一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，在乡党委政府的正确领导下，在乡人大主席团的监督支持和在社会各界的关心帮助下，全乡财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和对腾冲的重要指示精神，认真贯彻落实各级决策部署，积极发挥财政职能，紧紧围绕年度既定目标，持续强化财政增收节支，全力保障各项财政重点支出，圆满完成全年财政收支目标任务。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成情况。2020年一般公共预算收入完成1412万元，为调整预算的100%，比上年决算数减收6万元，减0.4%。

一般公共预算支出完成情况。一般公共预算支出完成4153万元，比上年决算数增支731万元，增长21%。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入1412万元，上级补助收入2898万元，上年结余-62万元，收入总计4248万元；一般公共预算支出4153万元，上解支出154万元，支出总计4307万元。收支相抵，年终结余-59万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算支出完成766万元。收支平衡情况：上级补助收入766万元，收入总计766万元；政府性基金预算支出完成766万元，支出总计766万元，收支平衡。

二、2020年财政工作

（一）助力疫情防控工作。认真贯彻落实各级疫情防控经费保障政策，投入疫情防控物资及资金161万元，全力保障疫情防控需求。严格执行《关于进一步规范疫情防控物资设备紧急采购有关事项的通知》，规范疫情防控物资设备紧急采购工作。全面落实联防联控措施，做好打持久战准备，加强与有关部门的协调配合，主动对接服务，全力做好疫情防控工作。

（二）助力三大攻坚战。投入脱贫领域各类资金470万元，持续巩固脱贫攻坚成果；把防范化解政府债务风险放在首位，统筹财政资金偿还债务235万元，积极防范化解财政金融风险；加强资金保障，全力支持污染防治，投入296万元，实施三家村村传统古村落保护发展建设，完成3个行政村公厕改建，完成卫生户厕改建1614座。

（三）助力“六稳”“六保”。坚持过“紧日子”思想，进一步调整优化支出结构，大力压减非重点非急需非刚性支出，切实兜实兜牢基层“三保”底线。支持保基本民生，兑付乡村公益性岗位补贴、创业贷款等各类资金319万元；社会保障和就业支出288万元；卫生健康支出146万元；发放农村低保、临时救助、城乡医疗救助、耕地地力保护补贴等598万元。安排“三保”预算1203万元，保证“三保”运行。

（四）助力基础设施提升。统筹推进项目建设，持续完善全乡基础设施。投资2658万元实施古村落建设项目4个，农贸市场建设项目1个，活动场所建设项目2个，基础设施建设项目5个，美丽村庄建设项目1个，农村道路建设项目3个，饮水安全项目2个。进一步改善农村道路、文化活动场所、村庄环境整治等农村公共基础设施。

（五）严格依法理财。构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位；加强专项资金、民生资金、社保资金等各项财政资金监管，完善财政资金管理办法，建立健全“立项科学、管理规范、注重绩效”的专项资金管理机制；建立完善行政事业单位资产管理制度和标准体系，从资产配置、使用管理、处置、收入等环节，加强行政事业单位资产管理；全面规范和加强单位内部控制建设，强化财政监督、支出管理、预算约束，严格执行收支两条线和资金拨付程序，积极落实各项财政政策，不断提高财政管理水平。

各位代表，2020年财政收支目标虽已全面完成，但我们也清醒地认识到，当前全乡财政工作还面临很多困难。一是财政收支平衡面临困难。一方面受经济下行压力和减税降费政策因素影响，财政增收难度加大。另一方面除“三保”刚性支出外，教育、卫生等农村基础设施、民生配套政策都需要财政资金支持。可用财力难以满足事业发展和建设需求，财政收支矛盾突出。二是政府防范化解债务风险压力大。政府债务还本总量大，预算保障不足，偿债能力较弱。

三、2021年地方财政预算草案

全乡财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真贯彻落实中央经济工作会议、全国财政工作会议和省委、保山市委、腾冲市委各项决策部署，坚持党对财政工作的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以供给侧结构性改革为主线，以改革开放为动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济发展成果，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，科学精准实施宏观政策，努力保持经济运行在合理区间。加强财政资源统筹，加大优化财政支出结构，增强财政保障能力；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实过“紧日子”的要求；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2021年全乡财政收支预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收支预算

全乡一般公共预算收入安排1442万元，比上年快报数增长5%。一般公共预算支出安排1697万元，比上年快报数增长1%。

一般公共预算收支平衡情况：全乡一般公共预算收入1442万元，上级补助收入405万元，上年结余-59万元，收入合计1788万元；一般公共预算支出1697万元，上解支出150万元，支出合计1847万元，年终结余-59万元。

（二）“三保”预算

按照上级“三保”支出测算口径，2021年我乡“保工资、保运转、保基本民生”支出预计1686万元。其中：保工资预算数为1028万元，主要是发放基本工资及津补贴772万元，随工资计提的附加支出138万元，退休人员经费118万元。保运转预算数为648万元，主要包括机关事业单位公用经费、村（社区）人员及运转经费、财政部分供养人员支出。保基本民生预算数为10万元，主要是农村义务教育营养改善计划、离职村干部补助、遗嘱补助。

四、2021年财政工作

（一）千方百计抓增收，提升财政保障能力。深入推进财源建设，不断培育新的经济增长点。为实现全年收入增长目标，加强预研预判，主动采取有效措施，积极应对财政减收压力。挖掘培植税源，抢抓脱贫攻坚成果巩固衔接乡村振兴发展政策机遇，围绕重点项目，全力推进乡村振兴，拉动固定资产投资，形成税源支撑，促进财政收入增长。坚持开源节流并举，深化预算管理、优化支出结构，提高财政资金使用效益。用心服务已落地的乡域企业，为企业创造最优发展环境，加大对全乡财政收入的贡献。积极盘活财政存量资金资产，增强资金效率。强化财税工作合力。一方面强化税收征管措施，依法组织收入，确保收入及时足额入库。另一方面强化非税收入征管，拉动非税收入增长。

（二）夯实基础设施，推动经济持续发展。以攻坚克难的劲头和务实有效的举措，抓紧抓实各项投资工作。抓好投资17.6亿元的腾冲机场跑道延长线及2.41亿元的乡村旅游环线、腾冲市第二污水处理厂、朱星街“美丽集镇”、清洁小流域、自然村污水处理等重点项目建设，实施好1700万元的黄瓜箐地质灾害治理工程建设，1200万元的司莫拉佤族村民族体验区、商品展销区和标准化肉牛养殖场建设项目，为乡村振兴提供强有力的保障。

（三）严控支出，提升财政统筹能力。坚持将“三保”放在财政支出优先位置，保障各项惠民、惠农政策落到实处。牢固树立过“紧日子”思想，坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力办大事。进一步优化财政支出结构，优先安排好“三农”、医疗卫生、社会保障等重要支出需要。强化预算执行约束，切实保障基层运转。认真落实各级各项决策部署，及时安排经费预算，全力做好疫情防控经费保障和政策落实。优化支出结构，推动实施乡村振兴战略，支持做好农业产业现代化、水利基础设施、人居环境整治、肉牛产业等重点项目建设。

（四）强化监管，推动财政治理现代化。牢固树立“花钱必问效，无效必问责”意识，强化资金监管，提高资金绩效。严格财政资金分配使用的监督管理，加强财政绩效管理。加强监督职能作用，切实维护财经秩序。深入推进“阳光采购”，依托云南省政府采购管理信息系统和政采云平台，发挥政府采购功能。加强会计人员对新政府会计制度的学习，推进新政府会计制度落实。严格执行行政事业单位资产管理办法和行政事业单位资产配置、管理使用及处置办法。

各位代表，2021年我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，切实把深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和对腾冲的重要指示精神转化为干事创业的动力，在乡党委的领导下，全力完成好乡第二届人民代表大会第六次会议审议通过的各项目标任务，为推动全乡经济社会高质量跨越发展提供坚实的财力保障。