腾冲市五合乡2017年财政总决算公开

2017年，乡人民政府及财税部门在乡党委的正确领导下，在乡人大及其主席团的监督下，认真分析经济发展总体态势，准确把握“四个全面”战略布局及经济发展动向，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，紧扣财税年度工作目标任务，克服经济下行影响因素，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，全面深化财政改革，着力强化财政监管，有效支持了全乡经济建设和各项事业的稳步发展，较好完成各项财政收支目标任务。

一、财政收入完成情况

2017年，全乡累计完成财政总收入1972万元（受收入上划平衡因素影响，总决算报表显示的总收入完成1971万元），完成年初预算任务的93.5%，增长17%。其中：一般公共预算收入完成1462万元，完成年初预算任务的96.6%，增长2.3%。

分部门完成情况是：国税部门完成780万元，全部为增值税，增长收561万元，完成年初预算任务的76.5%，受营改增因素影响，增长256%。其中，计入一般公共预算收入部分完成390万元，完成年初预算任务的76.5%，增长302%。

地税部门完成953万元，完成年初预算任务的108%，减少25.5%。其中：企业所得税完成40万元（其中一般公共预算收入部分完成6万元），减少69%。个人所得税完成47万元（其中一般公共预算收入部分完成7元），增长55%；资源税完成31万元，全部为一般公共预算收入，增长208%；城市维护建设税完成13万元，全部为一般公共预算收入，增长81.6%；印花税完成12万元，全部为一般公共预算收入，增长48.72%；房产税完成7万元，全部为一般公共预算收入，减少59.41%；土地使用税完成2万元，全部为一般公共预算收入，减少47.1%；契税完成29万元，去年同期无此项收入；耕地占用税完成153万元（一般公共财政预算收入部分完成107万元）；车船使用税完成20万元，全部为一般公共预算收入，与去年同期持平；烟叶税完成599万元，全部为一般公共预算收入，受烤烟生产品种均价影响，减少11.86%。

财政部门完成非税收入239万元，增长27.52%。其中，国有资产出租有偿使用收入完成226万元，因处置原水管站、派出所国有资产收入增长23%。其他收入完成13万元（2016年完成1万元，受全市平衡因素影响，2016年总决算报表不反映此项收入）。

二、财政支出完成情况

全年完成财政总支出3254万元。其中：一般公共预算支出3181万元（本级财力安排的一般公共预算支出1244万元，上级专款1937万元），基金预算支出73万元，全部为上级专款。全年完成财政总支出比上年增562万元，增21%；乡本级财力安排的一般公共预算支出较去年减55万元，减4%。

1、一般公共预算支出3181万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出1052万元，国防支出1万元，公共安全支出19万元，教育支出27万元，文化体育与传媒支出30万元，社会保障和就业支出434万元，医疗卫生与计划生育支出158万元，城乡社区支出679万元，农林水支出549万元，交通运输支出7万元，住房保障支出225万元。

2、基金预算支出73万元。其中：用于社会福利的彩票公益金支出15万元；用于体育事业的彩票公益金支出10万元，用于残疾人事业的彩票公益金支出3万元；用于其他社会公益事业的彩票公益金支出45万元。