保山市腾冲市芒棒镇2022年度部门决算

目录

第一部分 保山市腾冲市芒棒镇概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  保山市腾冲市芒棒镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

一是贯彻执行党的路线方针政策，在同级党委的领导下执行镇人民代表大会的决议、决定、命令、发布决定和命令。

二是执行本级行政区域内的经济和社会发展计划、预算、管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、公共卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。

三是保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民人身权利、民主权利和其他权利。

四是保护各种经济组织的合法权益。

五是保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

六是保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

七是办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

1．强化税收征管，狠抓财政收入。根据市人民政府年初下达我镇的收入目标任务，我镇把积极摸排税源，强化税收管理工作为工作重点，与国、地税部门紧密联系，及时交流信息，分析税源结构，齐抓共管。一是加强管理力度，深入企业开展调研式检查，掌握企业纳税第一手资料，并建立台帐，全程管理，为税务部门提供一个真实、准确的征收依据。二是坚持税收形势分析制度，加强对重点税源和重点税种的跟踪监控，较好地保证了重点税源的及时、均衡入库工作。三是强化了对零散税收的管理，加强检查监管力度，做到了应收尽收、足额入库。

2．确实加强与深化预算管理。年初，认真组织编制了2022年度财政预算，经报请镇人大审议通过。在预算执行过程中，一是积极同税务部门组织收入。二是严格预算资金的管理，组织好人大通过的预算收支方案，在日常业务办理中通过财政一体化系统严格执行年初预算。三是坚持镇主要领导一支笔审批制度。四是强化预算监控，对存在问题及时向镇党委、政府汇报。实现了将有限的资金用到了关键地方。

3．量入为出，强化财政支出管理。一是努力压缩非生产性支出，实现财政资金利益最大化。按照“保重点，促发展”的原则，进一步规范我镇财政支出范围、支出标准和审批程序。严格落实镇长一支笔审批制度，加强财务管理，对来人接待、租用车、学习培训等方面实行严格控制，出台制度规范收支行为。二是加强专项资金管理，保证专项资金封闭运行，我镇严格执行市局有关《专项资金管理办法》的相关规定，真正实现了专项资金专帐核算，专款专用，提高资金使用效益。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个，分别是：

1.芒棒镇人民政府

2.芒棒镇党委

3.芒棒镇人大主席团

4.财政所

5.敬老院

6.文化站

7.企业办

8.农业综合服务中心

9.林业站

（二）决算单位构成

纳入保山市腾冲市芒棒镇2022年度部门决算编报的单位共9个。其中：行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1.芒棒镇人民政府

2.芒棒镇党委

3.芒棒镇人大主席团

4.财政所

5.敬老院

6.文化站

7.企业办

8.农业综合服务中心

9.林业站

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市腾冲市芒棒镇2022年末实有人员编制113人。其中：行政编制44人（含行政工勤编制2人），事业编制69人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员36人（含行政工勤人员2人），事业人员56人（含参公管理事业人员3人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员49人（离休0人，退休49人）。

实有车辆编制10辆，在编实有车辆9辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

我部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市腾冲市芒棒镇部门2022年度收入合计43,889,123.06元。其中：财政拨款收入43,851,106.35元，占总收入的99.91%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入38,016.71元，占总收入的0.09%。与上年相比，收入合计减少15,270,586.32元，下降25.81%。其中：财政拨款收入减少15,308,603.03元，下降25.88%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入增较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入增加38,016.71元，增长0.00%。

主要原因是:一是2022年我单位减少行政/事业人员10人，人员支出减少，其中：通过腾人流(2022)第150号调出到地方统计调查队1人，通过腾人流(2022)第15号调出到搬迁安置办公室1人，通过腾人流(2022)第12号调出到水务局1人，通过腾人流(2022)第49号调出到腾越街道1人，通过腾组干调(2022)17号调出到市接待办1人，通过腾组干调〔2022〕101号调出到农业局1人，通过腾组干调〔2022〕75号调出到社保局1人，越州水投公司1人，通过腾委〔2022〕96号调出到中和镇1人，滇滩镇1人导致本部门今年收到财政拨款的人员经费减少796800.13元。二是因工作重心转变，财政拨款项目收入较上年减少14264525.63元，减少了农危改、扶贫等项目资金的安排，衔接项目资金收入减少6449182.49元，农危改项目资金收入减少88000.00元、灾害防护资金收入减少482500元，农业农村项目资金收入减少5647433.53元。

二、支出决算情况说明

保山市腾冲市芒棒镇部门2022年度支出合计44,932,226.35元。其中：基本支出28,290,587.66元，占总支出的62.96%；项目支出16,641,638.69元，占总支出的37.04%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少16,621,956.51元，下降27.00%。其中：基本支出减少1,625,611.88元，下降5.43%；项目支出减少14,996,344.63元，下降47.40%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因是：一是基本支出较上年减少1625611.88元，我单位根据上级要求，厉行节约，本年度减少办公费542762.76元，邮电费234783.41元，差旅费减少29645元，会议费减少316802.3元。二是因工作重心转变，项目支出减少14996344.63元。财政减少了农危改、扶贫等项目资金的安排，衔接项目资金收入减少6449182.49元，农危改项目资金收入减少88000.00元、灾害防护资金收入减少482500元，农业农村项目资金收入减少5647433.53元。。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障保山市腾冲市芒棒镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出28,290,587.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出25,152,532.95元，占基本支出的88.91％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,138,054.71元，占基本支出的11.09％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障保山市腾冲市芒棒镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16,641,638.69元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

巩固脱贫衔接乡村振兴支出4,620,830.29元，主要用于农村基础设施建设；

其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出1,983,680.00元，主要用于易地扶贫搬迁拆旧复垦项目，雨露计划等；

林业和草原专项资金支出2,447,901.65元，主要用于森林资源培育、管理及森林生态效益补偿；

边境转移支付资金支出3,516,080.00元，主要用于村组道路建设及农村事业发展；

彩票公益金支出550,000.00元，主要用于村级道路建设；

1. 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2. 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

   保山市腾冲市芒棒镇部门2022年度一般公共预算财政拨款支出43,802,226.35元，占本年支出合计的97.49%。与上年相比减少15,797,988.85元，下降26.51%，主要原因分析：一是我单位根据上级要求，压减日常公用经费828811.75元。二是，减少了农危改、扶贫等项目资金的安排，衔接项目资金收入减少6449182.49元，农危改项目资金收入减少88000.00元、灾害防护资金收入减少482500元，农业农村项目资金收入减少5647433.53元。

   （二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出11,834,518.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.02%。主要用于行政运7896387.04元，其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出2,064,000.00元，其他财政事务支出460,000.00元，其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出1,414,131.04元，民族事务365,085.31元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出161,180.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.37%。主要用于其他公安支出51,880.00元，基层司法业务107,200.00元，其他公共安全支出2,100.00元。

5.教育（类）支出198,521.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.45%。主要用于小学教育123,200.00元，干部教育75,321.85元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出654,247.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.49%。主要用于群众文化654,247.23元。

8.社会保障和就业（类）支出3,758,868.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.58%。主要用于其他人力资源和社会保障管理事务支出119,431.60元，基层政权建设和社区治理192,660.00元，其他民政管理事务支出18,500.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1,322,281.44元，其他行政事业单位养老支出1,004,117.52元，公益性岗位补贴84000.00元，其他优抚支出23,914.00元，殡葬200,961.44元，残疾人就业66,119.32元，其他残疾人事业支出10,660.00元，临时救助支出700,074.00元，其他农村生活救助1,749.00元，其他社会保障和就业支出14,400.00元。

9.卫生健康（类）支出2,635,316.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.02%。主要用于行政运行521,573.92元，乡镇卫生院90000.00元，基本公共卫生服务26500.00元，突发公共卫生事件应急处理630700.00元，计划生育服务43353.54元，其他计划生育事务支出61010.00元，行政单位医疗363958.62元，事业单位医疗420808.97元，公务员医疗补助457411.03元，其他医疗救助支出20,000.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出979,168.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.24%。主要用于其他城乡社区管理事务支出665314.83元，城乡社区卫生支出313853.80元。

12.农林水（类）支出21,899,344.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的50.00%。主要用于行政运行266773.27元，事业运行2615725.65元，科技转化与推广服务460591.47元，防灾救灾70000.00元，农业生产发展140000.00元，农村社会事业1546800.00元，农村道路建设1350000.00元，其他农业农村支出480000.00元，事业机构999217.39元，森林资源培育335474.00元，森林资源管理2084125.65元，森林生态效益补偿28302.00元，抗旱100000.00元，水利技术推广311486.21元，农村基础设施建设1386269.48元，生产发展1100000.00元，贷款奖补和贴息150880.81元，其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出1983680.00元，对村级公益事业建设的补助100,000.00元，对村民委员会和村党支部的补助6305183.45元，其他农村综合改革支出84834.78元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出60,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%。主要用于自然资源规划及管理支出60000.00元。

19.住房保障（类）支出1,021,062.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.33%。主要用于农村危房改造支出22000.00元，住房公积金支出999062.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出600,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.36%。主要用于自然灾害救灾补助600000.00元。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1,120,000.00元，支出决算为621,043.29元，完成年初预算的55.45%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算299,800.00元，占总支出决算的48.27%；公务用车运行维护费支出决算232,440.29元，占总支出决算的37.43%；公务接待费支出决算88,803.00元，占总支出决算的14.30%，具体是国内接待费支出决算88,803.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市腾冲市芒棒镇部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1,120,000.00元，支出决算为621,043.29元，完成年初预算的55.45%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算。公务用车购置费支出决算为299,800.00元，完成年初预算的26.77%；公务用车运行维护费支出决算为232,440.29元，完成年初预算的20.75%；公务接待费支出决算为88,803.00元，完成年初预算的7.93%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0，支出决算为0，与年初预算无增减变动。原因是2022年芒棒镇无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为540,000.00元，支出决算数为532,240.29元，完成预算的98.56%，其中：公务用车购置费支出预算为300,000.00，支出决算为299,800.00，本年购置公务用车2辆，主要用于主要用于林业中心开展森林防火、物资拉运、调处林地纠纷等急难险重工作，党政机关正常工作开展。公务用车运行维护费支出年初预算数为240,000.00元，支出决算数为232,440.29元，完成预算的96.85%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2022年公务接待经费支出预算为580,000.00元，支出决算为88,803.00元，完成预算的15.31%。支出决算数小于预算数的主要原因：受疫情影响，接待任务减少，加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加371,756.16元，增长149.13%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加299,800.00元，2021年未安排公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算增加66,333.96元，增长39.93%；公务接待费支出决算增加5,622.20元，增长6.76%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：

1.2022年因公出国（境）费支出决算0元，较上年支出无增减变动。原因是2022年我部门无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算532,240.29元，较上年支出增加366133.96元，增幅220.42%。其中:公务用购置费决算支出299,800.00元，较上年增加299800.00元，原因是我单位今年购置公务用车2辆，主要用于林业中心开展森林防火、物资拉运、调处林地纠纷等急难险重工作，党政机关正常工作开展；公务用车运行维护费支出决算为232,440.29元，较上年增加66333.96元，增幅39.93%。公务用车运行经费支出增加的原因：受疫情影响，使用公务用车次数的频率增加，导致油费、过路费支出增加。

3.2022年公务接待支出决算88,803.00元，较上年增加5622.2元，增加6.76%，公务接待支出增加的主要原因是：本年上级部门检查督查次数增加，接待任务增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆2辆。我单位新购置车辆2辆，主要用于林业中心开展森林防火、物资拉运、调处林地纠纷等急难险重工作，党政机关正常工作开展。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于巩固脱贫攻坚成果推进乡村振兴所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待133批次（其中：外事接待0批次），接待人次1265人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门对农村公路建设、巩固脱贫攻坚推进乡村振兴等重点项目指导和验收工作接待；上级部门对芒棒农业、水务、兽医工作指导、检查接待；税务部门对税收工作指导、审计、财政部门对财务工作检查和指导工作接待；党建工作督查接待；各级督导巡查组对芒棒各项工作督导检查等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市芒棒镇部门2022年机关运行经费支出2,419,530.71元，比上年减少630,605.31元，下降20.67%,其中：行政单位机关运行经费2,399,263.37元，与上年相比减少592114.95元，下降19.79%；参公单位机关运行经费20,267.34元，与上年相比减少38490.36元，下降65.51%。主要原因是家居环境整治、村民小组党建工作经费、疫情防控等业务减少，相关经费支出减少。

部门机关运行经费主要用于党委、政府、人大等行政单位机关运转所需的办公费、水电费、邮电费，差旅费、公务用车运行维护费等支出，其中：办公费365275.82元；电费38252.18元；邮电费205783.41元；维修（护）费18,953.86元；会议费165,309.00元；公务接待费88,803.00元；培训费2,520.00元；专用材料费82,126.00元；劳务费490,122.40元；委托业务费5,000.00元；工会经费91625元；公务用车运行维护费214,440.29元；其他交通费用306975元；其他商品和服务支出20,179.00元。参公单位机关运行经费主要用于财政所运转所需的办公费、水电费、邮电费，差旅费、公务用车运行维护费等支出，其中：办公费20,000.00元；电费1,493.82元；邮电费9,000.00元；工会经费9,773.52元；其他交通费用54,000.00。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，保山市腾冲市芒棒镇部门资产总额804,402,249.74元，其中，流动资产114,785,417.75元，固定资产8,432,244.34元，对外投资及有价证券0元，在建工程6,790,701.44元，无形资产8412.00 元，其他资产674385474.21 元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加668265039.81元，其中固定资产增加225317.6元。处置房屋建筑物236平方米，账面原值62219元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1333项，账面原值259442.4元，实现资产处置收入1581.40元；出租房屋1120.40平方米，账面原值292017.98元，实现资产使用收入64672.31元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额764,368.31元，其中：政府采购货物支出509,344.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出255,024.31元。授予中小企业合同金额749,368.31元，占政府采购支出总额的98.04%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。