管理工作开展心有余而力不足。

二是全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。

改进措施：

1.进一步提高预算编制的准确性。严格按照预算的相关规定和要求来编制部门预算，以决算服务预算，以预算规范决算支出，进一步提高预算精细化、准确化的意识，确保部门预算的全面、科学。

2.进一步完善预算开支的规范性。严格遵守各项开支费用的管理规定，加强财务管理，厉行节约，严控三公经费，确保开支口径与预算口径的一致，从而有效的提高预算资金的使用效率。

3.提高认识，切实把绩效工作做实，加强绩效管理业务学习，不断提升绩效管理水平。强化绩效评价结果运用，提升绩效评价影响力，促进各预算单位树立绩效理念。详见附表（附表13-附表14）

（五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表13-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。

腾冲市五合乡财政所

2019年8月16日