一、2022年地方财政预算执行情况    

2022年，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大主席团的监督下，在上级部门和全镇干部群众的关心支持下，镇财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，认真贯彻落实各级决策部署，积极发挥财政职能，紧紧围绕原清水乡第三届人民代表大会第一次会议批准的年初预算及确定的财政收支目标任务，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，顶住了超预期因素冲击，统筹疫情防控和经济社会发展，切实保障财政平稳运行。  

（一）一般公共预算执行情况。一般公共预算收入完成情况。2022年一般公共预算收入完成1025万元，为调整预算的100%，比上年决算数减收129万元，减11.2%。一般公共预算支出完成情况。一般公共预算支出完成2674万元，比上年决算数减支799万元，减23%。一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入1025万元，上级补助收入1874万元，上年结余0万元，调入资金1万元，收入总计2900万元；一般公共预算支出2674万元，上解支出226万元，支出总计2900万元，收支平衡。  

（二）政府性基金预算执行情况。政府性基金预算支出完成6451万元。收支平衡情况：上级补助收入6451万元，收入总计6451万元；政府性基金预算支出完成6451万元，支出总计6451万元，收支平衡。  

二、主动作为、应变克难，2022年财政工作成果斐然  

（一）稳住经济大盘有准度。一是以政府采购支持和稳岗支持为重要抓手，“直接输血”，精准有力地为市场主体注入现金流。通过调整对小微企业的价格评审优惠幅度，降低中小企业参与政府采购门槛，为中小企业生产经营注入活力，助力经济平稳健康发展。全年完成面向中小企业采购10批次，采购金额25.5万元；发放稳岗返还补贴32.9万元，惠及2家企业。二是落实好组合式税费支持政策，“间接补血”，不折不扣地帮助企业减负纾困。全镇共核准办理增值税留抵退税3081万元，惠及纳税人1户。继续实施阶段性降低失业保险费率政策1年，阶段性缓缴企业职工基本养老保险、失业保险、工伤保险费789.4万元，留工培训补助11万元。  

（二）支持疫情防控有温度。在一般公共预算收入减收的情况下，全力保障疫情防控资金需求。2022年共安排疫情防控资金29万元，支持用于疫情防控防治物资和设备采购、常态化疫情防控等支出。坚持急事急办、特事特办，按规定执行疫情防控预算安排、国库支付、政府采购绿色通道和流程“短操作”，确保医疗救治和疫情防控资金及时拨付到位。全镇2022年医疗卫生支出124万元，占一般公共预算支出的4.6%。  

（三）保障民生投入有力度。一是继续落实和完善各项惠农政策。确保各项惠农补贴资金及时发放到农户手中。及时兑付耕地地力补贴和实际种粮农民一次性补贴资金243万元。采取得力措施，深入开展惠农资金“一折通”管理使用问题专项治理实地核查工作，切实加强惠农政策落实情况的监督检查。二是全面落实就业创业政策。做好高校毕业生、退役军人、农民工等重点人群就业工作。开发就业岗位68个，农村劳动力转移就业8004人次，开展农村劳动力培训5期128人次。三是不断提升教育发展质量。发放各级各类补助资金76.3万元，资助家庭经济困难学生1392人次。四是做好民生兜底工作。及时兑付低保、临时救助，保障困难群众基本生活。发放低保金215.4万元、特困供养金75.6万元、临时救助资金65万元，发放孤儿等特殊困难儿童补助金128人次12.1万元。全年民生投入1798万元，占一般公共预算支出的67.2%。  

（四）推动项目建设有高度。统筹推进项目建设，持续完善基础设施，凝心聚力推进乡村振兴。投资6400万元的机场跑道延长线征地接近尾声。投资2800万元的腾冲市城市规划区清水新型城镇化建设项目正准备启动。投资720万元的大寨村委会附属用房、驼峰社区基础设施、荆陈社区陈家寨基础设施、良盈社区侯家营道路、良盈社区芭蕉关基础设施、良盈村委会附属用房、芭蕉关芭陈一组基础设施等一批建设项目正在建设中。投资411万元的老寨子乡村旅游建设、良盈社区芭蕉关自然村芭蕉种植、中寨司莫拉佤族村商品展销区已完工，司莫拉佤族村民俗体验区正在建设中。  

（五）完善财政改革有强度。一是全面推进预算管理改革。运用预算管理一体化服务平台，实现预算编制、预算执行、账务核算的系统集成。二是全面实施绩效管理。项目下达的同时编制项目支出预算绩效目标，扎实开展绩效跟踪管理，改进和完善绩效评价方式，在部门专项资金绩效自评的基础上开展绩效再评价。三是持续深化国库集中支付改革。资金拨付程序进一步简化，工作效率不断提高。四是政府会计制度改革顺利开展。全面贯彻实施《政府会计制度》，实现收付实现制的预算会计和权责发生制的财务会计同时核算，财政理财水平进一步提升。  

各位代表，2022年，面对疫情影响、经济下行等多重压力，财政收支目标虽已全面完成，但我们也清楚地认识到，当前财政工作还面临很多困难。一是财政增收乏力。全镇税源结构单一，加之政策性减收持续、非税收入增收空间越来越窄等因素影响，收入具有不稳定性，财政收入增长困难，增收后劲不足。二是收支矛盾突出。一方面，财政收入组织困难，收入质量不高；另一方面，“三保”、疫情防控、项目建设等重点支出持续攀升。在“收减支增”双方面因素的作用下，财政收支矛盾加剧，可用财力难以满足事业发展需求。  

三、2023年地方财政预算草案  

全镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全面深化改革开放，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为建设“经济发展、社会进步、民族团结、青山秀水”的幸福新清水作出应有贡献！  

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2023年全镇财政收支预算及“三保预算”安排建议如下：  

（一）一般公共预算收支预算。全镇一般公共预算收入安排1062万元，比上年快报数增长3.6%。镇本级一般公共预算支出安排1577万元，比上年快报数增长7.2%。一般公共预算收支平衡情况：全镇一般公共预算收入1062万元，上级补助收入622万元，上年结余0万元，收入合计1684万元；一般公共预算支出1577万元，上解支出107万元，支出合计1684万元，收支平衡。  

（二）“三保”预算。按照上级“三保”支出测算口径，2023年全镇“保工资、保运转、保基本民生”支出预计1482万元。其中：保工资预算数为1044万元，主要是发放基本工资及津补贴758万元，随工资计提的附加支出147万元，退休人员经费139万元。保运转预算数为209万元，主要是机关事业单位公用经费。保基本民生预算数为229万元，主要是村（社区）人员补贴219万元、农村义务教育营养改善计划5万元、离职村干部补助及遗属补助5万元。  

四、守正创新，踔厉奋发，全面迎接2023年工作新挑战  

（一）聚焦主业、突出主责，增收节支保重点。一是加强税源培植。以乡村振兴战略实施和经济社会高质量发展为契机，助推产业转型，处理好组织收入和减轻企业负担的关系，严格落实各项减税降费政策，发展培育财源，实现财政收入可持续增长。二是争取上级支持。重点关注财税体制改革动向，认真研究改革对清水当前和未来的影响，主动作为，紧盯上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持，增加可用财力。三是优化支出结构。全面梳理、抓好落实财政资金统筹清单，硬化支出预算约束，加强预算绩效管理，努力实现财政收支动态平衡。落实过紧日子要求，建立节约型财政保障机制，继续压减一般性支出，腾出更多财政资源用于基础设施、民生建设等领域。继续推进腾冲机场跑道延长线及乡村旅游环线、司莫拉综合开发项目、腾冲市第二污水处理厂、清洁小流域、自然村污水处理等基础设施项目建设，实施好腾冲市城市规划区清水新型城镇化建设项目、边境地区转移支付项目，为全镇乡村振兴、休闲旅游等发展提供强有力的保障。  

（二）围绕民生、服务大局，保障基本促发展。一是支持稳定和扩大就业。加大对市场主体支持力度，严格落实上级助企纾困政策，通过保市场主体实现保就业保民生。严格落实失业保险稳岗返还政策，充分发挥就业补助资金、失业保险基金、职业技能提升行动专账资金的作用。用足用好创业担保贷款，促进高校毕业生、农民工等重点群体创业就业，强化对灵活就业、新就业形态的支持。二是持续保障和改善民生。切实加强对教育、医疗、社保、困难群众基本生活等方面的民生兜底保障。积极安排财政资金，优先足额满足疫情防控资金需求。三是保障农业农村优先发展。建立财政投入稳定增长机制，提升涉农资金使用效能。落实各项惠民惠农补贴政策，合理保障种粮农民收益。为粮食安全、农田水利建设、人居环境整治及全力打造乡村振兴示范样板提供资金保障。  

（三）深化改革、优化服务，提质增效激活力。一是推进零基预算管理改革。坚持量入为出原则，积极运用零基预算理念，打破支出固化僵化格局，合理确定支出预算规模。依托预算管理一体化系统，促进财政预算管理提质增效。二是持续推进政府采购改革。认真贯彻《政府采购法实施条例》，全面推进政府采购项目采购意向公开，推进政府购买服务，确保采购服务质量，切实履行好政府采购监督职能。三是推进国库集中支付电子化改革。做到足不出户即可完成资金支付并即时到账，大幅提高工作效率。  

（四）立足安全、守牢底线，防范风险善谋深。一是树牢忧患意识和底线思维，平衡好促发展和防风险的关系。坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付等方面的优先顺序，高度重视工资及时足额发放、基本民生支出不折不扣落实到位。二是坚持“先有预算、后有支出”的原则，坚持尽力而为、量力而行，充分考虑经济发展水平和财力状况，坚持在发展中保障和改善民生，逐步消化以前年度遗留问题，保障库款运行安全，做到守土有责、守土尽责。三是坚持系统观念、守正创新，牢牢守住“隐性债务不新增、重大风险事件不发生”的底线，坚决遏制违规违法举债行为，切实防范财政风险。  

（五）尚德守法、理财为民，财政管理再深化。一是全面强化财经法纪观念。健全和完善内部控制制度体系建设，制定财政资金管理流程，明确监管责任和任务，全链条、全过程加强对资金的管理监督，牢固树立依法理财意识，坚决杜绝违规“以拨作支”、虚列支出、挤占挪用资金等行为。二是进一步推动预决算公开。让财政资金始终在“探照灯”和“摄像头”下运行。旗帜鲜明地支持纪检监察部门履行监督职责及查办违反财经纪律行为，始终保持对违反财经纪律行为监督查处的高压态势。三是加强财政综合检查。对专项资金使用、非税收入管理、罚没收入管理、票据管理、政府采购制度执行等进行重点综合检查，加强村级资金监管，对村级财政补助资金进行抽查监督，跟踪资金流向，确保资金使用落到实处，持续推进财政管理水平的提升。