各位代表：

受镇人民政府委托，我向大会报告荷花镇2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算（草案）。请予审查，并请各位代表、列席人员提出宝贵意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，镇人民政府在镇党委、镇人大的监督下，在市财政局及国、地税分局的关心指导下，深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，以镇一届人大一次会议的目标，紧紧围绕着镇党委、政府的工作发展思路，主动适应经济发展新常态，积极应对严峻复杂的宏观经济形势，攻坚克难，挖潜增收，依法理财，强化监管，财政收支运行平稳，重点支出保障有力，民生事业全面发展，较好完成全年财政收支任务，预算执行情况良好。

（一）财政收入完成情况

2016年我镇完成财政总收入1642.3万元，占年初预算1502万元的108.7%，同比减收243.6万元，下降12.9%，其中：一般公共财政预算收入完成1171.8万元，与年初预算基本持平，同比减收371.3万元，下降24%。

分部门完成情况：国税完成355万元，同比增155万元，增长77.5%；增收的主要原因是按营改增政策要求2016年5月1日起所有营业税改为增值税征收管理。地税完成1097.3万元，同比增104.1万元，增长10.4%，增收的主要原因是对所有符合征收范围的营业税在营改增政策执行前做到应收尽收。财政部门完成189.9万元，同比减502.7万元，下降72.5%，减收的主要原因是上年老镇政府处置收入入库633万元。

财政总收入分项完成情况：普通增值税完成235万元，同比增35万元，增长17.5%；改征增值税完成120万元；营业税完成341.6万元，同比增77.6万元，增长29.4%；企业所得税完成190万元，同比增90万元，增长90%；个人所得税完成43.7万元，同比减50万元，下降53.3%；资源税完成18万元，同比减7万元，下降28%；城建税完成15万元，同比增5万元，增长50%；印花税完成12万元，同比增2万元，增长20%。土地增值税完成6万元，与上年持平；土地使用税完成16万元，同比增15万元，增长1500%；房产税完成2万元，同比增1万元，增长100%；车船使用税完成30万元，与上年持平；耕地占用税完成50万元，同比减50万元，下降50%；烟叶税完成373万元，同比增20.5万元，增长5.8%；行政性收费收入完成1.74万元，为社会抚养费；国有资产处置收入完成138.4万元，同比减494.7万元，下降78.1%；其它收入（垃圾清运费、水费承包费、租地费）完成49.8万元，同比增16.7万元，增长50.4%。

（二）财政支出完成情况 

2016年我镇完成公共财政预算支出2856.2万元，其中：1、镇本级安排1504万元，占年初预算1470万元的102.3%，比上年完成数1775万元减271万元，下降15.3%，扣除国有资产处置收入减少因素，财力较上年增加223.7万元。2、上级专款补助1352.2万元，与上年基本持平。

分项支出完成情况：一般公共服务支出完成870.9万元，同比减325.8万元，下降27.2%，下降的主要原因是上年有清欠镇行政中心建设债务支出。国防支出完成3万元，同比减1万元，下降25%。公共安全支出8.9万元，同比减3.9万元，下降30%。教育支出32.8万元，同比减8万元，下降19.6%。文化广播与传媒支出18.9万元，同比减17万元，下降47.3%，减少原因是上年安排坝派文化大院建设专款。社会保障与就业支出317.7万元，同比增8.5万元，增长2.7%。医疗卫生支出124万元，同比增25.2万元，增长25.5%。城乡社区事务支出38.3万元，同比减5.2万元，下降11.9%。农林水事务支出878.7万元，同比减230.7万元，下降20.7%，减少的主要原因是水利、边转项目上级专款减少。交通运输支出1万元，同比减13万元，减少的主要原因是人员调出。国土资源气象等事务支出1.6万元，与上年持平。住房保障支出471.8万元，同比增155.3万元，增加49%，原因是农村危房改造补助资金增加。其他支出188.5万元，同比增130.5万元，增长261%，主要原因是上级专款增加。

（三）财政收支平衡情况

全年一般公共财政预算收入1171.8万元，上级补助和均衡性财力补助收入1968.2万元，上年结余-28.6万元，一般公共财政预算支出2778.3万元，上解支出363万元，年终滚存结余 -23.5万元。基金上级补助收入77.8万元，上年结余23.4万元，基金预算支出77.8 万元，年终滚存结余23.4万元。

二、2016年财政工作情况

（一）注重预算管理，财政预算执行更加规范。通过新《预算法》的实施为预算编审工作奠定了坚实基础，预算执行更加规范、公开、透明。在深入调研和总结分析测算的基础上，认真编制财政预算，将镇人民代表大会审议通过的财政预算，层层分解落实，实行收入目标责任制，做到目标明确、责任具体。在预算安排中贯彻“压缩一般，保障重点”的原则，牢固树立过紧日子思想。在预算执行中，严格执行中央八项规定，强化预算约束力，坚决杜绝随意增加支出的行为，确需增加的支出，严格按照规定程序办理。克服现金供应困难，组织好现金调度，把“保工资、保运转”作为财政工作的首要任务，在本年历经5次调资人员工资净增140万元的基础上，及时足额拨付每月工资。同时，尽可能加快专款拨付进度，基本做到不逾月。有效整合各类资金，优先保证民生和重点建设项目资金。严控“三公”经费和一般性支出，全年“三公”经费下降1.5%。全面推进预决算公开工作，按照上级要求及时向社会公开年度预决算。

（二）注重依法治税，征管机制措施更加有力。面对复杂严峻的宏观经济形势，积极寻求增长支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，有效减缓收入下滑态势，确保完成财政收入目标任务。镇主要领导高度关注，大力支持，抓协调、抓督办、抓税源，为组织收入提供了强有力的保障。各站所与财税部门密切配合，着力创新征管机制，强化收入征管，确保了全年财政收入的稳步增长。一是进一步落实动态监管机制。按月开展对重点税种、重点行业、重点企业税收的动态分析监控，充分挖潜翡翠行业、火山灰及火山石材加工、温泉、餐饮服务业、建设领域等重点项目和重点投资领域的税源。二是进一步落实定期协调机制。定期召开分析协调会，采取时间倒逼机制，加强协调，及时解决组织收入中存在的各类问题，始终把握工作的主动权。三是加强对重点企业的跟踪服务，加强税收基础管理，在抓好日常征管的同时，积极宣讲“营改增”税收政策，清收企业欠税、万基地产重点行业税收稽查、小税种稽查和非税收入征管，清查清理盘活存量资金，力促应收尽收。

（三）注重优化结构，服务经济发展更加有效。充分利用翡翠温泉小镇、易地扶贫搬迁、传统古村落建设、边转，新农村、贫困地区非集中连片建设、荷花非物质文化挖掘传承等名片，多渠道筹措资金，支持“基础设施、产业转型、扶贫攻坚、民族团结、生态文明、精神文明”发展建设，筑牢经济健康发展的支撑点，增强财政发展后劲。一是千方百计争取上级支持，抢抓国家政策机遇，全力以赴持之以恒争取项目资金。全年共获得上级财政补助资金1.01亿元，其中：专项资金9715.7 万元，财力性转移支付资金659.7万元，为全镇经济社会发展和改善民生提供了有力的资金支持。二是千方百计促进经济建设。持续加大外宣、旅游推介及招商引资力度，不断强化项目管理，抓好项目建设落地，切实提高投资对财政收入的贡献率，有力地推进了农村基础设施、旅游文化挖掘、易地扶贫、生态环境、殡葬改革等领域重大工程项目建设，对拉动内需，带动我镇第二、三产业发展，加快我镇经济转型升级、持续健康发展，起到了至关重要的作用。

（四）注重民生福祉，各项社会保障更加全面。一是确保农民种有所补，及时发放惠农补贴，发放各项惠农资金256.3万元。二是保证困有所济，拨付低保、临时救助、优抚等补助资金834.5万元，保障了弱势群体基本生活需求。三是力求病有所医，拨付新农合医疗补助资金、计划生育手续费718.5万元，促进了公共卫生事业发展。四是做到学有所教，全年安排教育支出19万元。五是推进住有所居，拨付农村危房改造建设、搬迁农户住房建设转贷资金2167.7万元。六是夯实各项基础设施建设，拨付新农村、道路、易地扶贫、边转、人畜饮水、彩票公益金及传统古村落建设等资金4276.5万元，有力支持了荷花美丽宜居乡村建设。

（四）深化财政体制改革，提高理财监管水平。一是按《腾冲市关于进一步加强财政资金管理的意见》的通知，完善和规范财政专户管理，建立健全财政内部“管事”和“管钱”相分离的相互制约机制。二是着力深化财政改革，按照上级财政部门深化财税改革的要求，认真落实各项改革措施，结合新《预算法》的学习贯彻执行，预算编审改革更深化，预算绩效管理更健全。三是着力强化财政监督，不断深化财政预算制度改革，强化支出管理，硬化预算约束，严格执行收支两条线和资金拨付程序，财政精细化，科学化、信息化、规范化管理不断深入，各项管理更加规范。

各位代表，2016年全镇财政运行状况是良好的，但我们也应清醒地认识到，财政工作与镇党委的要求、人民群众的期盼，还存在着一些比较突出的问题。一是没有大的纳税企业落户荷花，域内税源结构单一，服务业税收远落后于周边乡镇，制约我镇经济发展困难较多，规模经济、新增税源不够，地方财政增收压力继续加大；二是各种社会事业建设要求更高，财政的保障范围不断扩大，财政刚性支出大幅增加；三是财政管理职能在不断转变，预算执行存在一定偏差，财政管理水平还有待于提高。这些问题，我们要继续采取有效措施，认真加以解决。

三、2017年地方财政收支预算（草案）

2017年，我镇财政经济形势依然复杂，财政收支矛盾仍然突出。从国际形势看，全球经济向好动力不足，压力依旧，整个世界都在寻找发展的新机遇，变革的新动力。从国内形势看，中央经济工作和全国财政工作会议释放的经济政策显示：继续实施积极的财政政策，将供给侧结构性改革作为重点，其核心是去库存，去产能，深入推进国企、财税、金融、社保等重大改革。收入方面：保持经济中高速增长与财政运行矛盾短期内将持续，财政收入潜在增长率下降；结构性减税和普遍降费并存，将建筑业、房地产业、金融业和生活服务业税收纳入“营改增”全面实施，积极推进个人所得税和消费税改革等；国家精简行政审批，行政收费大量取消。支出方面：财政支出刚性增长趋势未改；压缩专项资金保一般性转移支付力度持续加强，将实行“一个部门一个专项”；财政资金支持地方发展方式将从直接补助逐步改为以贴息补助、以奖代补及绩效考核奖补等新的方式，更加注重绩效结果运用。平衡方面：平衡收支压力较大。我镇财税工作面临基数小，增收财力不多、支出剧增的态势和挑战，特别表现在重点项目推进镇本级配套资金缺口较大。

2017年全镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会以及习近平总书记系列重要讲话精神，认真分析经济发展总体态势，深入研究国家宏观经济政策，准确把握“四个全面”战略布局以及经济发展动向，紧紧围绕全市实施“六大战略”、推进“六大工程”和“五化”进程、培植“六大产业集群”的工作思路及发展定位，把工作重心放在“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”上，坚持稳中求进的总基调，全面深化改革，认真贯彻执行新《预算法》，加快建立现代财政制度，实现财政稳中有快、稳中提质、稳中增效，增强财政总体实力，实现“保工资、保运转、保民生、保稳定、保重点”总体目标，促进全镇经济持续健康发展。

按照上述指导思想，根据新《预算法》、《监督法》和《云南省预算审查监督条例》，结合全镇经济和社会事业发展重点实际，坚持“收入打足、量入为出、突出重点、节约节俭、收支平衡”的原则，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，编制2017年镇本级财政收支预算。预算安排建议如下：

（一）财政收入预算

2017年全镇财政总收入预算完成2476.4万元，比上年完成数1642.3万元增834.1万元，增长50.7%。一般公共预算收入预算完成1686.5万元，比上年完成数1171.8万元增514.7万元，增长43.9%。上划收入预算完成789.9万元，比上年完成数470.5万元增319.4万元，增长67.8%。

收入分部门完成情况：①国税部门收入预算完成1098万元，比上年完成数355万元增743万元，增长209.3%，增收的主要原因是营业税改为增值税和云南公投入驻。②地税部门收入预算完成1225.5万元，比上年完成数1193.7万元增28万元，增长2.3%。分项完成情况：资源税预算完成30万元，同比增12万元，增长66.7%；城建税预算完成15万元，与上年持平；房产税预算完成2万元，与上年持平；印花税预算完成12万元，与上年持平；土地使用税预算完成10万元，同比减6万元，下降37.5%；土地增值税预算完成40万元，同比增34万元，增长566.7%；车船使用税预算完成30万元，与上年持平，个人所得税预算完成25万元，同比减18.7万元，下降42.8%；企业所得税预算完成20万元，同比减170万元，下降89.5%，烟叶税预算完成364.3万元，同比减8.7万元，下降2.3%，耕地占用税预算完成677.1万元，同比增627.1万元，增长1254.3%，增收的主要原因是腾陇高速荷花段、国际电工电器产业项目雨伞马鞍山片区土地征转。③财政部门收入预算完成153万元，比上年完成数184.8万元减31.8万元，下降17.2%，下降的主要原因是老乡政府资产处置收入入库减少，土地出租收入减少。

（二）财政支出安排情况

2017年预算镇本级公共财政预算支出1699万元，比上年完成数1504万元增支195万元，增长12.9%。归类为：1、人员经费1029.5万元，占预算的60.6% (含工资853万元、工会经费20万元、五险一金156.5万元)；2、公用经费200万元，占预算的11.7%。3、事业发展支出469.5万元，占预算的27.6%。

分项支出预算情况：①一般公共服务支出904.3万元，占预算的53.2%，其中:安排以前年度基础设施建设欠款40万元，会议费及人大代表活动经费17.9万元，殡葬制度改革推进工作经费40万元，公务费170万元，社区年度综合目标考核奖励20.7万元，财政工作经费10万元，民族发展经费15万元，基层党建经费22.2万元，纪检工作经费2万元，防震减灾工作经费3万元，项目前期费15万元，扶贫攻坚工作经费10万元。②国防支出4万元，占预算的0.02%。③公共安全支出9万元，占预算的0.05%，其中：安排交通、消防、安全生产、综治维稳经费5万元。④教育支出32.3万元，占预算的1.9%，其中：安排代课教师工资及营养餐炊事员工资12万元，教育奖励经费10万元。⑤文化广播与传媒支出30万元，占预算的1.7%，其中：安排宣传工作经费10万元。⑥社会保障与就业支出106.8万元，占预算的6.2%，其中：安排社保工作经费2万元、现役军人优待金2.6万元；⑦医疗卫生支出89.5万元，占预算的5.2%，其中：安排卫生工作经费1万元，卫生院建设经费10万元，计划生育经费5万元，精神病人补助2万元，禁毒防艾、食药品安全经费5万元。⑧城乡社区事务支出51.8万元，占预算的3%，其中：安排集镇保洁费37.8万元，环境卫生整治工作经费14万元。⑨农林水事务支出405.3万元，占预算的23.8%，其中：安排畜牧工作经费3.5万元，农业技术推广经费2万元，水利、防汛抗旱经费2万元，护林防火经费8万元，烤烟工作经费150万元。⑩资源勘探电力信息等事务支出8.3万元，占预算的0.04%。⑪住房保障支出60.4万元，占预算的3.5%。

（三）一般预算平衡情况

2017年，一般公共财政预算收入预计1686.5万元，上级补助收入523.1万元，上年结余-23.5万元，公共财政预算支出1699万元，上解支出510.6万元，收支相抵，年终滚存结余-23.5万元,基金无收支预算，纯结余23.4万元。

四、2017年财政工作主要措施

2017年，我们将认真落实本次人代会批准的预算方案，按照镇党委“基础设施、产业转型、扶贫攻坚、民族团结、生态文明、精神文明”六项工作要求，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险、促和谐，保持经济运行在合理区间，着力加强结构性改革，提高供给体系质量和效率，提高投资有效性，加快培育新的发展动能，改造提升传统比较优势，提升财政资金绩效，增强持续增长动力，着重抓好以下工作：

（一）围绕财政增收，在壮大财源规模上下功夫。第一，强化学习研究，及时捕捉新信息。提高中央出台各项政策的知晓率和执行力，对出台的政策密切关注跟踪，尤其要研究涉及民生财经政策，加强研判，提前谋划，抢占先机。第二，主动融入新常态，超前做好项目规划和储备。切实贯彻落实创新、协调、绿色、开放、谋划好“十三五”开篇布局，认识新常态、适应新常态、引领新常态，做好涉及项目的规划和储备。第三，主动向上争取资金和项目支持。盯紧上级的政策动向、项目规划、资金安排等，花更多的时间和精力用在向上争取项目、资金支持上。第四，强力培植实体经济，承接财政补助新方式。紧跟中央财政转换资金投入方式的步伐，多措并举，围绕“大、特、精”特点，培植一二三产规模实体经济，获取更多财政资金补助。第五，注重创新发展，发挥资金使用效益。在财政资金的分配投入上更加注重经济增长的质量、效益和可持续性，更加注重科技创新和发展资源节约型经济，不断增强发展后劲。重点是对资源税进行实控、征收，强化非税收入征管措施，特别注重做强做大“PPP”项目，有效预防非税收入断链；创新旅游发展模式，加大招商引资力度，帮助荷花温泉等重点企业改造升级，实现更多利税；全方位加强珠宝旅游小镇旅游推介，努力提高旅游服务行业的管理和服务水平，搭建更多的平台，实现更多的就业。第六，全面分析税源支撑情况，做到目标明确，底数清楚。按照抓大不放小的原则，认真查找和堵塞征管漏洞，努力做到收入征管滴水不漏，颗粒归仓。

（二）深化财政改革，在提高理财水平上下功夫。一是稳步推进预算管理改革，切实加大统筹力度。认真执行新《预算法》，建立健全全口径预算体系，严格财政预算执行管理。二是有序推进结构性改革，尤其是供给侧改革。在理论上作出创新性概括，在政策上作出前瞻性安排，加大结构性改革力度，矫正要素配置扭曲，扩大有效供给，提高供给结构适应性和灵活性，提高全要素生产率，推动经济持续健康发展。三是加大专项资金清理整合力度，不断提高专项资金管理水平。四是完善均衡性财力转移支付制度，努力提升基层财政保障能力。五是健全预算绩效管理机制，不断强化绩效评价结果应用。六是全面推进预决算公开，进一步提高财政信息透明度。七是强化预算执行约束机制，切实加快预算执行进度。八是改进年度预算控制方式，推进编制中期财政规划。九是清理规范税收优惠政策，维护市场公平竞争环境。十是深化非税收入管理改革，推进非税收入规范管理。

（三）调优支出结构，在增强民生保障上下功夫。一是加大社会保障和改善民生投入，继续完善城乡低保、新农保制度，认真落实“农危改”、“住房建设转贷“政策；不断提高财政应对自然灾害、突发公共事件的能力，保证经济社会的平稳、健康发展。二是及时足额兑付各项惠农补贴，保证国家各项惠农政策落实到位。

（四）提高资金效益，在促进事业发展上下功夫。按照上级的部署和要求，继续全面清理盘活财政存量资金，努力提升财政资金使用效益。在管好用好城乡低保、救济、救灾等各项民生保障性资金的同时，充分发挥这些资金的使用效益。在管好项目质量的同时，杜绝各种铺张浪费，提高项目资金的使用效益。

（五）发挥资金杠杆，在助力扶贫攻坚上下功夫。按照精准扶贫的要求，结合我镇情况，认真开展“挂包帮”“转走访”工作，创新扶贫方式，采用财政贴息、住房转贷等方式，充分发挥财政资金的导向作用，筹措和整合投入资金，全力推进扶贫攻坚工作。全力实施好贫困地区非集中连片，新农村、壮大村集经济、易地扶贫、传统古村落保护等项目建设。结合荷花文化，将旅游与项目建设巧妙融合，遵循乡村自身发展规律，充分体现农村特点，注意乡土味道，保留乡村风貌，留得住青山绿水，记得住乡愁。

（六）强化财政监督，在管好用好资金上下功夫。健全和完善财政资金监管机制，确保财政资金安全运行。加大财政监督检查力度，防止挤占、挪用及截留财政资金的行为，确保财政资金的安全运行。加强财政监督，严肃财经纪律。加强对民生资金的监管，强化节约意识和有效规范财政供给范围。加强财政专项资金管理，确保财政资金专款专用。加强会计基础工作，大力推进单位内部会计控制制度体系建设，继续推行村级会计委托代理服务，完善村级组织经费保障考核机制，规范会计秩序，提高会计工作水平。

各位代表，2017年，我们将围绕上述目标任务，在镇党委的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督下，在市财政局及国地税分局的大力支持下，严格按照本次人代会批准的预算和对财政工作提出的要求，坚定信心，攻坚克难，切实增强责任意识、担当意识、改革意识、开放意识，采取更加科学有效的措施，妥善应对各种风险挑战，顺势而上，奋力前行，精准发力，埋头苦干，竭力完成各项目标任务，为“十三五”规划开好篇、起好步，为促进荷花经济社会持续健康发展做出新的贡献。

以上报告，请予审查。