荷花镇2018年地方财政预算执行情况和      

2019年地方财政预算（草案）    

一、2018年财政预算执行情况  

2018年，镇人民政府在镇党委领导下、镇人大的监督下，在市财政局及国、地税分局的关心指导下，深入贯彻党的十九大、习近平总书记系列重要讲话精神，紧扣二届人大一次会议的任务目标，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕着镇党委、政府的工作发展思路，充分发挥财政职能作用，盘活存量，挖潜增收，依法理财，强化监管，财政收支运行平稳，重点支出保障有力，民生事业全面发展，较好完成全年财政收支任务，预算执行情况良好。  

（一）财政收入完成情况    

2018年我镇完成财政总收入2559.6万元，与年初预算基本持平，同比增收10.8万元，增长0.4%，其中：一般公共财政预算收入完成1657万元，比年初预算增18.9万元，增长2%，同比增收52万元，增长3%，上划收入完成902万元，同比增收8.2万元，基本持平。  

分部门完成情况：税务部门完成2308.1万元，完成年初预算的93.7%，同比基本持平；财政部门完成251.4万元，完成年初预算的193.3%，同比增121.4万元，增长93.3%，增收的主要原因是墓穴制作费收入增加。  

（二）财政支出完成情况     

2018年我镇完成公共财政预算支出3960.6万元，同比增356.3万元，增长9.8%；其中：1、镇本级财力安排1889万元，占年初预算1836万元的102.8%，比上年完成数1801万元增88万元，增长4.8%。2、上级专款补助2071.6万元，比上年完成数1803.3万元增268.3万元，增长14.8%。  

分项支出完成情况：一般公共服务支出完成1078.7万元，同比增122.5万元，增长12.8%，增长的主要原因是党委相关专项增加。国防支出完成3万元，与上年持平。公共安全支出10.8万元，同比增5.8万元，增长116%。教育支出165.3万元，同比增117.5万元，增长2.5倍，增长的主要原因是中学建设专项增加。文化广播与传媒支出44.4万元，同比减9万元，下降16.8%。社会保障与就业支出514.2343.3万元，同比增170.9万元，增长49.7%。医疗卫生支出163.4万元，同比增22.7万元，增长16.1%。城乡社区事务支出973万元，同比增163.4万元，增长20.1倍，增长原因是边转等建设专款增加。农林水事务支出823.7万元，同比减177.7万元，下降17.7%，下降的主要原因是扶贫专款减少。住房保障支出183.7万元，同比减57万元，下降23.6%，原因是农危改补助资金减少。  

（三）财政收支平衡情况    

全年一般公共财政预算收入1657万元，上级补助和均衡性财力补助收入3734.5万元，上年结余-23.5万元，一般公共财政预算支出3960.6万元，上解支出420.4万元，收支相抵，滚存结余19.9万元。基金上级补助收入21.2万元，上年结余23.4万元，基金预算支出21.2万元，收支相抵，滚存结余23.4万元。  

二、2018年财政工作回顾  

（一）坚持科学精细理财，收支保障能力逐步增强。在深入调研和总结分析测算的基础上，认真编制财政预算，将二届二次会议审议通过的财政预算，层层分解落实，做到目标明确、责任具体。在预算安排中贯彻“压缩一般，保障重点”的原则，牢固树立过紧日子思想。在预算执行中，严格执行中央八项规定，严控“三公”经费和一般性支出，全年“三公”经费下降1%。强化预算约束力，坚决杜绝随意增加支出的行为，确需增加的支出，严格按照规定程序办理。克服现金供应困难，组织好现金调度，把“保工资、保运转”作为财政工作的首要任务，及时足额拨付每月工资。同时，尽可能加快专款拨付进度，基本做到不逾月，年终扶贫项目实现清零。有效整合存量资金，优先保证民生和重点建设项目资金。全面推进预决算公开工作，按照上级要求及时向社会公开年度预决算。  

（二）加强收入征管，确保收入稳中求进。深入分析区域财政经济状况，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，有效减缓收入增收不强态势，确保完成财政收入目标任务。镇主要领导高度重视，大力支持，抓协调、抓督办、抓税源，为组织收入提供了强有力的保障。各站所与财税部门密切配合，着力创新征管机制，强化收入征管，确保了全年财政收入的稳步增长。一是进一步落实动态监管机制。按月开展对重点税种、重点行业、重点企业税收的动态分析监控，充分挖潜翡翠行业、火山灰及火山石材加工、温泉、餐饮服务业、高速路建设领域等重点项目和重点投资领域的税源。二是进一步落实定期协调机制。定期召开分析协调会，采取时间倒逼机制，加强协调，及时解决组织收入中存在的各类问题，始终把握工作的主动权。三是加强对重点企业的跟踪服务，加大“营改增”政策宣传，在抓好日常征管的同时，清收企业欠税、小税种稽查和非税收入征管，清查清理盘活存量资金，力促应收尽收。    

（三）优化支出结构，服务经济发展更加有效。充分利用荷花湾、脱贫攻坚、传统古村落建设、边转，贫困地区非集中连片建设、荷花非物质文化挖掘传承等名片，多渠道筹措资金，支持“基础设施、产业转型、脱贫攻坚、民族团结、生态文明、精神文明”发展建设，筑牢经济健康发展的支撑点，增强财政发展后劲。一是千方百计争取上级支持，抢抓国家政策机遇，全力以赴争取项目资金。全年共获得上级补助资金1.67亿元，为全镇经济社会发展和改善民生提供了有力的资金支持。二是千方百计促进经济建设。以学习“绿水青山就是金山银山”为抓手持续加大外宣、旅游推介及招商引资力度，不断强化项目管理，抓好项目建设落地，切实提高投资对财政收入的贡献率，有力地推进了农村基础设施、旅游文化挖掘、人居环境、殡葬改革等领域重大工程项目建设，对拉动内需，带动我镇第二、三产业发展，加快我镇经济转型升级、持续健康发展，起到了至关重要的作用。  

（四）注重民生福祉，各项社会保障更加全面。一是确保农民种有所补，及时发放惠农补贴，发放各项惠农资金273.08万元。二是保证困有所济，拨付建档立卡贫困户补助，低保、临时救助、优抚等补助资金495.9万元，保障了弱势群体基本生活需求。三是力求病有所医，拨付新农合医疗补助资金、计划生育手续费506.2万元，促进了公共卫生事业发展。四是做到学有所教，全年安排教育支出165.3万，实现适龄儿童全部就学。五是推进住有所居，拨付农村危房改造建设、搬迁农户住房建设转贷资金359.4万元。六是各项基础设施建设得到夯实，拨付农村保洁、荷花湾项目、创建森林城市毛家营至荷花段道路提升项目、腾陇高速路建设项目，农村公路、脱贫攻坚、边转、人畜饮水、彩票公益金及传统古村落建设等项目资金1.29亿元，农村美化明显提升。  

（五）加强财政监督，提高理财水平。一是按《关于进一步加强行政事业单位内部控制建设的实施意见》的通知，完善和规范财政专户管理，建立健全财政内部“管事”和“管钱”相分离的相互制约机制。二是着力深化财政改革，按照上级财政部门深化财税改革的要求，认真落实各项改革措施，结合《中华人民共和国预算法》的学习贯彻执行，预算编审改革更深化，预算绩效管理更健全。三是着力强化财政监督，不断深化财政预算制度改革，强化支出管理，硬化预算约束，严格执行收支两条线和资金拨付程序，财政精细化，科学化、信息化、规范化管理不断深入，各项管理更加规范。  

当前我镇财政运行中还存在着一些亟待解决的困难和问题：一是我镇财政收入总量与北部乡镇比差距还比较明显，工业主导产业规模少，产业支撑不强，税源结构单一，受“营改增”全面推进等财税政策调整影响，财政持续增收压力较大；二是各种社会事业建设要求更高，人居环境提升等财政的保障范围不断扩大，人员增资等财政刚性支出大幅增加；三是《中华人民共和国预算法》出台以来，对预算管理的要求更全面、更细化，预算编制、预算执行管理、绩效评价的要求日益提高，全面构建现代财政改革任务繁重等等。对于这些困难和问题，我们将广泛听取各位代表的意见和建议，高度重视、认真研究、尽快破解，我们将采取有效措施努力加以解决。  

三、2019年地方财政收支预算（草案）  

2019年，是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键之年，围绕全镇经济社会发展的总体要求，我镇的财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真分析经济发展总体态势，深入研究国家宏观经济政策，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕全市实施“六大战略”、推进“六大工程”和“五化”进程、培植“六大产业集群”的工作思路及发展定位，主动作为，全面贯彻落实镇党委、镇政府的各项决策部署，坚持稳中求进、改革创新，实现“保工资、保运转、保重点民生”总体目标，达到全镇经济持续健康发展。  

按照上述指导思想，根据《中华人民共和国预算法》、《监督法》和《中央八项规定》，结合全镇经济和社会事业发展重点实际，坚持“收入打足、量入为出、突出重点、节约节俭、收支平衡”的原则，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，编制2018年镇本级财政收支预算。预算安排建议如下：  

（一）财政收入预算    

2019年全镇财政总收入预算完成2802.6万元，比上年完成数2559.6万元增243万元，增长9.2%。一般公共预算收入预算完成1793万元，比上年完成数1657万元增135.9万元，增长8.1%。上划收入预算完成1009.6万元，比上年完成数902万元增107.6万元，增长11.9%。  

收入分部门完成情况：①税务部门收入预算完成2595.7万元，比上年完成数2308.1万元增287.6万元，增长12.4%，增收的主要原因荷花温泉、荷花湾等项目固定资产投资及耕地占用税增加。分项完成情况：资源税预算完成40万元；城建税预算完成40万元；房产税预算完成5万元；印花税预算完成40万元；土地使用税预算完成12万元；土地增值税预算完成5万元；车船使用税预算完成30万元；个人所得税预算完成60万元；企业所得税预算完成70万元；烟叶税预算完成277.2万元；耕地占用税预算完成534.5万元；环境保护税预算完成2万元。②财政部门收入预算完成206.9万元，比上年完成数251.4万元减44.5万元，下降17%，下降的主要原因是墓穴制作费减少。  

（二）财政支出安排情况    

2019年预算镇本级公共财政预算支出1971.6万元，比上年完成数1889万元增支82.5万元，增长4%。归类为：1、人员经费1567.6万元，占预算的79.5% ；2、公用经费120万元，占预算的6%。3、事业发展支出284万元，占预算的14.5%。    

分项支出预算情况：①一般公共服务支出1021.8万元，占预算的51.8%，其中:安排以前年度基础设施建设欠款10万元，会议费及人大代表活动经费14万元，公务费12万元，社区年度综合目标考核奖励38.4万元，财政工作经费14万元，民族发展经费10万元，基层党建经费20万元，纪检工作经费2万元，防震减灾工作经费3万元，脱贫攻坚经费32.2万元。②国防支出2万元，占预算的0.001%。③公共安全支出10万元，占预算的0.005%，包含交通、消防、安全生产、禁毒防艾、食药品安全、综治维稳经费。④教育支出58.4万元，占预算的2.9%，其中：安排代课教师工资及营养餐炊事员工资18.4万元，教育奖励经费15万元。⑤文化广播与传媒支出40.5万元，占预算的2%，其中：安排意识形态工作经费5万元。⑥社会保障与就业支出156.6万元，占预算的7.9%，其中：安排社保工作经费2万元、现役军人优待金2.6万元；⑦医疗卫生支出108.1万元，占预算的5.4%，其中：安排卫生工作经费10万元，计划生育经费5万元，精神病人补助2万元。⑧城乡社区事务支出102.8万元，占预算的5.2%，其中：安排集镇保洁费30万元，提升人居环境整治工作经费20万元。⑨农林水事务支出389.4万元，占预算的19.7%，其中：安排畜牧工作经费6万元，农业技术推广经费2万元，河长制运行经费2万元，河道美化绿化3万元，老洋河取水费13万元，护林防火经费8万元，烤烟工作经费10万元。⑩住房保障支出60.9万元，占预算的3.5%。。  

（三）一般预算平衡情况    

2019年，一般公共财政预算收入预计1793万元，转移支付补助收入539.6万元，上年结余19.9万元，公共财政预算支出1971.6万元，上解支出341.1万元，收支相抵，年终滚存结余19.9万元,基金无收支预算，纯结余23.4万元。  

    四、锐意进取、攻坚克难，认真做好2019年全镇财政工作  

2019年，我们将认真落实本次人代会批准的预算方案，按照镇党委、政府立足“生态、区位、旅游、气候、地质资源、民族文化”六大优势，全力推进“脱贫攻坚、殡葬改革、生态文明建设、人居环境提升、精神文明创建、全面从严治党”六项重点工作，着力培植烤烟、果蔬、珠宝、温泉、火山石加工、小水电开发等产业，全力打造全市民族团结进步边疆繁荣稳定示范镇，努力把荷花建设成为生态、文明、和谐、平安、幸福新荷花，与全市同步全面建成小康社会总体要求，财政部门着力加强结构性改革，提高供给体系质量和效率，提高投资有效性，加快培育新的发展动能，改造提升传统优势，提升财政资金绩效，增强持续增长动力，着重抓好以下工作：  

（一）多管齐下，全力以赴促增收。推动产业结构的调整和优化，促进经济快速发展，进一步巩固夯实财源基础。一是以强化税源控管为核心，加大收入征管力度，加强收入分析与调度，规范收入征管秩序，关注重大税收政策出台对我镇经济发展和税收收入的影响，做好财政收入形势的分析、研判、和预测；二是以服务荷花湾、腾陇高速路荷花段、荷花温泉项目为重点目标，贯彻落实积极的财政政策，始终把服务发展、服务民生作为工作主线，设立产业引导资金，以申报壮大村集体经济项目、践行“绿水青山就是金山银山”项目建设计划为契机，采取贷款贴息、政府购买服务、风险补偿等综合举措引导企业发展，促进产业集群化发展，带动区域农民增收和财政增长；三是以加强协税护税机制为抓手，建立涉税信息平台，建立与各涉税部门规范的信息交换机制，及时、全面掌控涉税信息情况，杜绝“跑、冒、滴、漏”税款现象，做到依法征管、应收尽收，确保收入任务进度。

（二）优化结构，有保有压惠民生。进一步深化优化财政支出管理、加快建立公共财政步伐，坚持以项目导向促发展，以需求导向惠民生的原则，把新增财力向扶贫领域、农村、基层、社会事业薄弱环节倾斜，全力保障重大重点项目和公共财政政策的资金需求，切实解决关乎人民群众切身利益的问题，着力使公共财政对经济发展和社会事业保障作用明显增强。2019年我镇大力实施民生工程，继续加大民生投入力度，集中办好涉及群众切身利益的实事，让经济发展成果惠及广大人民群众。加大教育投入，完善教育基础设施建设；确保低保、城镇医保、社会救助、社会福利的财政补助和待遇标准，认真抓好城乡居民养老保险工作；继续加大基层医疗卫生与计划生育服务体系设施建设，提升医疗机构的技术装备水平，增强服务能力；支持农村危房改造；保障农田水利投入，加强农田水利基础设施建设；支持公共文化服务建设，推进文化科技创新和文化传播体系，不断提升广大人民群众的获得感、幸福感和满意度。

（三）奋力开拓，迎难而上推改革。以改革促发展，积极推进财政体制机制建设，进一步完善财政制度体系。认真做好《中华人民共和国预算法》实施与深化财税改革的协调推进，注重政府行政的实际，坚持政府管理灵活与严格预算约束相结合，与人大审查监督相结合，提升财政管理水平，为全镇发展提供坚实的财力保障；加强财政存量资金管理，加大清理力度，提高预算资金的统筹能力和使用效益；健全公务管理制度体系，加强接待、会议定点管理，推进公务消费平台、“三公”经费监管平台运行，进一步降低行政运行成本。

（四）有序规范，依法理财严监管。认真贯彻落实《监督法》和《中华人民共和国预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度。全面落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理，严格公务卡结算制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理，探索政府购买服务，自觉接受人大和社会各方面监督。