保山市腾冲市芒棒镇2018年度部门决算

  第一部分  腾冲市芒棒镇概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市芒棒镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

一是贯彻执行党的路线方针政策，在同级党委的领导下执行镇人民代表大会的决议、决定、命令、发布决定和命令。

二是执行本级行政区域内的经济和社会发展计划、预算、管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、公共卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。

三是保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民人身权利、民主权利和其他权利。

四是保护各种经济组织的合法权益。

五是保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

六是保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

七是办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1．强化税收征管，狠抓财政收入。根据市政府年初下达我镇的收入目标任务，我镇把积极摸排税源，强化税收管理工作为工作重点，与国、地税部门紧密联系，及时交流信息，分析税源结构，齐抓共管。一是加强管理力度，深入企业开展调研式检查，掌握企业纳税第一手资料，并建立台帐，全程管理，为税务部门提供一个真实、准确的征收依据。二是坚持税收形势分析制度，加强对重点税源和重点税种的跟踪监控，较好地保证了重点税源的及时、均衡入库工作。三是强化了对零散税收的管理，加强检查监管力度，做到了应收尽收、足额入库。

2．确实加强与深化预算管理。年初，认真组织编制了2018年度财政预算，经报请镇人大审议通过。在预算执行过程中，一是积极同税务部门组织收入。二是严格预算资金的管理，组织好人大通过的预算收支方案，在日常业务办理中通过财政一体化系统严格执行年初预算。三是坚持镇主要领导一支笔审批制度。四是强化预算监控，对存在问题及时向镇党委、政府汇报。实现了将有限的资金用到了关键地方。

     3．量入为出，强化财政支出管理。一是努力压缩非生产性支出，实现财政资金利益最大化。按照“保重点，促发展”的原则，进一步规范我镇财政支出范围、支出标准和审批程序。严格落实镇长一支笔审批制度，加强财务管理，对来人接待、租用车、学习培训等方面实行严格控制，出台制度规范收支行为。二是加强专项资金管理，保证专项资金封闭运行，我镇严格执行市局有关《专项资金管理办法》的相关规定，真正实现了专项资金专帐核算，专款专用，提高资金使用效益。

    4．转变观念，努力做好各项涉农补贴发放工作。我镇是一个农业大镇，农业人口达4万多人，一年来通过“一卡通”发放了农业支持保护补贴427.8万元、草原生态补贴33.5万元，在具体操作过程中，我们严格按照上级文件精神及政策要求，不折不扣地把各项资金准确无误地落实到老百姓手中，让党的惠民政策落到实处，让老百姓切切实实地体会到党的温暖，受到了广大老百姓及镇党委政府的好评。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2018年部门决算编报的单位共7个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是芒棒镇政府、财政所、敬老院、文化站、企业办、农业服务中心、林业站。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市芒棒镇2018年末实有人员编制113人。其中：行政编制44人（含行政工勤编制0人），事业编制69人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员40人（含行政工勤人员0人），事业人员60人（含参公管理事业人员6人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市芒棒镇2018年度收入合计56,252,796.29元。其中：财政拨款收入56,252,796.29元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加10,928,505.06元，增长24.11%，主要原因为：

边转项目增加320万元，扶贫资金增加453.18万元，一事一议项目资金增加21万元，足球场建设增加240万，卫生所建设增加80万元。

二、支出决算情况说明

腾冲市芒棒镇2018年度支出合计58,410,210.37元。其中：基本支出27,833,718.00元，占总支出的47.65%；项目支出30,576,492.37元，占总支出的52.35%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加23,796,416.02元，增长68.75%，主要原因为：

边转项目支出增加369.61万元，一事一议项目支出增加45万元，危房改造项目支出增加1,164.014万元，救灾资金增加79.46万元，增加行政事业单位人员工资福利支出3,323,087.15元，对个人和家庭的补助减少978,110.37元，日常公用经费增加233,066.87元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市芒棒镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出27,833,718.00元。与上年对比增2,558,043.65元，增长10.12%，主要原因为：

1.工资福利支出资金，新增人员经费支出2,344,976.78元；

2.商品服务支出资金，新增公用经费233,066.87元;

其中：包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的84.89%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.11%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市芒棒镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出30,576,492.37元。与上年对比增加21,238,417.37元，增长227.44%，主要原因为：

边转项目支出增加369.61万元、一事一议项目支出增加45万元、危房改造项目支出增加1,164.014万元，救灾资金增加79.46万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市芒棒镇2018年度一般公共预算财政拨款支出57,990,810.37元,占本年支出合计的99.28%。与上年对比增加23,864,149.02元，增长69.93%，主要原因为：

工资福利资金，新增一般公共预算财政拨款支出3,323,087.15元；

商品和服务支出，新增一般公共预算财政拨款支出667,861.87元；

对个人和家庭的补助，新增一般公共预算财政拨款支出12,503,589.63元；

资本性资金，新增一般公共预算财政拨款支出7,369,610.37元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出13,767,729.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.74%。主要用于人大、党委、政府等人员经费8,530,956.55元、日常公用经费3,285,470.53元，项目支出1,951,302.37元；

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  4.公共安全（类）支出285,240.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.49%。主要用于治安管理、司法业务的人员经费122,400.00元、日常公用经费162,840.00元；

  5.教育（类）支出358,106.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.62%。主要用于党校的人员工资262,452.58元、日常公用经费95,654.08元；

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  7.文化体育与传媒（类）支出432,341.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.75%。主要用于文化站的人员工资359,095.43元、日常公用经费73,245.92元；

  8.社会保障和就业（类）支出6,987,997.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.05%。主要用于民政各类人员生活补助6,115,584.10元，社保部门日常公用经费77,823.00元，8.18救灾款支出794,590.00元；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出2,631,455.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.54%。主要用于计划生育部门人员工资、单位在职人员医疗补助等人员经费2,542,668.86元，计划生育部门公用经费、防艾经费等88,786.82元；

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出7,627,802.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.15%。主要用于交管站人员工资447,313.10元、日常公用经费13,989.52元，项目支出7,166,500.00元；

 12.农林水（类）支出12,373,481.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.34%。主要用于农科站、林业站、兽医站、农经站等部门人员工资5,202,250.53元、公用经费708,231.08元，以及扶贫、边转等项目支出6,463,000.00元；

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出13,526,656.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.33%。主要用于住房公积缴纳888,756.00元，危房改造项目支出12,637,900.00元；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市芒棒镇2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1,240,000.00元，支出决算为678,412.11元，完成预算的54.71%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为365,819.31元，完成预算的74.66%；公务接待费支出决算为312,592.80元，完成预算的41.68%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：

（1）公务用车购置及运行费，由于未购置新车未使用预算资金250,000.00元，汽车修理超预算支出125,819.31元；

（2）公务接待费，由于接待减少未使用预算资金437,407.20元。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少294,497.07元，下降30.27%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少22,761.97元，下降5.86%；公务接待费支出决算减少271,735.10元，下降46.50%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：

（1）公务用车购置及运行费，同比减少汽车修理费22,761.97元；

（2）公务接待费，接待批次减少，同比减少接待费271,735.10元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出365,819.31元，占53.92%；公务接待费支出312,592.80元，占46.08%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出365,819.31元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出365,819.31元，开支财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于芒棒镇人民政府所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出312,592.80元。其中：

国内接待费支出312,592.80元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待357批次（其中：外事接待0批次），接待人次3,566人（其中：外事接待人次0人）。主要用于芒棒镇人民政府各部门发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市芒棒镇2018年机关运行经费支出3,762,189.85元，与上年对比增加2,784,397.67元，增长284.76%，主要原因为：

2017年机关运行经费中只含有三公经费，本年的机关运行经费中含有办公费、差旅费、劳务费、三公经费等日常公用经费。

部门机关运行经费主要用于办公费1,685,968.70元，邮电费125,423.57元，差旅费247,698.73元，维修（护）费173,326.34元，劳务费460,489.34元，委托业务费59,065.00元，工会经费134,369.28元,三公经费678,412.11元等。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市芒棒镇资产总额44,092,718.94元，其中，流动资产36,043,531.20元，固定资产8,041,054.74元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产8,413.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少6,687,643.73元，其中;流动资产减少5,768,719.38元，固定资产减少921,697.35元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加3,013.00元，其他资产增加（减少）0.00元。

三、政府采购支出情况

2018年度，腾冲市芒棒镇政府采购支出总额817,637.50元,其中：政府采购货物支出817,637.50元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

2018 年腾冲市芒棒镇共开展绩效自评项目14个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目14个，财政预算安排11,750,000.00元，编制绩效指标14个，其中：其中大田坡社区打弩山小组道路建设项目100万元，坪田社区卫生所建设项目80万元，桥街社区王寨道路基础设施建设项目65万元，马场社区石头山文化活动场所建设项目60万元，坪田社区大摆田活动场所建设项目40万元，曼乃社区便民服务中心建设项目25万元，城河社区大竹村至新村道路建设项目60万元，红豆树社区李家湾基础设施建设项目100万元，曼乃社区基础设施建设项目120万元，桥街社区桥街至竹笆铺道路建设项目280万元，张家村社区甫田道路建设项目50万元，城河社区坡脚小组基础设施建设项目45万元，大水塘社区橄榄寨至石头山道路建设项目80万元，马场社区沙家村道路建设项目70万元。2018年腾冲市芒棒镇对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。

（二）项目支出绩效自评

芒棒镇2018年边境地区转移支付项目在上级财政部门指导下，在镇党委、政府的领导下，经过各参与方共同努力圆满完成了各项预期任务及目标，自评得分90分，评价等级为“优”。

（三）项目绩效目标管理

腾冲市芒棒镇2018年边境地区转移支付项目绩效部分目标未完成原因：部分项目因为雨季来临，导致工期延后，目前正在施工中，尚未验收。为此我镇专门制定了改进措施：加强项目监督管理工作，在保质保量的前提下，督促施工方加快施工进度，避开雨季。优化项目实施方案，严格按工程标准施工，节约成本，保质保量。确保工程按期圆满完工，完成年度绩效目标。

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

2018年芒棒镇部门整体项目绩效自评工作在上级部门的统一部署下，镇党委、政府高度重视这项工作，组成了以镇长为组长，人大主席为副组长，成员为项目办、财政所、受益社区等单位组成的项目绩效自评领导小组。在项目绩效自评领导小组的领导下我镇组织专人对2018年实施的14个边境地区转移支付项目实施全过程进行了梳理、排查，向受益社区、村组群众进行实地走访，详细翻阅了项目招投标材料、施工材料、竣工材料等了解详实的第一首信息，并上报领导小组总结进行项目自评报告。

（五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、其他资本性支出：指非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。

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