关于芒棒镇2019年地方财政预算执行情况

和2020年地方财政预算（草案）的报告

—— 2020年5月28日  在芒棒镇第二届人民代表大会第六次会议上

各位代表：

受镇人民政府委托，现将芒棒镇2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）提请镇人大二届六次会议审查，并请列席人员提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，镇人民政府及财政所在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督下，在上级部门及全镇干部群众的关心支持下，紧紧围绕镇二届人民代表大会第四次会议批准的年初预算及确定的财政收支目标任务，准确把握“四个全面”战略布局及经济发展动向，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，有效应对外部环境深刻变化，努力克服经济下行因素影响，深入推进财政改革，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，全面完成年初确定的财政收支目标任务。

（一）财政收入完成情况

全镇共完成域内财政总收入2970万元，占年初预算任务的114.89%，比上年增收318万元，增12%。其中：一般公共预算收入完成1946万元，占年初预算任务的112.49%，比上年增收140万元，增7.75%。

一般公共预算分部门完成情况是：完成税收收入1921万元，占年初预算任务的116.42%，比上年增收155万元，增8.78%；非税收入完成25万元，比上年减收16万元，减少39%。

（二）财政支出完成情况

全镇财政总支出6481万元，比上年增支856万元，增15.22%。其中：一般公共预算支出6412万元，比上年增支829万元，增14.85%；基金预算支出69万元，比上年增支27万元，增64.29%；镇本级一般公共预算支出2264万元，比上年增支117万元，增5.45%。

（三）全镇一般公共预算平衡情况

一般公共预算镇本级收入1946万元，上级补助5746万元，调入资金25万元，上年结余-360万元，收入合计7357万元；一般公共预算支出6412万元（镇本级2264万元），上解支出1292万元，支出合计7704万元；收支相抵，年终滚存结余-347万元。

（四）上级补助及一般性转移支付补助情况

上级补助收入5815万元。其中：两税返还32万元，所得税返还10万元，其他税收返还补助收入42万元；专项补助4205万元（一般预算补助4136万元，基金预算补助69万元）；一般性转移支付补助收入1526万元。其中：体制补助214万元，固定数补助501万元，均衡性转移支付补助60万元，县级基本财力保障奖补资金补助112万元，民族和边境地区转移支付补助112万元，其他一般性转移支付补助107万元，结算补助12万元，一次性补助408万元。

（五）上解支出情况

2019年全镇上解支出1292万元。其中：烤烟上解85万元，耕税上解156万元，土地使用税上解2万元，手续费上解53万元，卫生经费上划47万元，农村教师工资上解61万元，乡村办学经费上解38万元，辅警上划经费9万元，国土所上划7万元，司法所上划7万元，国地税责任制奖上划10万元，超收上解603万元，超财力上解214万元。

二、去年以来财政工作情况

（一）三大攻坚战保障坚实有力。一是积极防范化解重大风险。全面落实项目超预算管理机制，严控债务增量。严格执行政府债务管理要求，想方设法缓解债务压力、降低债务风险。一年来向市财政局争取债务化解资金400万元、盘活使用存量资金93万元，较大程度上降低了债务风险。二是全力保障脱贫攻坚。坚持把脱贫攻坚作为财政重点保障方向，对财政专项扶贫资金进行清单化管理，及时督促项目施工进度。加快推动易地扶贫搬迁安置点项目验收及搬迁入住，拨付项目款869万元，发放到户补助914.5万元。及时规划建设安置点产业配套设施，争取资金260万元在霞驿、坪场、域景亭三个易地扶贫搬迁安置点建设生猪养殖小区。投入资金914万元推进危房改造和住房补短板工作。争取资金150万元积极推进建档立卡贫困户家居环境整治提升。三是重点保障污染防治。加快农村卫生厕所改造，积极推进节能造林项目实施，严格落实河湖长制，严厉打击私挖滥采、滥砍乱伐，全面配齐村社区垃圾收运设备，镇级垃圾焚烧厂和集镇社区垃圾定点收集清运规范运行。一年以来共申请卫生厕所建设资金400万元，发放森林抚育及保护资金271万元。

（二）经济跨越发展基础更加牢固。一是全力支持道路交通基础设施建设。通过以奖代补积极调动群众积极性，全面实施村组路、村内路建设项目，下大力气彻底改变芒棒道路交通基础设施落后局面，2019年以来共投入道路建设资金2898万元。二是加快特色农业配套设施建设。镇级自筹资金130万元完成城子门冻库及屠宰场建设征地，整合资金358万元推进城子门冻库建设。三是切实抓好传统产业提质增效。投入资金123万元，支持烤烟、茶叶改进加工生产技术，切实把芒棒的资源环境优势转化为经济优势。

（三）民生保障水平不断提高。一是坚持把改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，努力把更多财力向民生领域倾斜，不断加大对教育、文化、医疗、社会保障等重点民生领域的投入力度。全年民生投入4405万元，占一般公共预算支出的68.7%。二是把公共基础设施建设作为公共服务均等化的重要抓手，确实加大财政资金投入。一年以来镇本级自筹资金50万元完成上营九年一贯制学校扩建征地工作，争取资金5800万元启动上营九年一贯制学校建设。争取中央基建投资240万元完成芒棒镇文化站足球场建设。

（四）财政改革深入推进。一是全面实施绩效管理。项目下达的同时编制项目支出预算绩效目标，扎实开展绩效跟踪管理，改进和完善绩效评价方式，在部门专项资金绩效自评的基础上开展绩效再评价。二是推进预算管理制度改革。通过云南省地方财政预算管理标准化平台实现预算数据与云南财政管理信息系统的指标无缝对接，强化预算对支出的约束作用。加强项目库建设，所有通过财政下达的资金都需要录入云南省地方财政预算管理标准化平台项目库中，确保项目规划科学合理，绩效目标清晰。三是积极落实减税降费政策。积极配合税务局做好政策宣传，确保减税降费政策红利惠及域内实体企业，全年减税降费463万元。全面推进个人所得税综合所得汇算清缴，去年以来完成个人所得税退税34123元。四是国库管理制度改革持续深化。全镇代管资金统一纳入云南财政管理信息系统进行国库集中支付，提高了支付效率、管理更加规范。

（五）财政管理水平全面提升。一是加强内控制度建设，在实施的过程中不断完善《芒棒镇人民政府内部控制制度》，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正，完成年度行政事业单位内部控制报告编报工作，各部门内控工作进一步完善。一般性支出进一步规范，全年“三公”经费同比下降32%。二是加大各类监督检查查出问题的整改力度。针对查出问题制定整改清单和责任清单，逐项整改完善，2019年接受各级正式督查检查6次，整改问题25项。三是财政干部队伍建设得到加强，干部队伍专业化能力逐步提高，工作作风进一步改进。四是扎实推进政府采购监督工作。积极指导各部门办理采购手续，全年完成采购26万元，同比减少68%。

今年以来，面对新冠肺炎疫情迅速蔓延的紧急态势，镇党委、政府高度重视，按照中央、省、保山市及腾冲市委部署，同舟共济、众志成城，严防严控。积极争取疫情防控资金33万元、充分发动群众捐款16.6万元，全面保障各项防控工作落细落实。疫情防控取得阶段性成果，复工复产顺利推进。

各位代表，2019年全镇财政运行总体平稳，各项财政改革取得新的进展。但仍面临着许多困难和问题：一是财政增收难度加大。芒棒为典型的农业乡镇，税源结构单一、税源支撑缺乏、减税降费影响等造成财政增收压力巨大。二是财政收支矛盾突出。受财政规模较小，地方收入净增额减少、财政支出需求不断扩大，民生支出、工资性支出、化解政府性债务等刚性支出不断增加等因素影响，现有财力难以满足各方面的需求，收支矛盾十分突出。三是资金使用绩效有待进一步提高，部门“重分配、轻管理”现象依然存在，绩效管理结果运用机制仍需强化。

三、2020年地方财政预算（草案）

今年是决战脱贫攻坚、全面建成小康社会收官之年，也是抢抓习近平总书记亲临腾冲考察的重大历史机遇，加快跨越发展的关键之年。围绕全镇经济社会发展的总体要求，全镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚决贯彻习近平总书记考察云南的重要讲话精神和党中央的决策部署，以及省委、保山市委、腾冲市委对芒棒的工作要求，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹抓好党的建设、产业培植、乡村振兴、生态保护、脱贫攻坚、民生事业等各项工作，努力把芒棒建设成为户外运动特色旅游小镇, 生态、宜居、幸福的美丽乡村，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官，乡村振兴高质量开篇。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2020年全镇财政收支预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收入安排情况

全镇一般公共预算收入安排2014万元，比2019年完成数增加68万元，增3.5%。

（二）一般公共预算可用财力测算

全镇一般公共预算收入2014万元，上级补助1069万元，收入合计3083万元，扣除上解支出1174万元，当年可用财力1909万元。

（三）一般公共预算支出安排情况

镇本级一般公共预算支出安排1909万元。其中：一般公共服务支出1001万元，公共安全支出21万元，教育支出26万元，文化体育与传媒支出35万元，社会保障和就业支出237万元，医疗卫生与计划生育支出154万元，城乡社区支出40万元，农林水支出312万元，自然资源海洋气象等支出8万元，住房保障支出74万元。

（四）一般公共预算平衡情况

全镇一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入2014万元，上级补助1069万元，上年结余-347万元，收入合计2736万元；一般公共预算支出1909万元，上解支出1174万元，支出合计3083万元，收支相抵，年终滚存结余-347万元。

四、今年财政工作主要任务

（一）全力打好三大攻坚战。一是推进重大风险防范化解。强化政府债务管理，努力防范债务风险。完善政府债务风险预警机制，严格执行政府债务举、借、用、还管理办法，严控新增债务，逐步消化历史债务。完成拖欠民营企业中小企业账款年底清零目标。二是保障精准脱贫，全面建成小康社会。进一步集中资源、突出重点，全力支持打好脱贫攻坚总攻战，全面提高脱贫质量。准确把握扶贫政策，聚焦“两不愁、三保障”，精准使用、规范管理扶贫资金，全面开展扶贫资金绩效管理。三是积极支持污染防治。支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，支持大气、水、土壤污染防治。支持重点水域保护修复、水源地保护、农村污染治理、退耕还林还草和天然林保护工程。积极争取财政支持污染防治的政策利好，做好项目储备及动态管理。全面推进“厕所革命”，进一步提升城乡人居环境。

（二）全面推进产业转型升级。一是以腾冲恒益云岭牛育肥基地为依托，充分利用芒棒肉牛养殖传统、鼓励群众解放思想，把肉牛养殖“公司+农户”落到实处，确实提升芒棒肉牛养殖规模和水平。二是以城子门冻库为依托，在田心坝、岩子头、坪田、坪地建立生态蔬菜生产示范区，为群众增收致富创造新的增长点。三是加快推动农贸市场建设。通过农贸市场建设改变芒棒“以路为市”现状、提升集镇形象、完善集镇管理，规范农产品交易、活跃农产品经济。四是积极规划建设大牲畜交易市场。积极利用芒棒生猪、肉牛养殖大镇优势，规划建设大牲畜交易市场，扩大芒棒在大牲畜交易市场的影响力。进一步吸引生产加工企业进驻芒棒，提升产业发展水平。

（三）加大社会事业投入。一是加大民生领域投入。争取更多的资金支持镇内中小学校不断提升办学条件，确保教育优先发展。进一步织牢农村低保和特困人员、残疾人等群体的“保障网”，将兜底保障落到实处。加大医疗基础设施建设投入，继续改善医疗卫生条件。加强文化建设，激发农村文化发展活力。二是继续加大公共基础设施建设投入力度，为经济社会发展打下坚实基础。全面完成村组路、村内路建设，加快推进上营九年一贯制学建设，全面完成易地扶贫搬迁安置点建设项目验收结算，加快腾冲市乡村振兴项目（土地整治）芒棒镇及五合乡人饮工程项目建设进度、争取早日改善群众饮水问题。

（四）建设高质量财政。一是不断提高收入规模和质量。加大财源税源培植力度，对全镇产业发展进行布局和引导，传统产业不断提质增效、尽快实现规模化和产业化，新兴产业不断涌现形成新的增长点，各产业梯次发展，形成财政收入的有力支撑。加大收入组织力度，加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收。加强国有资源收入管理，做活土地等国有资源文章，拓宽财政收入来源。二是不断提升预算执行质量。加强预算执行监测分析，提高预算执行效能。牢固树立过紧日子思想，不断优化财政支出结构，大力压减一般性支出，集中财力办大事。三是不断深化财税制度改革。积极关注财政事权和支出责任划分改革，全面落实预算管理制度改革、深入推进零基预算，及时跟踪税制改革。四是深入实施全面预算绩效管理。健全预算绩效管理机制，扎实开展预算绩效评价，充分发挥财政资金效益。

（五）全面完善财政监督。一是全面加强内控制度建设。将内控制度建设深入到日常工作和管理中来，确实推进单位和部门管理的法治化、规范化，让内控建设确实取得实效。二是积极提升资金监管水平。继续深化财政体制改革，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，资金使用结束后积极对使用情况进行绩效评价，进一步提高资金使用的安全和质量。三是继续推进政府采购工作。认真贯彻《政府采购法实施条例》，既重审批程序，更重服务质量，推进政府购买服务。做到公正廉洁，科学合理确定采购价格，确保采购服务质量，切实履行好政府采购监督职能。四是加大财政专项检查力度。组织开展财政综合执法检查，严格落实单位内控制度，进一步提升行政事业单位收支监管水平。五是进一步巩固“小金库”治理成果，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，切实维护财经秩序。

各位代表，我们将在镇党委和镇人民政府的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督下，围绕全镇中心工作和目标任务，坚定信心，奋发有为，全面提高芒棒经济社会发展水平，全力提升全镇人民的获得感和幸福感。

以上报告，请予审查。