一、2021年全乡地方财政总决算情况

2021年是“十四五”开局之年，在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大主席团的监督下，在上级部门和全乡干部群众的关心支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实各级决策部署，积极发挥财政职能，紧紧围绕乡二届人民代表大会第六次会议批准的年初预算及确定的财政收支目标任务，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，深入推进财政改革，持续强化财政增收节支，保障各项财政重点支出，努力完成全年财政收支任务。

（一）财政收入完成情况

2021年完成财政总收入2387万元，占年初预算2966万元的80.48%，比上年同期实际完成数2799万元，减收412万元，下降14.72%。其中：①公共财政预算收入完成1154万元，占年初预算1442万元的80.02%，比上年同期实际完成数1412万元，减收258万元，下降18.27%。②上划收入完成1234万元，占年初预算1523万元的81.02%，比上年同期实际完成数1388万元，减收154万元，下降11.09%。分部门收入完成情况：①税收收入完成2298万元，占年初预算2910万元的92%，比上年同期实际完成数2472万元增收174万元,下降6.3%。②财政非税收入完成89万元，占年初预算56万元的158.9%，比上年同期实际完成数57万元增收32万元，增长56.14%。

　（二）财政支出完成情况

  2021年完成财政总支出3474万元（含上级专款1907万元），比上年同期支出完成数4919万元减1445万元，下降29.37%，其中：公共财政预算支出完成3473万元（其中：上级专款1906万元，乡本级完成公共预算支出1567万元，占年终调整预算支出的100%，比年初乡人代会批准计划支出数1697万元减支130万元，减7.66%）。

    1、公共财政预算支出3473万元，按功能分大类的完成情况为：

   （1）一般公共服务支出完成1241万元，比上年同期完成数1058万元增支183万元，增长17.3%；

   （2）公共安全支出完成1万元，比上年同期完成数2万元减支1万元，下降50%；

　　（3）教育支出完成18万元，比上年同期完成数27元减支9万元，下降33.3%；

   （4）文化旅游与传媒支出完成30万元，比上年同期完成数23万元增支7万元，增长30.4%；

   （5）社会保障和就业支出完成241万元，比上年同期完成数288万元减支47万元，下降16.3%；

   （6）卫生健康支出完成111万元，比上年同期完成数146万元减支35万元，下降23.9%；

   （7）城乡社区支出完成11万元，比上年同期实际完成数209万元减支198万元，下降94.7%；

   （8）农林水事务支出完成1741万元，比上年同期实际完成数2293万元，减支552万元，下降24%；

   （9）住房保障支出完成61万元，比上年同期实际完成数94万元，减支33万元，下降35.1%；

   （10）灾害防治及应急管理支出18万元，比上年同期实际完成数13万元，增支5万元，增长38.5%。

　　2、基金预算支出1万元。比上年同期实际完成数766万元，减支765万元，下降99.87%。

（三）预算平衡情况

按照现行财政体制，全乡2021年财政决算为：公共财政预算收入为1154万元；上级补助收入2486万元（其中：返还性收入28万元，专项补助1906万元，一般性转移支付补助552万元）；上年滚存结余－59万元，调入资金5万，以上收入合计3586万元。一般公共财政预算支出为3473万元，基金预算支出1万元，上解支出为112万元（其中：专项上解107万元，其他上解5万元），以上支出合计为3586万元。收支相抵，年终滚存结余为0万元。

二、2021年财政工作

（一）全力以赴抓好财政收入。积极应对减费降税、疫情因素，强化依法收入组织管理，加强预研预判，采取有效措施，积极应对财政减收压力。挖掘培植税源,围绕重点项目，全力衔接推进乡村振兴项目，拉动固定资产投资，形成税源支撑。坚持开源节流并举，深化预算管理、优化支出结构，提高财政资金使用效益。用心服务落地乡域企业，为企业创造最优发展环境，加大对全乡财政收入的贡献。积极盘活财政存量资金资产，增强资金效率。强化财税工作合力，强化税收征管措施，依法组织收入，加强非税收入征管，确保收入及时足额入库。

（二）民生保障水平不断提高。科学预判、妥善应对疫情对财政特别是对“三保”的影响。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。加大统筹力度，确保“三保”支出按时足额兑付。人员工资发放1211万元，运转支出356万元。坚持把改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，把更多财力向民生领域倾斜。做好民生兜底工作，及时兑付低保、临时救助，保障困难群众基本生活。全年民生投入1868万元，占一般公共预算支出的53.8%。

（三）保障经济社会平稳发展。一是加快中央直达资金支出进度，开发公益性岗位70个、兑付补助42万元，推进“保就业、稳增长”政策落实。二是落实应对疫情稳定经济发展的政策措施。认真贯彻落实降低增值税税率、降低企业养老保险费率、减征缓征中小微企业税费等减税降费政策措施，有效促进市场主体和实体经济发展。三是树立过紧日子思想，不断优化财政支出结构，大力压减一般性支出，集中财力保障经济社会平稳发展。

（四）经济发展基础不断夯实。统筹推进项目建设，持续完善基础设施，凝心聚力推动乡村振兴。投资4111万元扎实推进各项基础设施建设。投资2000万元的机场跑道延长线征地正有序进行中，投资758万元的乡村振兴建设项目司莫拉佤族村商品展销区、标准化肉牛养殖场已完工，司莫拉佤族村民俗体验区正在建设中。投资300万元产业强镇项目正在建设中，投资805万元的清水社区党组织活动阵地、大寨村沙坡自然村活动场所、良盈社区村委会基础设施、清水社区党组织活动阵地装饰装修附属设施、良盈社区谷家寨活动场所、清水社区下寨活动场所附属设施、腾冲市无害化垃圾处理场进场道路正在建设中。投资17万元的饮水安全及投资20万元农村公厕建设已完成。投资130万元的三家村美丽休闲乡村、驼峰社区虞家营美丽村庄及投资43万元司莫拉佤族文化传承发展建设、投资28万元的提升乡镇公共服务能力、廉政文化教育基地正在建设中，全面提升农村道路、活动场所等公共基础设施。

（五）财政改革深入推进。一是全面落实《腾冲市乡镇财政体制管理办法（试行）》，提升财政保障能力。二是全面推进预算管理改革。运用预算管理一体化服务平台，实现预算编制、预算执行、账务核算的系统集成。三是全面实施绩效管理。项目下达的同时编制项目支出预算绩效目标，扎实开展绩效跟踪管理，改进和完善绩效评价方式，在部门专项资金绩效自评的基础上开展绩效再评价。

（六）财政管理水平全面提升。一是规范内控制度建设，完善了《清水乡人民政府内部控制制度》，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正，完成年度行政事业单位内部控制报告编报工作，各部门内控工作进一步完善。二是加大各类监督检查查出问题的整改力度。针对查出问题制定整改清单和责任清单，逐项整改完善。三是财政干部队伍建设得到加强，干部队伍专业化能力逐步提高，工作作风进一步改进。四是扎实推进政府采购监督工作。深入推进“阳光采购”，持续推进政府采购向“云时代”迈进，发挥政府采购功能。积极指导各部门按程序实施采购。

（公开数据详见附件1-11）