第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

一是贯彻执行党的路线方针政策，在同级党委的领导下执行镇人民代表大会的决议、决定、命令、发布决定和命令。

二是执行本级行政区域内的经济和社会发展计划、预算、管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、公共卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。

三是保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民人身权利、民主权利和其他权利。

四是保护各种经济组织的合法权益。

五是保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

六是保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

七是办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

1．强化税收征管，狠抓财政收入。根据市政府年初下达我镇的收入目标任务，我镇把积极摸排税源，强化税收管理工作为工作重点，与国、地税部门紧密联系，及时交流信息，分析税源结构，齐抓共管。一是加强管理力度，深入企业开展调研式检查，掌握企业纳税第一手资料，并建立台帐，全程管理，为税务部门提供一个真实、准确的征收依据。二是坚持税收形势分析制度，加强对重点税源和重点税种的跟踪监控，较好地保证了重点税源的及时、均衡入库工作。三是强化了对零散税收的管理，加强检查监管力度，做到了应收尽收、足额入库。

2．确实加强与深化预算管理。年初，认真组织编制了2023年度财政预算，经报请镇人大审议通过。在预算执行过程中，一是积极同税务部门组织收入。二是严格预算资金的管理，组织好人大通过的预算收支方案，在日常业务办理中通过财政一体化系统严格执行年初预算。三是坚持镇主要领导一支笔审批制度。四是强化预算监控，对存在问题及时向镇党委、政府汇报。实现了将有限的资金用到了关键地方。

3．量入为出，强化财政支出管理。一是努力压缩非生产性支出，实现财政资金利益最大化。按照“保重点，促发展”的原则，进一步规范我镇财政支出范围、支出标准和审批程序。严格落实镇长一支笔审批制度，加强财务管理，对来人接待、租用车、学习培训等方面实行严格控制，出台制度规范收支行为。二是加强专项资金管理，保证专项资金封闭运行，我镇严格执行市局有关《专项资金管理办法》的相关规定，真正实现了专项资金专帐核算，专款专用，提高资金使用效益。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位6个，分别是：

1. 芒棒镇人民政府

2. 芒棒镇党委

3. 芒棒镇人大主席团

4. 财政所

5. 敬老院

6. 文化站

7. 企业办

8. 农业综合服务中心

9. 林业站

（二）决算单位构成

纳入保山市腾冲市芒棒镇2023年度部门决算编报的单位共9个。行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位6个。分别是：

1. 芒棒镇人民政府

2. 芒棒镇党委

3. 芒棒镇人大主席团

4. 财政所

5. 敬老院

6. 文化站

7. 企业办

8. 农业综合服务中心

9. 林业站

纳入保山市腾冲市芒棒镇部门2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市腾冲市芒棒镇2023年末实有人员编制113人。其中：行政编制46人（含行政工勤编制2人），事业编制67人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员40人（含行政工勤人员2人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员54人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员47人（离休0人，退休47人）。

年末其他人员6人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员6人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属14人。

实有车辆编制10辆，在编实有车辆9辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

我部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市腾冲市芒棒镇2023年度收入合计42820708.04元。其中：财政拨款收入42820708.04元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少1068415.02元，下降2.43%。其中：财政拨款收入减少1030398.31元，下降2.35%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入减少38016.71元，下降100.00%。主要原因：一是本年度收入渠道减少，无其他收入。二是厉行节约，压缩一般性支出，缩减公用经费，切实贯彻落实过“紧日子”思想，故一般公共预算财政拨款基本收入较上年减少947135.26元，。三是财政拨款项目收入较上年减少83263.05元，财政减少了突发公共卫生事件应急处理、公共安全等部分项目资金的安排，如本年突发公共卫生事件应急处理项目资金收入减少464080.86元，、公共安全金收入减少16820元。

二、支出决算情况说明

保山市腾冲市芒棒镇2023年度支出合计43378679.37元。其中：基本支出27349512.40元，占总支出的63.05%；项目支出16029166.97元，占总支出的36.95%；上缴上级支出元，占总支出的0.00％；经营支出元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1553546.98元，下降3.46%。其中：基本支出减少941075.26元，下降3.33%；项目支出减少612471.72元，下降3.68%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因：一是基本支出较上年减少941075.26元，我单位根据上级要求，厉行节约，本年度减少公务用车运行维护费18662.13元，劳务费787156.32元，工会经费减少29913.77元。二是因工作重心转变，项目支出减少612471.72元。财政减少了突发公共卫生事件应急处理、公共安全等部分项目资金的安排，如本年突发公共卫生事件应急处理项目资金收入减少464080.86元，公共安全金收入减少16820.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市腾冲市芒棒镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出27349512.40元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22530958.08元，占基本支出的82.38％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4818554.32元，占基本支出的17.62％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市腾冲市芒棒镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16029166.97元。其中：基本建设类项目支出9140571.33元。具体项目开支及开展工作情况如下：

巩固脱贫衔接乡村振兴专项资金支出1820000.00元，主要用于农村基础设施建设等；

巩固脱贫衔接乡村振兴专项资金支出4250000.00元，主要用于农村生产发展等；

其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出1355000.00元，主要用于驻村第一书记及驻村工作队经费、实用性村庄规划编制等；

边境转移支付资金支出3320000.00元，主要用于村组道路建设及农村事业发展等；

林业和草原专项资金支出546612.00元，主要用于森林资源培育、管理及森林生态效益补偿等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市腾冲市芒棒镇2023年度一般公共预算财政拨款支出42273817.37元,占本年支出合计的97.45%。与上年相比减少1528408.98元，下降3.49%,主要原因：一是我单位根据上级要求压缩一般性支出，缩减公用经费，切实贯彻落实过“紧日子”思想，故一般公共预算财政拨款基本收入较上年减少947135.26元。三是财政拨款项目收入较上年减少83263.05元，财政减少了突发公共卫生事件应急处理、公共安全等部分项目资金的安排，如本年突发公共卫生事件应急处理项目资金收入减少464080.86元，、公共安全金收入减少16820.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出9350373.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.12%。主要用于主要用人大事务332310.30元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出7159229.95元，财政事务支出701677.72元，其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出1057155.65元，民族事务100000元。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3. 国防（类）支出30000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。主要用于芒棒镇武装部规范化建设费用。

4. 公共安全（类）支出102280.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.24%。主要用于其他公安支出11880.00元，基层司法业务90400.00元。

5. 教育（类）支出136215.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.32%。主要用于其他普通教育123200.00元，干部教育5095.00元。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出882805.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.09%。主要用于群众文化682805.09元，其他文化和旅游支出200000.00元。

8. 社会保障和就业（类）支出2967663.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.02%。其他人力资源和社会保障管理事务支出67445.28元，基层政权建设和社区治理133924.20元，其他民政管理事务支出221860.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1412424.16元，机关事业单位职业年金缴费支出380971.59，其他行政事业单位养老支出87087.11元，公益性岗位补贴40250.00元，死亡抚恤591970.00其他优抚支出17331.00元，其他社会保障和就业支出14400.00元。

9. 卫生健康（类）支出1866736.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.42%。主要用于行政运行525711.45元，突发公共卫生事件应急处理166619.14元，其他公共卫生支出15747.26，计划生育服务15730.00元，其他计划生育事务支出6630.00元，行政单位医疗282925.23元，事业单位医疗354531.17元，公务员医疗补助460431.17元，其他医疗救助支出20000.00元。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11. 城乡社区（类）支出930025.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.20%。主要用于其他城乡社区管理事务支出660029.14元，城乡社区环境卫生支出249996.00元，其他城乡社区支出20000.00元。

12. 农林水（类）支出23757941.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的56.20%。主要用于行政运行154775.00元，事业运行2383322.49元，科技转化与推广服务440205.58元，农业生产发展863555.50元，农村合作经济60000.00元，农村社会事业2079680.00元，农村道路建设1450000.00元，事业机构1009602.99元，森林资源培育14000.00元，森林资源管理527612.00元，林业草原防灾减灾49446.13元，抗旱15000.00元，水利技术推广252633.00元，农村基础设施建设1280000.00元，生产发展4250000.00元，其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出1355000.00元，对村级公益事业建设的补助100000.00元，对村民委员会和村党支部的补助7473108.65元。

13. 交通运输（类）支出530000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.25%。主要用于公路养护支出530000.00元；

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出400000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.95%。主要用于自然资源利用与保护支出400000.00元

19. 住房保障（类）支出1109777.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.63%。主要用于住房公积金支出1109777.00元。

20. 粮油物资储备（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出210000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.50%。主要用于应急救援40000.00，地质灾害防治40000.00元，其他自然灾害防治支出9000.00元，自然灾害救灾补助40000.00元

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1010000.00元，决算为256082.16元，完成年初预算的25.35%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为450000.00元，决算为195778.16元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的76.45%，完成年初预算的43.51%；公务接待费支出年初预算为560000.00元，决算为60304.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的23.55%，完成年初预算的10.77%，具体是国内接待费支出决算60304.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市腾冲市芒棒镇2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1010000.00元，支出决算为256082.16元，完成年初预算的25.35%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为450000.00元，决算为195778.16元，完成年初预算的43.51%；公务接待费支出年初预算为560000.00元，决算为60304.00元，完成年初预算的10.77%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：  

1. 2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2023年芒棒镇无相关业务发生。

2. 2023年公务用车购置及运行费支出预算为450000.00元，支出决算数为195778.16元，完成预算的43.51%，其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，原因是2023年度我部门并未购置公务用车。公务用车运行维护费支出年初预算数为450000.00元，支出决算数为195778.16元，完成预算的43.51%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3. 2023年公务接待经费支出预算为560000.00元，支出决算为60304.00元，完成预算的10.77%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，牢固树立过紧日子思想，按要求进一步压缩公务接待支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少364961.13元，下降58.77%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算减少299800.00元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算减少36662.13元，下降15.77%；公务接待费支出决算减少28499.00元，下降32.09%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1. 2023年因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2023年我部门无因公出国（境）相关业务发生。

2. 2023年公务用车购置及运行费支出预算为450000.00元，支出决算数为195778.16元，较上年支出减少336462.13元，下降63.22%。其中:公务用购置费决算支出0.00元，较上年减少299800.00元，原因是我部门今年未购置公务用车；公务用车运行维护费支出决算为195778.16元，较上年减少36662.13元，下降15.77%。公务用车运行经费支出减少的原因：我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3. 2023年公务接待支出决算60304.00元，较上年减少28499.00元，下降32.09%，公务接待支出减少的主要原因是：我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，牢固树立过紧日子思想，按要求进一步压缩公务接待支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于开展日常工作以及巩固脱贫攻坚成果推进乡村振兴等重点工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 安排国内公务接待134批次（其中：外事接待0批次），接待人次1206人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：上级部门对我部门农村公路建设、巩固脱贫攻坚推进乡村振兴等重点项目的指导和验收工作接待；上级部门对芒棒农业、水务、兽医、林业等单位的工作指导、检查接待；税务部门对税收工作的指导、审计、财政部门对财务工作检查和指导工作接待；对党建工作的督查接待；各级督导巡查组对芒棒各项工作督导检查等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市芒棒镇2023年机关运行经费支出3188706.62元，比上年增加769175.91元，增长31.79%，主要原因是受经济运行影响，人员经费及公用经费增多，故机关运行经费增加。单位机关运行经费主要用于党委、政府、人大等行政单位机关运转所需的办公费、水电费、邮电费，差旅费、公务用车运行维护费等支出，其中：办公费1711576.30元；电费69899.31元；邮电费103504.44元；差旅费87162.00元；维修（护）费20798.00元；会议费578090.41元；公务接待费59664.00元；工会经费72384.00元；公务用车运行维护费160778.16元；其他交通费用321850.00元；办公设备购置3000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市腾冲市芒棒镇资产总额796528431.26元，其中，流动资产111602953.99元，固定资产4136553.54元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程6610000.00元，无形资产985.00元（净值），其他资产674177938.73元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2903574.17元，其中固定资产增加667663.51元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产1项，账面原值11000元，实现资产处置收入0元；出租房屋1120.40平方米，账面原值292017.98元，实现资产使用收入28000.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额427984.46元，其中：政府采购货物支出121633.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出306351.46元。授予中小企业合同金额322606.03元，其中：授予小微企业合同金额268635.03元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。