一、2023年地方财政预算执行情况

（一）财政收入完成情况

全镇共完成域内财政总收入2321万元，占年初预算任务的98.93%，比上年增收26万元，增长1.13%。其中：一般公共预算收入完成1510万元，占年初预算任务的104.57%，比上年增收76万元，增长5.3%。

一般公共预算分部门完成情况：完成税收收入1506万元，比上年增收113万元，增长8.11%；非税收入完成4万元，比上年减收37万元，下降90.24%。

（二）财政支出完成情况

全镇财政总支出5074万元，比上年增加689万元，增长15.71%。其中：一般公共预算支出4982万元，比上年增加647万元，增长14.93%；基金预算支出92万元，比上年增加41万元，增长84%。镇本级一般公共预算支出2719万元，比上年减支45万元，下降1.63%。

（三）全镇一般公共预算平衡情况

一般公共预算镇本级收入1510万元，上级补助3472万元，调入资金0万元，上年结余0万元，收入合计4982万元；一般公共预算支出4191万元（镇本级2719万元），上解支出791万元，支出合计4982万元；收支相抵，年终滚存结余0万元。

（四）上级补助及一般性转移支付补助情况

上级补助收入3563万元。其中：返还性收入41万元（两税返还32万元，所得税返还9万元）；专项补助1563万元（一般预算补助1472万元，基金预算补助91万元）；一般性转移支付补助收入1659万元（其中：体制补助593万元，固定数补助501万元，均衡性转移支付补助60万元，县级基本财力保障奖补资金补助385万元，民族和边境地区转移支付补助112万元，结算补助8万元）；其他补助240万元；消化赤字奖60万元。

（五）上解支出情况

全镇上解支出791万元。其中：专项上解382万元（烤烟上解115万元，耕税上解35万元，卫生经费上划47万元，农村教师工资上解61万元，乡村办学经费上解38万元，辅警上划经费9万元，国土所上划7万元，司法所上划7万元，税务部门经费上解63万元）；其他上解104万元；农村村民个人建房新增建设用地有偿使用费上解116万元；统筹内收支差额及统筹外养老金上解189万元。

二、2023年财政工作情况

（一）抓实政策落实，促进经济恢复回升向好。一是不折不扣落实中央延续、优化、完善减税降费各项举措，重点支持中小微市场主体，实施好小规模纳税人减免增值税、小微企业和个体工商户所得税优惠等政策，全年减税降费及退税缓费670万元。二是积极落实“稳就业”“保民生”工作要求，提供乡村服务公益性岗位121个、兑付乡村服务公益性岗位补助116.16万元。鼓励群众外出务工，积极组织对外劳动力输出，全年转移劳动力2万余人，发放外出务工交通补助45.4万元。积极促进就业创业，新增小额信贷贴息贷款95户、发放贷款447万元、兑付贴息资金32.13万元。积极支持职业教育，兑付“雨露计划”教育帮扶资金224人次44.1万元。三是牢固树立过紧日子思想，不断优化财政支出结构，大力压减一般性支出，集中财力保障经济社会平稳发展，全年压缩“三公”经费支出56.67%。

（二）助力巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。一是补足基础设施建设短板巩固脱贫攻坚成果。争取资金338万元实施道路建设项目4个，投资433万元建设活动场所8个，投资605万元实施上营社区集镇附属设施、马家村社区清水河民族团结进步示范村、郑山社区甘露寺村庄环境改造提升等建设项目10个，完成28万元汛期应急处置项目建设，拨付农村桥梁道路修复和养护资金74万元。二是筑牢乡村振兴产业发展基础。投资60万元实施曼乃社区肉鹅养殖基地建设项目，投入180万元实施张家村社区特色农业产业基地建设项目，投资60万元实施窜龙社区休闲旅游精品线路打造建设项目，完成芒棒、张家村、曼乃、马家村、马场5个社区仓储物流中心及郑山社区中药材加工厂项目建设。三是积极鼓励群众发展产业。大力发展烤烟、茶叶、中药材、蔬菜、生猪、肉牛、腊鹅等产业，努力由种养殖向生产加工和流通业转型升级。主动服务群众产业发展资金需求，发放小额贷款贴息32.13万元。四是持续推进万里虹山休闲度假及云端甘露康养文旅2个乡村振兴示范点建设，不断充实乡村振兴示范点建设内容，努力形成以点带面的示范带动效果。

（三）民生保障水平不断提高。坚持把改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，努力把更多财力向民生领域倾斜。一是推动教育公平发展和质量提升，完成城河完小、窜龙完小2所学校校点优化布局，实现教育资源合理配置、教学质量得到提升。二是做好民生兜底工作，保障困难群众基本生活。发放城乡低保资金729.1万元、特困供养资金170.48万元、残疾人两项补贴70.49万元、孤儿补助59.14万元、高龄补助72.4万元、困难老年人服务补助7.01万元，优抚资金251.68万元、临时救助328户1328人次、71万元。三是推进基本医疗服务均等化，资助特殊医疗对象2199人、兑付资金73.54万元，全面落实计划生育奖励与扶助政策、发放资金59.9万元。四是强化基层公共文化服务，保障公共文化设施免费开放。

（四）全力筑牢粮食安全底线。一是及时兑付中央农业支持保护补贴（耕地地力保护补贴）资金547.31万元，实际种粮农民一次性补贴31.83万元，油菜补贴14.95万元，激发农民种粮积极性。二是加大高标准农田建设项目实施力度。2022年保山市腾冲市高标准农田建设项目芒棒镇窜龙社区、坪田社区2个项目稳步推进。争取资金1403.3万元实施2023年腾冲市高标准农田改造提升建设项目第二标段芒棒镇项目区1（红豆树、城河、芒棒、曼乃）、第三标段芒棒镇项目区2（马家村、张家村、马场、老桥头）、腾冲市2023年中央预算内投资高标准农田建设项目芒棒镇项目区（芒棒、城河、曼乃）3个高标准农田建设项目。三是认真贯彻落实上级耕地流出图斑整改政策，全力保障耕地流出图斑整改资金需求。努力争取市级考核奖励资金20万元，积极清理存量资金40万元用于耕地流出图斑整改工作。

（五）防范化解重大风险成效显著。把维护社会大局安全稳定贯穿财政工作各方面全过程，按照“化解存量，遏制增量”总体要求，用足用好化债政策资金，抓实抓紧政府拖欠企业账款清欠工作。2023年争取国家债券资金清偿拖欠企业账款4571.2万元。

（六）财政改革深入推进。一是深化预算管理制度改革。纵深推进政府采购制度改革，加强源头管理，规范政府采购新增资产配置；加强过程管理，运用政府采购支持高质量发展；加强结果管理，推动政府采购数据赋能财政管理精细化。持续深化国库集中支付改革，资金拨付程序进一步简化，工作效率不断提高。二是不断提高财政管理信息化水平。运用预算管理一体化服务平台，实现预算编制、预算执行、账务核算的系统集成，强化系统自动控制和预警监控，打破信息“孤岛”、提高数据质量，首次实现年终决算系统自动化提取。三是优化财政资源配置。加大财政资金统筹，完善项目预算跨周期统筹调度机制；从严从紧控制一般性支出，把更多的财政资源腾出来，用在发展紧要处、民生急需上；硬化预算约束，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。四是着力提升监督力度和精度。持续加大财会监督力度，提升财会监督效能，进一步丰富预决算公开内容，主动接受社会监督。

（七）财政管理水平不断提升。一是坚持和加强党对财政工作的领导，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，干部队伍建设不断加强，专业化能力逐步提高。二是内部控制不断加强。不断完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正，完成年度行政事业单位内部控制报告编报工作。三是通过问题整改促进财政管理规范化。针对监督检查发现问题制定整改清单和责任清单，逐项整改完善，通过整改举一反三不断促进财政管理规范化、制度化。四是扎实推进政府采购监督工作。深入推进“阳光采购”，持续推进政府采购向“云时代”迈进，进一步发挥政府采购功能。积极指导各部门按程序实施采购，全年完成采购25批次、采购金额41.59万元。

三、2024年地方财政预算草案

（一）一般公共预算收入安排情况

全镇一般公共预算收入安排1540万元，比2023年完成数增加30万元，增1.99%。

（二）一般公共预算可用财力测算

全镇一般公共预算收入1540万元，上级补助1707万元，其他补助104万元，收入合计3351万元，扣除上解支出549万元，当年可用财力2802万元。

（三）一般公共预算支出安排情况

镇本级一般公共预算支出安排2802万元。其中：一般公共服务支出998万元，公共安全支出7万元，教育支出13万元，文化旅游体育与传媒支出67万元，社会保障和就业支出297万元，卫生健康支出170万元，城乡社区支出105万元，农林水支出1040万元，住房保障支出105万元。

（四）一般公共预算平衡情况

全镇一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1540万元，上级补助1811万元，上年结余0万元，收入合计3351万元；一般公共预算支出2802万元，上解支出549万元，支出合计3351万元，收支相抵，年终滚存结余0万元。