一、2021年地方财政预算执行情况

2021年是“十四五”开局之年，在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大主席团的监督下，在上级部门和全乡干部群众的关心支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实各级决策部署，积极发挥财政职能，紧紧围绕乡二届人民代表大会第六次会议批准的年初预算及确定的财政收支目标任务，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，深入推进财政改革，持续强化财政增收节支，保障各项财政重点支出，努力完成全年财政收支任务。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成情况。2021年一般公共预算收入完成1154万元，为调整预算的100%，比上年决算数减收258万元，减18.28%。

一般公共预算支出完成情况。一般公共预算支出完成3473万元，比上年决算数减支680万元，减16.4%。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入1154万元，上级补助收入2485万元，上年结余-59万元，收入总计3580万元；一般公共预算支出3473万元，上解支出107万元，支出总计3580万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算支出完成1万元。收支平衡情况：上级补助收入1万元，收入总计1万元；政府性基金预算支出完成1万元，支出总计1万元，收支平衡。

二、2021年财政工作

（一）全力以赴抓好财政收入。积极应对减费降税、疫情因素，强化依法收入组织管理，加强预研预判，采取有效措施，积极应对财政减收压力。挖掘培植税源,围绕重点项目，全力衔接推进乡村振兴项目，拉动固定资产投资，形成税源支撑。坚持开源节流并举，深化预算管理、优化支出结构，提高财政资金使用效益。用心服务落地乡域企业，为企业创造最优发展环境，加大对全乡财政收入的贡献。积极盘活财政存量资金资产，增强资金效率。强化财税工作合力，强化税收征管措施，依法组织收入，加强非税收入征管，确保收入及时足额入库。

（二）民生保障水平不断提高。科学预判、妥善应对疫情对财政特别是对“三保”的影响。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。加大统筹力度，确保“三保”支出按时足额兑付。人员工资发放1211万元，运转支出356万元。坚持把改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，把更多财力向民生领域倾斜。做好民生兜底工作，及时兑付低保、临时救助，保障困难群众基本生活。全年民生投入1868万元，占一般公共预算支出的53.8%。

（三）保障经济社会平稳发展。一是加快中央直达资金支出进度，开发公益性岗位70个、兑付补助42万元，推进“保就业、稳增长”政策落实。二是落实应对疫情稳定经济发展的政策措施。认真贯彻落实降低增值税税率、降低企业养老保险费率、减征缓征中小微企业税费等减税降费政策措施，有效促进市场主体和实体经济发展。三是树立过紧日子思想，不断优化财政支出结构，大力压减一般性支出，集中财力保障经济社会平稳发展。

（四）经济发展基础不断夯实。统筹推进项目建设，持续完善基础设施，凝心聚力推动乡村振兴。投资4111万元扎实推进各项基础设施建设。投资2000万元的机场跑道延长线征地正有序进行中，投资758万元的乡村振兴建设项目司莫拉佤族村商品展销区、标准化肉牛养殖场已完工，司莫拉佤族村民俗体验区正在建设中。投资300万元产业强镇项目正在建设中，投资805万元的清水社区党组织活动阵地、大寨村沙坡自然村活动场所、良盈社区村委会基础设施、清水社区党组织活动阵地装饰装修附属设施、良盈社区谷家寨活动场所、清水社区下寨活动场所附属设施、腾冲市无害化垃圾处理场进场道路正在建设中。投资17万元的饮水安全及投资20万元农村公厕建设已完成。投资130万元的三家村美丽休闲乡村、驼峰社区虞家营美丽村庄及投资43万元司莫拉佤族文化传承发展建设、投资28万元的提升乡镇公共服务能力、廉政文化教育基地正在建设中，全面提升农村道路、活动场所等公共基础设施。

（五）财政改革深入推进。一是全面落实《腾冲市乡镇财政体制管理办法（试行）》，提升财政保障能力。二是全面推进预算管理改革。运用预算管理一体化服务平台，实现预算编制、预算执行、账务核算的系统集成。三是全面实施绩效管理。项目下达的同时编制项目支出预算绩效目标，扎实开展绩效跟踪管理，改进和完善绩效评价方式，在部门专项资金绩效自评的基础上开展绩效再评价。

（六）财政管理水平全面提升。一是规范内控制度建设，完善了《清水乡人民政府内部控制制度》，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正，完成年度行政事业单位内部控制报告编报工作，各部门内控工作进一步完善。二是加大各类监督检查查出问题的整改力度。针对查出问题制定整改清单和责任清单，逐项整改完善。三是财政干部队伍建设得到加强，干部队伍专业化能力逐步提高，工作作风进一步改进。四是扎实推进政府采购监督工作。深入推进“阳光采购”，持续推进政府采购向“云时代”迈进，发挥政府采购功能。积极指导各部门按程序实施采购，全年完成采购19批次，采购金额19.47万元。

各位代表，2021年财政收入大幅回落，财政支出进度偏慢，财政收支形势严峻。一方面，财政减收压力大。受经济下行压力和疫情双重因素影响，财政增收难度大。加之除“三保”刚性支出外村（社区）两委人员、乡村服务公益性岗位、各类民生配套政策支出不断增加，可用财力难以满足事业发展和建设需求，财政收支矛盾突出。另一方面，政府防范化解债务风险压力大。由于长期以来的项目建设配套政策、超项目资金签订建设合同、超概算施工等问题，造成债务负担较重，防范化解债务风险压力巨大。

三、2022年地方财政预算草案

全乡财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生。准确把握稳字当头、稳中求进的要求，落实好积极的财政政策。加强财政资源统筹，保证财政支出强度，加快支出进度，优化支出重点和结构，增强重大项目财力保障；防范化解地方政府债务风险，坚决遏制新增地方政府隐性债务，保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定。围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2022年全乡财政收支预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收支预算

全乡一般公共预算收入安排1189万元，比上年快报数增长3.08%。一般公共预算支出安排1604万元，比上年快报数增长2.4%。一般公共预算收支平衡情况：全乡一般公共预算收入1189万元，上级补助收入522万元，上年结余0万元，收入合计1711万元；一般公共预算支出1604万元，上解支出107万元，支出合计1711万元，年终结余0万元。

（二）“三保”预算

按照上级“三保”支出测算口径，2022年我乡“保工资、保运转、保基本民生”支出预计1604万元。其中：保工资预算数为1065万元，主要是发放基本工资及津补贴808万元，附工资计提的附加支出134万元，退休人员经费123万元。保运转预算数为530万元，主要包括机关事业单位公用经费、村（社区）人员补贴及运转经费、临时人员支出。保基本民生预算数为9万元，主要是农村义务教育营养改善计划、离职村干部补助、遗嘱补助。

四、2022年财政工作

（一）提升财政收入水平。强化收入征收管理力度。积极应对经济下行压力加大，财政收支严峻形势，确保全年财政收入任务完成。密切关注宏观经济形势的变化，对税源进行全面梳理，强化收入征管措施，做到依法征收，应收尽收。强化财税工作合力，依法组织收入，紧盯收入目标不放松，对在建工程、重点项目及相关涉税企业进行排查，构建“财税牵头、部门配合、信息共享”的依法协税护税机制，密切跟踪重点税种、重点税源的变化情况，加大收入组织力度，切实做到依法征收，加大零散税收管理，杜绝收入跑冒滴漏。加强国有资源资产收入管理，强化非税收入征管，确保收入及时足额缴库。

（二）持续加大基础设施投入。积极争取项目资金，多措并举，促进投资项目建设。推进腾冲机场跑道延长线及乡村旅游环线、司莫拉综合开发项目、腾冲市第二污水处理厂、朱星街“美丽集镇”、清洁小流域、自然村污水处理等重点项目建设，实施好黄瓜箐地质灾害治理工程、边境地区转移支付项目，为全乡乡村振兴、休闲旅游等发展提供强有力的保障。　

（三）提升财政保障力度。兜住“三保”底线，将“三保”作为预算安排的重中之重，保障各项惠民、惠农政策落到实处。坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性有效性；压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力办大事。优化财政支出结构，优先安排好“三农”、医疗卫生、社会保障等重要支出需要。强化预算执行约束，切实保障基层运转。认真落实各级各项决策部署，及时安排经费预算，做好疫情防控经费保障和政策落实，推动实施乡村振兴战略，支持农业产业、水利基础设施、人居环境整治等重点项目建设。

（四）完善财政监督。一是严格落实内控制度，确实推进单位和部门管理的法治化、规范化，让内控建设确实取得实效。二是积极提升资金监管水平。继续深化财政体制改革，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，资金使用结束后积极对使用情况进行绩效评价，进一步提高资金使用的安全和质量。三是持续推进政府采购工作。认真贯彻《政府采购法实施条例》，推进政府购买服务，确保采购服务质量，切实履行好政府采购监督职能。四是进一步巩固“小金库”治理成果，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，切实维护财经秩序。

（五）提升财政管理水平。一是加强财政队伍建设。提高依法行政、依法监督水平，建立“政治坚定，公正清廉，纪律严明，业务精通，作风优良”的财政工作队伍。二是加强财政监督服务管理，切实规范管理，加强预算编制执行力度，严格执行专款专用及贯彻“收支两条线”，提高预算的严肃性和合法性。三是加强村级资金监管。四是认真落实各项惠农政策，建立各类涉农补贴资金发放台账，规范发放流程，提高工作效率。五是加强财政综合检查。对专项资金使用、非税收入管理、罚没收入管理、票据管理、政府采购制度执行等进行重点综合检查，不断促进财政管理水平的提升。

各位代表，2022年我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在乡党委的坚强领导下，统筹做好今明两年财政政策衔接，准确把握工作方法，艰苦奋斗、勤俭节约、依法理财，努力完成好乡第三届人民代表大会第一次会议审议通过的全年经济社会发展目标任务，为推动全乡经济社会发展提供坚实的财力保障。

以上报告，请予审查。