腾冲市芒棒镇2017年度部门决算

第一部分 芒棒镇概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 芒棒镇人民政府概况

一、主要职能

（一）主要职能

一是贯彻执行党的路线方针政策，在同级党委的领导下执行镇人民代表大会的决议、决定、命令、发布决定和命令。

二是执行本级行政区域内的经济和社会发展计划、预算、管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、公共卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。

三是保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民人身权利、民主权利和其他权利。

四是保护各种经济组织的合法权益。

五是保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。。

六是保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

七是办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1．强化税收征管，狠抓财政收入。根据市政府年初下达我镇的收入目标任务：我镇把积极摸排税源，强化税收管理工作为工作重点，与国、地税部门紧密联系，及时交流信息，分析税源结构，齐抓共管。一是加强管理力度，深入企业开展调研式检查，掌握企业纳税第一手资料，并建立台帐，全程管理，为税务部门提供一个真实、准确的征收依据。二是坚持税收形势分析制度，加强对重点税源和重点税种的跟踪监控，较好地保证了重点税源的及时、均衡入库工作。三是强化了对零散税收的管理，加强检查监管力度，做到了应收尽收、足额入库。

2．确实加强与深化预算管理。年初，认真组织编制了2017年度财政预算，经报请镇人大审议通过。在预算执行过程中，一是积极同税务部门组织收入。二是严格预算资金的管理，组织好人大通过的预算收支方案，在日常业务办理中通过财政一体化系统严格执行年初预算。三是坚持镇主要领导一支笔审批制度。四是强化预算监控，对存在问题及时向镇党委、政府汇报。实现了将有限的资金用到了关键地方。

     3．量入为出，强化财政支出管理。一是努力压缩非生产性支出，实现财政资金利益最大化。按照“保重点，促发展”的原则，进一步规范我镇财政支出范围、支出标准和审批程序。严格落实镇长一枝笔审批制度，加强财务管理，对来人接待、租用车、学习培训等方面实行严格控制，出台制度规范收支行为。二是加强专项资金管理，保证专项资金封闭运行，我镇严格执行市局有关《专项资金管理办法》的相关规定，真正实现了专项资金专帐核算，专款专用，提高资金使用效益。

    4．转变观念，努力做好各项涉农补贴发放工作。我镇是一个农业大镇，农业人口达4万多人，一年来通过“一卡通”发放了农业支持保护补贴387.6万元、草原生态补贴33.5万元，在具体操作过程中，我们严格按照上级文件精神及政策要求，不折不扣地把各项资金准确无误地落实到老百姓手中，让党的惠民政策落到实处，让老百姓切切实实地体会到党的温暖，受到了广大老百姓及镇党委政府的好评。
　二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2017年部门决算编报的单位共7个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是芒棒镇政府、财政所、敬老院、文化站、企业办、农业服务中心、林业站。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

芒棒镇人民政府 2017年末实有人员编制113人。其中：行政编制44人（含行政工勤编制0人），事业编制69人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员37人（含行政工勤人员0人），事业人员59人（含参公管理事业人员5人）。

离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

芒棒镇2017年度收入合计45,324,291.23元。其中：财政拨款收入45,324,291.23元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增减87,340,75元，增长(减）23.87%，主要原因为：

1、扶贫项目资金增加，新增扶贫资金2,301,800元。

二、支出决算情况说明

芒棒镇人民政府2017年度支出合计34,613,749.35元。其中：基本支出25,275,674.35元，占总支出的73.02％；项目支出9338075元，占总支出的26.98％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比增（减）1579362.48元，增长4.78%，主要原因为：

1. 人员经费，新增工资福利支出3648883.26元；

2. 项目资金，减少项目支出1016773元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障芒棒镇机关机构正常运转的日常支出25275674.35元。与上年对比增2252909.35元，增长9.79%，主要原因为：

1.工资福利支出资金，新增人员工资基本支出3648883.26元；

2.商品服务支出资金，减少办公费1395973.91元

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的84.20％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.72％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障芒棒镇人民政府为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9338075元。与上年对比减少672546.87元，下降6.72%，主要原因为：

1.为民服务中心建设，减少项目支出616773元，项目开展进度为100%；

2.马家寨回族特色村寨建设资金，减少项目支出400000万元，项目进度100%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

芒棒镇人民政府2017年度一般公共预算财政拨款支出34126661.35元,占本年支出合计的98.59%。与上年对比增1293086.38元，增长3.94%，主要原因为：

1.工资福利资金，新增一般公共预算财政拨款支出3648883.26元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出10351565.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.91%。主要用人大、党委、政府等于人员经费7367085.6元、日常公用经费2782652.64元，项目支出201627元；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出275440元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.81%。主要用于治安管理、司法业务的人员经费187200元、日常公用经费88240元；

5、教育（类）支出260261.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.76%。主要用于党校的人员工资219914元、日常公用经费30347.07元。

6、文化体育与传媒（类）支出501989.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.47%。主要用于文化站的人员工资296989.80元，日常公用经费5000元，项目支出200000元。

7、社会保障和就业（类）支出6093465.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.86%。主要用于民政各类人员生活补助5852884.34元，社保部门日常公用经费34981.48元，老年活动中心项目支出205600元。

8、医疗卫生与计划生育（类）支出2054282.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.02%。主要用于计划生育部门人员工资、单位在职人员医疗补助等人员经费2054282.60元，计划生育部门公用经费、防艾经费等202420.57元。

9、节能环保（类）支出47500元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%。主要用于芒棒镇户外小镇规划资金47500元。

10、城乡社区（类）支出512619元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.50%。主要用于交管站人员工资92619元，项目支出420000元。

11、农林水（类）支出11997366.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的35.16%。主要用于农科站、林业站、兽医站、农经站等部门人员工资4394031.60元、公用经费757335.32及及扶贫资金2301800，边转等项目支出5246000元。

12、交通运输（类）支出155766.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.46%。主要用于交管站人员工资141470元、日常公用经费14296.90。

13、住房保障（类）支出1876404元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.50%。主要用于住房公积缴纳878644元，危房改造项目支出997760元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.芒棒镇人民政府2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1350000元，支出决算为972909.18元，完成预算的72.07%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为388581.28元，完成预算的28.78%；公务接待费支出决算为584327.99元，完成预算的43.28%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：

（1）公务用车购置及运行费，由于汽车大修超预算支出88581.28元；

（2）公务接待费，由于接待减少未使用预算资金465672.10元；

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加118229.65元，增长13.83%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加45032.35元，增长13.11%；公务接待费支出决算增加73197.39元，增长14.32%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因:

（1）公务用车购置及运行费，同比新增汽车大修超上年支出45032.35元；

（2）公务接待费，同比新增解决以前年度欠账资金超上年支出73197.39元；

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出388581.28元，占39.94%；公务接待费支出584327.99元，占60.06%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出388581.28元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出388581.28元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于芒棒镇人民政府所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出584327.99元。其中：

国内接待费支出584327.99元，共安排国内公务接待990批次，接待人次2946人。主要用于芒棒镇人民政府各部门发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.芒棒镇人民政府2017年机关运行经费支出977792.18元，与上年对比增加123112.65元，增长(减）14.40%，主要原因为：

（1）三公经费资金，新增支出118229.65元；

2.部门机关运行经费主要用于：三公经费972909.18元；

（二）国有资产占用情况　

截至2017年12月31日，芒棒镇人民政府资产总额50780362.67元，其中，流动资产41812250.58元，固定资产8962752.09元，（减）累计折旧及减值准备0元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产5400元，（减）累计摊销40元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加14101730.8元，其中固定资产增加1183000.95元。处置房屋建筑物506平方米，账面原值139640元；处置车辆1辆，账面原值233000元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋866平方米，账面原值312925元，实现资产使用收入65000元。

 

 

				国有资产占有使用情况表
																	单位：元
项目	行次		资产总额	流动资产	固定资产								减：累计折旧及减值准备	对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	减：累计摊销	其他资产
					小计	房屋	车辆	大型设备（单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备）			其他固定资产
栏次			1	2	3	4	5	6			7		8	9	10	11	12	13
合计	1		50780362.67	41812250.58	8962752.09	3735176.39	1239004.22	0			3988571.48		0	0	0	5400	40	0
		填报说明：　1.资产总额＝流动资产＋固定资产-累计折旧及减值准备＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产-累计摊销＋其他资产
		2.固定资产＝房屋＋车辆＋大型设备＋其他固定资产

 

(三)政府采购支出情况

1．芒棒镇人民政府2017年度政府采购支出合计2135704.11元，其中：货物采购支出1478092元，工程采购支出557812.11元，服务采购支出99800元。

(四)绩效自评信息情况

部门主要的民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目的绩效评价结果。

芒棒镇人民政府无民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无绩效评价。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。