一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大主席团的监督下，在上级部门和全镇干部群众的关心支持下，镇财政坚定信心、承压前行，推动积极的财政政策加力提效，坚决防范化解财政运行风险，财政改革发展各项工作扎实推进，财政运行总体平稳有序，圆满完成了清水镇第一届人民代表大会第一次会议批准的年初预算及确定的财政收支目标任务。

（一）2023年预算收支情况

1．一般公共预算执行情况

2023年一般公共预算收入完成1089万元，为调整预算的100%，比上年决算数增收64万元，增6.2%。一般公共预算支出完成2742万元，比上年决算数增支68万元，增2.5%。

收支平衡情况。一般公共预算收入1089万元，上级补助收入1808万元，收入总计2897万元；一般公共预算支出2742万元，上解支出155万元，支出总计2897万元；收支平衡。

2．政府性基金预算执行情况

2023年完成政府性基金预算支出1610万元。

收支平衡情况。上级补助收入1610万元，收入总计1610万元；政府性基金预算支出完成1610万元，支出总计1610万元；收支平衡。

（二）2023年主要财税政策落实和重点财政工作情况

1．坚持精准发力，大力激发市场主体活力。一是全力以赴支持经济恢复回升向好。不折不扣落实中央延续、优化、完善减税降费各项举措，重点支持中小微市场主体，实施好小规模纳税人减免增值税、小微企业和个体工商户所得税优惠等政策，全年减税降费及退税353万元，惠及市场主体1户。二是有效发挥财政稳投资作用。争取投资2800万元的腾冲市城市规划区清水新型城镇化建设项目落地见效；多渠道筹措资金2300万元，按承诺兑付征迁资金，加快推进机场跑道延长线项目建设；全方位争取项目补助资金830万元，支持重大基础设施、自然灾害防治、公共管理等领域重大项目建设。三是有力推进城乡融合全面协调发展。聚焦守底线、抓发展、促振兴，把巩固拓展脱贫攻坚成果放在突出位置，凝心聚力推进乡村振兴。投入财政衔接推进乡村振兴资金314万元。四是文旅产业蓬勃发展。依托境内旅游资源，推动旅游经济持续向好。2023年全镇共接待游客217万人次，旅游创收超过1.99亿元，市场主体同比增19.4%。

2．坚持人民立场，持续保障改善民生福祉。一是不断完善多层次社会保障体系。全面落实社会救助兜底保障政策，发放城乡低保、特困供养、残疾人两项补贴、高龄津贴、经济困难老年人、临时救助等各类社会救助资金440万元；定期开展风险隐患未成年人走访工作，组织开展留守儿童、困境儿童关爱救助服务活动。二是稳步提升教育实力。妥善解决办学条件持续完善、校园债务化解等教育热难点问题10个。发放学生资助金70余万元，发放大学生助学贷款220余万元。三是持续推进卫生健康发展。投资800余万元的卫生院门诊楼基本完工。国家卫生乡镇创建有序推进。疫情防控新阶段财政保障到位，拨付58万元，足额发放本地支援民兵误工补助和疫情防控工作补助。四是办好实事惠民生。镇财政积极筹措安排资金落实惠民实事，尽力解决群众急难愁盼的问题。实现劳动力转移就业7200余人次，续聘镇村保洁员63人；养老保险参保总缴费金额119万元，医疗保险参保15298人；防贫保险理赔9户12万元，重点对象实现“应保尽保”。

3．坚持优化管理，不断提升财政治理效能。一是深化预算管理改革。加强源头管理、规范政府采购新增资产配置，推动政府采购数据赋能财政管理精细化。持续深化国库集中支付改革，资金拨付程序进一步简化，工作效率不断提高。二是提高财政信息化水平。运用预算管理一体化服务平台，实现预算编制、预算执行、账务核算的系统集成，强化系统自动控制和预警监控。2023年首次实现年终决算系统自动化提取。三是优化财政资源配置。坚持政府过紧日子，从严从紧控制一般性支出，把更多的财政资源腾出来，用在发展紧要处、民生急需上。硬化预算约束，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。四是着力提升监督力度精度。持续加大财会监督力度，提升财会监督效能，全力开展“清廉云南”建设财政资金监管“清源行动”。进一步丰富预决算公开内容，主动接受社会监督。

4．坚持防范风险，保障基层财政平稳运行。一是守住安全，做好风险防化“排雷兵”。落实债务风险化解主体责任，统筹资金815万元，积极清理政府拖欠企业账款。二是扛牢责任，做好“三保”“兜底人”。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。2023年“三保”预算率100%、保障率100%。三是厉行节约，做好过紧日子“实干家”。严格执行过紧日子要求，把严把紧预算关口，勤俭办一切事业。2023年“三公”经费同比下降4.97%。四是规范高效，做好财政管理“大管家”。贯彻实施《政府会计制度》，财政管财水平明显提升。强化直达资金常态化管理，2023年，全镇共收到中央直达资金369万元，支出进度100%。加强惠民惠农财政补贴“一卡通”管理，发放补贴项目18项，补贴资金738万元，惠及群众12241人。

2023年财政工作取得一定成绩，在总结成绩的同时，我们也清醒看到，财政工作还存在一些不足，财政运行仍面临一些困难和问题。一是税源基础薄弱，财政收入稳定增长面临更大挑战。二是“三保”及其它刚性支出只增不减，财政收支矛盾突出。三是部分资金拨付不及时、项目支出进度偏慢，未能及时形成实物工作量。我们高度重视这些问题，今后还将认真听取各位代表的意见和建议，加大工作力度、采取有力措施加以解决。

二、2024年地方财政预算草案

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，镇财政将坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，围绕守底线、稳支撑、增动力、上台阶的总体思路，咬定目标、凝心聚力，深入研判财政形势，继续实施积极的财政政策，合理安排财政预算，促进经济转型升级的步形更稳、势头更好。

2024年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会以及习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实全国、全省财政工作会议要求，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，增进民生福祉，保持社会稳定。优化财政支出结构，提高资金效益和政策效果，以高质量可持续财政服务保障全镇经济社会高质量发展，以优异成绩迎接中华人民共和国成立75周年。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2024年全镇财政收支预算及“三保”预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收支预算。全镇一般公共预算收入安排1113万元，比上年快报数增长2.2%。镇本级一般公共预算支出安排1602万元，比上年快报数增长3.6%。一般公共预算收支平衡情况：全镇一般公共预算收入1113万元，上级补助收入623万元，收入合计1736万元；一般公共预算支出1602万元，上解支出134万元，支出合计1736万元，收支平衡。

（二）“三保”预算。按照上级“三保”支出测算口径，2024年全镇“保工资、保运转、保基本民生”支出预计1446万元。其中：保工资预算数为1026万元，主要是发放基本工资、津补贴、随工资计提的附加支出。保运转预算数为203万元，主要是机关事业单位公用经费、公务用车经费等支出。保基本民生预算数为217万元，主要是农村义务教育营养改善计划、村干部工资、村民小组长补助等支出。

（三）扎实做好2024年财政重点支出保障和改革发展工作

1．聚焦财源建设，更大力度提升保障能力。全力保持财政收入回暖向好势头，不折不扣落实各项减税降费政策，积极组织收入，切实做到应收尽收。持续优化营商环境，深入夯实财源基础，加强对企精准化引导服务。依法依规将取得的各类收入纳入预算管理，发挥财政资金对社会资本的引导撬动作用，放大资金集成效应。组织梳理闲置资产，进一步提高资源资产使用效益，实现增收节支，补充财力。

2．聚焦支出管理，更加精准增进民生福祉。坚持“小钱小气、大钱大方”，树牢过紧日子理念，把牢预算支出、资产配置、政府采购等关口，努力降低行政成本，严格控制无预算、超预算支出，“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出持续下降不反弹，腾出财力优先保障基本民生，用政府的“紧日子”换取群众的“好日子”。完善公共卫生应急管理和基层医疗卫生服务体系保障机制，提升公共卫生服务能力，保障人民群众生命健康，促进教育优质均衡发展。

3．聚焦风险防范，更实举措防范化解风险。坚持底线思维，实行“三保”清单管理制度，足额编制“三保”预算，强化“三保”预算执行，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，做到人员工资按时发放，部门有序运转，基本民生保障到位，财政运行平稳高效。持续推进政府债务常态化监测，确保不新增隐性债务。

4．聚焦治理效能，更快步伐推进财政改革。锚定省市预算管理改革方向，强化“零基预算”理念，进一步硬化预算约束，规范预算管理，推进预算管理一体化系统全面贯通。将会计监督检查与内控制度建设、财政资金使用、专项资金检查、严肃财经纪律等各项财政监督检查紧密结合起来，结合巡审联动契机，扎实推进审计查出问题整改，进一步提高财政资金的配置效率和使用效益，不断提升财政治理能力和治理效果。

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好财政经济工作责任重大、任务艰巨。我们将全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，落实中央经济工作会议部署，在镇党委、政府的正确领导和人大的有力监督下，干字当头、加压奋进、奋勇争先，全面践行“以政领财、以财辅政”的工作理念，为建设“经济发展、社会和谐、民族团结、青山秀水”的幸福美丽新清水展现更多新担当新作为！