各位代表： 

现将荷花镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提请镇第三届人民代表大会第二次会议审查，并请各位代表和列席人员提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况 

一年来，面对严峻复杂的宏观经济形式及全球新型冠状病毒感染疫情带来的冲击，荷花镇财政认真贯彻落实国家、省、保山市、腾冲市“稳增长、促改革、调结构、惠民生”各项决策部署，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，深入推进财政改革，持续强化财政增收节支，保障各项财政重点支出，努力完成全年财政收支任务。

（一）财政收入完成情况

2022年全镇完成地方财政总收入1757.4万元，为预算调整的100%，比上年决算数减收355.3万元，减16.82%；其中，一般公共预算收入完成1194.7万元，为预算调整的100%，比上年决算数减收249.7万元，减17.29%。2022年荷花镇完成增值税留抵退税706.4万元，实现一般公共预算收入同口径增7.16%。

地方财政总收入和一般公共预算收入减少主要因素为：一是持续受疫情影响，域内建筑安装工程投资全年减少，致使增值税及附加税种减收；二是受减税降费及留抵退税政策影响，企业所得税和个人所得税税收政策调整，致使增值税、所得税减收，2022年荷花镇完成增值税留抵退税706.4万元。

收入分税种、分项目完成情况：

增值税完成1105.8万元，资源税完成50万元，城市维护建设税完成10万元，房产税完成6万元，印花税完成2.5万元，土地使用税完成1.5万元，车船使用税完成47万元，个人所得税完成4万元，企业所得税完成7.7万元，烟叶税完成362.8万元，契税完成70万元，环境保护税完成4万元，罚没收入完成4.7万元，行政性收费完成34.5万元，国有资源（资产）有偿使用收入完成29.3万元，其它收入完成17.6万元。

（二）财政支出完成情况  

全年财政总支出2520.3万元，比上年决算数减支1263.7万元，下降33.4%。其中：1.镇本级财力安排1890.7万元，占年初预算2182万元的86.65%，同比减174.3万元，减少8.44%；2.上级专款补助629.6万元（含基金预算支出7.6万元），同比减1089.4万元，减少63.37%。

支出减少的主要因素：一是为切实落实党政机关坚持过紧日子，建设节约型机关，重点保障刚性支出、急需支出，提高资金使用效益及精准的要求；二是上级专款支持荷花镇基础设施、乡村振兴、卫生健康、农林水等事业发展支出减少。

支出明细具体如下：

一般公共预算支出2512.7万元。其中：一般公共服务支出954.7万元，同比减244.3万元，减少20.38%；公共安全支出1.2万元，同比减0.8万元，减少40%；教育支出21.2万元，同比减31.8万元，减少60%；文化旅游体育与传媒支出42.6万元，同比增0.6万元，增加1.43%；社会保障和就业支出239.3万元，同比减117.7万元，减少32.97%；卫生健康支出176.4万元，同比减13.6万元，减少7.16%；城乡社区支出86.3万元，同比减8.7万元，减少9.16%；农林水支出899.7万元，同比减853.3万元，减少48.68%；自然资源海洋气象等支出2万元，与去年持平；住房保障支出69.3万元，同比增1.3万元，增加1.91%；灾害防治及应急管理支出20万元，同比减4万元，减少16.67%；。

政府性基金预算支出7.6万元，同比增6.6万元，增加660%；全部为国有土地使用权出让收入安排的支出。

（三）财政收支平衡情况 

全年一般公共财政预算收入1194.7万元，上级补助收入1904.3万元，上年结余31.3万元，一般公共财政预算支出2512.7万元，政府性基金预算支出7.6万元，上解支出610万元。

二、2022年财政工作情况

（一）紧盯预算，财政预算执行更加规范.

一是细化部门预算编制，按照“保工资、保运转、保重点民生”的原则，将经费细化到经济类。二是加强支出预算的过程控制，严格新增支出项目的审批管理，切实增强预算的约束力。三是继续深化国库集中支付电子化。四是持续推进政府采购年初预算，严格控制“无预算不得采购”。五是全面推进预决算公开工作，继续推进“阳光财政”，全面提升2022年预决算公开质量。

（二）紧盯财源，财政收入征管更加有力。

一年来，面对经济下行压力和“减税降费”政策影响，镇财政协同税务共同努力，深入挖掘增收潜力，积极寻求增长支撑，千方百计组织收入。一是领导高度重视，大力支持，抓协调、抓督办、抓税源，各部门密切配合，强化收入征管，确保“颗粒归仓”。二是及时解决组织收入中存在的各类问题，始终把握工作主动权。三是加大对我镇辖区内各项固定资产投资的监控力度，通过投资拉动内需，促进税收快速增长。

（三）紧盯改革，财政改革措施更加精准。

一是积极实施稳增长措施。不折不扣落实新一轮更大规模的减税降费政策，持续跟踪分析减税降费新政策对全镇财税的影响，进一步抓好增值税征收工作。二是持续深化国库集中支付改革，资金拨付程序进一步简化，工作效率不断提高。三是政府会计制度改革顺利开展，全面贯彻实施《政府会计制度》，实现收付实现制的预算会计和权责发生制的财务会计同时核算，财政理财水平进一步提升。四是政府采购信息化管理改革进一步推进，实现目录内采购均通过“政采云”平台采购。五是积极推行厉行节约电子化管理系统，加强“三公”经费监管，实现统计更便捷、数据更可靠。

（四）紧盯民生，财政惠农补贴更加保障。

坚持把改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，不断加大对“三农”、卫生健康、社会保障等重点民生领域的投入力度。紧紧围绕实施乡村振兴战略，不断优化财政支农支出结构，年度累计投入财政衔接推进乡村振兴补助资金217.32万元，及时发放实际种粮补贴、耕地地力保护补贴等各项惠农资金292.24万元，全年安排社会保障和就业支出239.3万元，全年安排卫生健康支出176.4万元。

各位代表，2022年我们积极面对财政增收压力，凝聚全镇干群智慧，攻坚克难保增收，较好完成了全年财政收支目标任务。但我们也清醒认识到，财政运行中依然存在一些不容忽视的问题：一是财政增收困难，财政调控能力弱化。全镇重点税源以制造业、建筑安装业为主，税源结构相对单一，收入具有不稳定性，加之政策性减收持续、留抵退税范围扩大、非税收入增收空间越来越窄等因素影响，财政收入增收困难。二是收支矛盾突出，资金调度困难。随着刚性支出持续攀升，民生政策提标扩面，财力增长与支出需求矛盾更加突出，财政保障压力空前。

三、2023年地方财政收支预算草案

2023年，荷花镇财政将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，全面落实党中央、省委、保山市委、腾冲市委各项决策部署，坚持党对财政工作的全面领导，坚持稳中求进的总基调，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，持续实施积极的财政政策，加强财政收入管理，优化财政支出结构，增强财力保障能力。

按照上述指导思想，根据《中华人民共和国预算法》《监督法》和《中央八项规定》及新实施的财政体制，结合全镇经济和社会事业发展实际，在充分考虑影响财政收支各项因素的基础上，编制2023年镇本级财政收支预算。预算安排建议如下： 

（一）财政收入预算 

2023年全镇地方财政总收入预算完成1942.8万元，同比增长185.4万元，增10.55%；一般公共预算收入预算完成1282.7万元，同比增长88.03万元，增7.37%。 

收入分部门完成情况： 

1. 税务部门收入预算完成1901.5万元，同比增230.3万元，增长13.78%。增收的主要原因是烤烟事业发展烟叶税增加、善治乡村项目、乡村振兴PPP项目等项目固定资产投资增值税、资源税、契税等税收增加。 

2. 财政部门收入预算完成41.3万元，同比减44.9万元，减少52.07%，减少的主要原因是水管承包费、垃圾清运费外包，不再列入财政非税收入。 

（二）财政预算支出安排情况 

2023年，镇本级一般公共财政预算支出2394万元，同比增212万元，增长9.7%。 

分项支出预算情况：一般公共服务支出1301万元，占预算的54.34%；国防支出2万元，占预算的0.08%；公共安全支出10万元，占预算的0.42%；教育支出46万元，占预算的1.91%；文化广播与传媒支出63万元，占预算的2.63%；社会保障和就业支出379万元，占预算的15.76%；卫生健康支出105万元，占预算的4.37%；城乡社区事务支出136万元，占预算的5.68%；农林水事务支出270万元，占预算的11.28%；自然资源海洋气象等支出5万元，占预算的0.21%；住房保障支出77万元，占预算的3.20%。 

四、2023年财政工作重点

（一）强化税收征管，提升财政收入水平。

强化收入征收管理力度，积极应对经济下行压力加大，财政收支严峻形势，确保全年财政收入任务完成。一是密切关注宏观经济形势的变化，对税源进行全面梳理，强化收入征管措施，做到依法征收，应收尽收。二是强化财税工作合力，依法组织收入，紧盯收入目标不放松，对在建工程、重点项目及相关涉税企业进行排查，构建“财税牵头、部门配合、信息共享”的依法协税护税机制，密切跟踪重点税种、重点税源的变化情况，加大收入组织力度，切实做到依法征收，加大零散税收管理，杜绝收入跑冒滴漏。三是加强国有资源资产收入管理，强化非税收入征管，确保收入及时足额缴库。四是深入挖掘增收潜力，积极寻求增长支撑，千方百计组织收入，强化收入征管。 

 （二）严格控制支出，增强财政保障能力。

一是坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力办大事。二是兜牢兜实“三保”底线。坚持将“三保”放在财政支出的优先位置，全力保障国家制定的工资、民生等政策落实到位。加大存量资金统筹力度，增强财政保障“三保”支出的能力。坚持预算源头管理，优化财政支出结构，切实保障基层运转。三是继续落实和完善各项惠农政策，确保各项惠农补贴资金及时发放到农户手中。采取得力措施，加强惠农政策落实情况的监督检查。四是支持社会体系保障，强化社保基金管理，支持养老服务体系建设、医药卫生体制改革、文化体育事业、民族团结进步、平安腾冲建设、防灾救灾等社会事业工作。

（三）加强风险防控，促进财政平稳运行。

 一是把防风险摆在更加突出的位置，牢牢守住不发生系统性风险的底线。持续防范化解政府隐性债务风险，逐步建立完善隐性债务风险预警机制和应急处置机制，着力防范化解财政金融风险。二是切实增强机遇意识和风险意识，筑牢底线意识，抓好日常监督，完善财政内部控制制度体系建设，严格执行财政内部控制基本制度和专项风险内部控制办法。三是持续推进政府采购工作。认真贯彻《政府采购法实施条例》，推进政府购买服务，确保采购服务质量，切实履行好政府采购监督职能。四是进一步巩固“小金库”治理成果，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，切实维护财经秩序。

（四）坚持依法理财，营造财政阳光秩序。

一是推动预决算公开。全面公开部门预算和“三公”经费信息，扩大预算知情面，接受更广泛的监督。二是推进预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效、无效必追责”的理念，健全预算绩效管理机制，扎实开展财政资金绩效评价，强化评价结果运用，最大限度提升财政资金使用效益。三是加强资金监管力度。落实财政全过程监督的职责，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，保障资金安全，发挥资金效益。四是巩固治理成果。及时自查自纠财政运行问题，降低财政运行风险，杜绝出现违规违纪现象，切实维护财经秩序。

各位代表，百年征途谋新篇，雄心壮志启新程。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委、政府的正确领导下，自觉接受镇人大的监督和指导，以实干开新局，以奋斗写芳华，不忘初心、砥砺前行，努力开创全镇财政改革与发展新局面，为促进荷花经济社会高质量发展再上新台阶而不懈奋斗！ 

以上报告，请予审查。