荷花镇2023年地方财政预算执行情况和

2024年地方财政预算（草案）的报告

各位代表：

受镇人民政府委托，由我向大会报告荷花镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案），请予审查，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，在镇党委的正确领导下，在镇人大、各位代表的监督支持和社会各界的关心帮助下，荷花镇财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，认真落实各级决策部署，积极响应财政政策，推动构建新发展格局，在高质量发展中取得新成效。

（一）财政收入完成情况

2023年，全镇完成地方财政总收入1922.3万元，为年初预算调整数的100%，比上年决算数增收164.9万元，增9.38%；一般公共预算收入完成1263.5万元，为年初预算调整数的100%，比上年决算数增收68.8万元，增5.75%。

税收收入完成情况：增值税完成1180万元，计入一般公共预算收入590万元；资源税完成38万元；城市维护建设税完成49万元；房产税完成8.2万元；印花税完成4.8万元；土地使用税完成4万元；车船使用税完成60万元；个人所得税完成14万元，计入一般公共预算收入2.2万元；企业所得税完成68万元，计入一般公共预算收入10.9万元；烟叶税完成387万元；契税完成40万元；环境保护税完成3.5万元。

非税收入完成情况：罚没收入完成14.5万元；行政性收费完成45.6万元；国有资源（资产）有偿使用收入完成5.8万元。

（二）财政支出完成情况

全年财政总支出6306.3万元（含一般债券支出964.6万元），比上年决算数增支3786万元，增150.22%。其中：1. 镇本级财力安排1906.7万元，增支384.4万元，增16.89%；2. 上级专款补助4031.2万元（含一般债券支出964.6万元）；3. 基金预算支出368.4万元，增支360.8万元，增47倍。

支出明细具体如下：

一般公共预算支出5937.9万元（含一般债券支出964.6万元）。其中：一般公共服务支出1006.5万元，增支51.8万元，增5.5%；国防支出3.3万元，增支3.3万元；公共安全支出6.5万元，增支5.2万元，增4倍；教育支出40.5万元，增支19.3万元，增91.03%；文化旅游体育与传媒支出77.9万元，增支35.3万元，增82.86%；社会保障和就业支出241.6万元，增支2.3万元，增0.09%；卫生健康支出303.2万元，增支126.8万元，增71.88%；城乡社区支出122.8万元，增支36.5万元，增42.29%；农林水支出3079.9万元，增支2180.2万元，增2.4倍；住房保障支出76.4万元，增支7.1万元，增10.24%；交通运输支出9.2万元，增支9.2万元；灾害防治及应急管理支出5.5万元，减支14.5万元，减72.5%；债务还本支出964.6万元上年无此项支出。

政府性基金预算支出368.4万元，增支360.8万元，增47倍，资金为省级彩票公益金专项资金和国有土地使用权出让收入安排的支出。

（三）财政收支平衡情况

全年一般公共财政预算收入1263.5万元，上级补助收入5913万元，一般公共财政预算支出5937.9万元，政府性基金预算支出368.4万元，上解支出870.2万元。收支相抵，年终滚存结余0元。

二、开源节流，财政工作稳中有进

（一）增收节支，财政运行保障更有序

荷花镇财政紧紧围绕镇人代会确定目标，强化税收征管，确保完成收入目标，认真分析研判经济形势，层层分解落实责任，扎实强化收入征管，确保应收尽收，均衡入库。优化支出结构，着力保障民生，财政支出安排及资金调度，始终坚持保工资、保运转、保民生的原则，确实兜住“三保”底线，科学合理编制财政收支预算草案，严格执行中央八项规定及其实施细则精神，严控“三公”经费和一般性支出，积极作为、攻坚克难，财政运行健康平稳。

（二）聚焦民生，全力保障民生更有效

坚持把改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，不断加大对“三农”、卫生建康、社会保障、乡村治理等重点民生领域的投入力度。紧紧围绕实施乡村振兴战略，不断优化财政支农支出结构，全年共支出涉农资金3079.9万元，年度累计投入财政衔接推进乡村振兴补助资金525万元，及时发放种粮补贴、耕地地力保护补贴等各项惠农资金293万元，全年安排社会保障和就业支出241万元，全年安排卫生健康支出303万元。

（三）主动担当，助推经济发展更有力

全力支持重点项目建设工作，多方筹措资金，争取上级项目资金，强化重点项目投入。省级善治乡村试点项目、乡村振兴项目、云台酒业项目征地、公厕改造、农村公路、边境转移支付、人畜饮水、车船税危桥改造、彩票公益金及综改资金等项目拨付达4800多万元。进一步改善农村道路、文化活动场所、医疗卫生条件等农村公共基础设施，提升了村级社会治理能力，促进社会各项事业发展。

（四）高效规范，财政职能发挥更明显

一是强化财政监督管理。常态化开展预决算信息公开、会计信息质量、衔接资金使用自检自查，理顺报账程序、规范报账单据，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的全程监督。二是强化资产管理。规范和加强国有资产管理工作，完成荷花镇各部门资产清查、划拨等工作，完善资产卡片。三是强化绩效管理。及时落实《全面实施预算绩效管理意见》，探索构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

各位代表，2023年我们积极面对财政增收压力，凝聚全镇干群智慧，攻坚克难保增收，较好完成了全年财政收支目标任务。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行还存在一些不足和短板，主要体现在：财政收入持续增长乏力，刚性支出需求显著增加，收支矛盾愈发突出；财政资源统筹能力还不强，支出结构有待进一步优化；财务管理尚需加强，接受上级审计和检查时仍发现不可忽略的问题；预算绩效评价结果的运用还不够充分。

三、2024年地方财政收支预算草案

2024年，荷花镇将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央、省委、保山市委、腾冲市委的各项决策部署，坚持党对财政工作的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，持续实施积极的财政政策，加强财政收入管理，优化财政支出结构，增强财力保障能力，坚持预算从紧原则，习惯于“过紧日子”。

按照上述指导思想，根据《预算法》《监督法》和《中央八项规定》及新实施的财政体制，结合全镇经济和社会事业发展实际，在充分考虑影响财政收支各项因素的基础上，编制2024年镇本级财政收支预算。预算安排建议如下：

（一）财政收入预算

2024年全镇地方财政总收入预算完成1998.6万元，增收76.2万元，增3.97%；一般公共预算收入预算完成1300万元，增收36.5万元，增2.89%。

收入完成情况：

1. 税收收入预算完成1949.3万元，增收92.8万元，增5%。增收的主要原因是烤烟事业发展烟叶税增加，善治乡村建设、云台酒业、玉米种子基地等项目投资的税收增加。

2. 非税收入预算完成49.3万元，减收16.5万元，减25.1%，减少的主要原因是罚没收入减少和公益性公墓墓穴的不确定因素。

（二）财政支出安排情况

2024年，镇本级公共财政预算支出2619.3万元，增支225.3万元，增9.4%。

分项支出预算情况：一般公共服务支出1556万元，占预算的59.4%；国防支出5万元，占预算的0.19%；公共安全支出11.8万元，占预算的0.45%；教育支出27.3万元，占预算的1.03%；文化广播与传媒支出34.9万元，占预算的1.33%；社会保障和就业支出321.7万元，占预算的12.27%；卫生健康支出111.7万元，占预算的4.26%；城乡社区事务支出145.7万元，占预算的5.56%；农林水事务支出330.8万元，占预算的12.62%；住房保障支出74.2万元，占预算的2.83%。

四、2024年财政工作重点

（一）持续靠前发力，厚植财源夯实增收基础

聚焦组织收入，增强财政保障能力。一是加强对市场主体的支持，加大政策实施力度，严格落实国家出台的各项减税降费政策，激发市场主体活力。二是强化财税工作合力，依法组织收入，紧盯收入目标不放松，加强对在建行业、重点项目及重点税源管控，加大零散税收管理，切实做到应收尽收。三是加强非税收入征管，严格“收支两条线”管理，做到应收尽收、及时入库，努力增加非税收入支撑。四是加大项目固定资产投资，抓实项目工程、旅游业等税源管控，加快培育壮大支柱产业，推进项目投资持续增长，促进形成新的经济增长点。

（二）突出民生建设，努力拼搏增进民生福祉

一是突出保障基本“三保”底线。认真落实各项惠民政策，持续提高民生保障水平。加大存量资金统筹力度，增强财政保障“三保”支出的能力。二是支持就业创业。把稳就业作为重中之重，全面落实就业创业政策，突出支持做好高校毕业生、退役军人、农民工等重点人群就业工作。三是支持实施乡村振兴战略，支持教育文化事业、传统村落保护、民族团结进步、平安建设、防灾减灾救灾等社会事业发展。

（三）严肃财经纪律，全面贯彻落实厉行节约

一是坚决执行中央八项规定及其实施细则精神、省市级财务管理规定，把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作中，规范镇村财政财务行为，认真落实各级各项决策部署，及时安排经费预算，加快资金调度拨付。二是硬化预算执行约束，保持适当支出强度，提高支出精准度，切实保障全镇运转。优化结构、勤俭节约、提升效能、严肃纪律，推动财政保障能力达到新水平，财政调控水平得到新提升，财税体制改革迈出新步伐，财政可持续发展取得新进步，财政治理效能实现新突破。

（四）加强监督管理，提升资金绩效强化风险防范

一是推动预决算公开。全面公开部门预算和“三公”经费信息，扩大预算知情面，接受更广泛的监督。二是推进预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效、无效必追责”的理念，健全预算绩效管理机制，扎实开展财政资金绩效评价，强化评价结果运用，最大限度提升财政资金使用效益。三是加强资金监管力度。落实财政全过程监督的职责，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，保障资金安全。四是巩固治理成果。及时自查自纠财政运行问题，降低财政运行风险，杜绝出现违规违纪现象，切实维护财经秩序。

各位代表，百年征途谋新篇，雄心壮志启新程。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委的正确领导下，自觉接受镇人大的监督和指导，以实干开新局，以奋斗写芳华，不忘初心、砥砺前行，努力开创全镇财政改革与发展新局面，为促进荷花经济社会高质量跨越式发展再上新台阶而不懈奋斗！