各位代表：

受镇人民政府委托，现将中和镇2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案提请大会审议，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，面对复杂的经济环境局势和繁重的改革发展稳定任务，在镇党委的坚强领导和科学决策下，在上级财税部门大力支持下，在各位代表监督指导下，我们紧紧围绕年初确定的经济发展总体目标和镇人代会确定的财政收支目标任务，进一步强化收入征管和预算约束，不断优化支出结构，确保全镇各项工作的顺利开展，有力地促进全镇经济发展和各项事业进步。

（一）财政收入完成情况

2024年全镇完成地方财政总收入3952万元，比上年减收889万元，减18.37%（收入下降原因是2023年云天化破产清算，追缴历年欠税，产生一次性税收1500万元）。其中：一般公共预算收入完成2474万元，比上年减收191万元，减7.18%。

分税种完成情况如下：增值税完成2024万元，资源税完成32万元，城市维护税完成150万元，房产税完成350万元，印花税完成68万元，土地使用税完成430万元，土地增值税完成10万元，车船使用税完成52万元，个人所得税完成20万元，企业所得税完成530万元，烟叶税完成28万元，耕地占用税完成13万元，环境保护税完成20万元，契税完成220万元，非税收入（含罚没收入、国有资源有偿使用收入等）完成5万元。

（二）财政支出完成情况

2024年财政总支出完成5368万元，比上年增61万元，增1.15%。其中：一般公共预算支出完成3234万元，比上年减643万元，减16.58%；上解支出1652万元，比上年增341万元，增26.01%；基金支出482万元，比上年增363万元，增305%。

一般公共预算按支出功能分类如下：一般公共服务与公共安全支出1050万元，文化旅游体育与传媒支出54万元，社会保障和就业支出134万元，教育、卫生健康支出118万元，节能环保支出10万元，城乡社区支出69万元（不含城乡社区基金支出457万元），农林水支出1680万元，交通运输支出30万元，住房保障支出84万元，灾害防治及应急管理支出5万元（不含福利彩票公益金支出25万元）。

（三）预算收支平衡情况

上年滚存0万元。本年收入总计5368万元，其中：一般公共预算收入完成2474万元；上级补助收入2894万元，其中：返还性收入89万元，专项补助1804万元（含基金482万元），一般性转移支付752万元，上年结转249万元。本年支出总计5368万元，其中：一般公共预算支出3234万元，基金支出482万元，上解支出1652万元（专项上解213万元，体制上解700万元，养老保险统筹内收支差额上解63万元，2024年度第一批次农村宅基地农用地转用涉及新增建设用地有偿使用费上解10万元，结转下年666万元）。收支相抵后，年终滚存0万元。

二、2024年财政工作情况

（一）围绕聚财有方，着力推动经济稳中求进。一是凝聚征管合力。持续构建“党政领导、财税主责、部门合作、社会协同、公众参与”的税费精诚共治新格局，推进协同征管，紧盯重点行业、企业、项目，动态调整收入组织策略，扩大税源增量，稳抓税源存量，聚力推动非税收入“合规收缴”“颗粒归仓”，千方百计做大财政“蛋糕”。二是夯实财源基石。积极培植地方税源，充分利用光筑农业和靠近工业园区的区位优势，抓好企业市场培育工程，做好产业结构调整和重点财源培育，着力稳定税源基础。三是高效盘活资产。按照“能用则用，可租则租”原则，灵活运用“用、租”方式，创新盘活存量资产，通过高效利用、有序处置、有偿使用等渠道，多方式盘活处置国有资产，充分发挥各类国有资产的最大效益，促进财政增收、资产增值。四是强化财政统筹。加大争资争项力度，积极争取上级专项资金的支持。强化预算约束和绩效管理，严控行政事业单位开支，全面盘活各类存量资金，多渠道筹集资金。

（二）围绕用财有道，全力支持民生重点工程。一是强化“三保”保障。坚决落实政府“过紧日子”要求，优化支出结构，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，持续压减一般性支出，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，削减和取消低效无效支出，把更多的资金用于“三保”保障。二是突出重点民生保障。积极统筹各类资金支持教育事业发展，确保“两个只增不减”目标；加强社会保障能力，落实各项保障政策，做到精准施保、精准救助。三是加大重点领域保障。充分发挥财政投融资作用，精准谋划项目，积极推动重大项目落地落实；加大财政涉农资金统筹力度，投入农林水方面资金1680万元，重点向巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面倾斜；围绕生态环保建设，兑付砂石料火山石整治、砖瓦窑整治经费402万元，兑付林业资金157万元。

（三）围绕理财有效，全力提升财政治理水平。一是强化零基预算管理。严格按照“过紧日子”要求，不断完善财政支出分类保障机制，明确具体分类保障措施。完善专项资金审批流程，对资金预算编制、执行、绩效进行全过程跟踪管理，增强预算安排的精准性。将“三保”政策范围及保障标准嵌入预算管理流程，切实提升财政治理效能。二是纵深推进绩效管理。进一步健全和完善预算绩效管理机制，树牢“过紧日子”思想，坚持“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，全面深入开展项目绩效目标编审、绩效运行监控和绩效评价工作，强化监控和评价结果的运用，构建起事前、事中、事后预算绩效精准控制闭环系统，不断推动财政管理工作提质增效。三是强化政府投资项目管理。以提高财政资金使用效益、助力经济社会高质量发展为目标，严控政府投资项目“概算超估算、预算超概算、决算超预算”现象发生，切实节约财政资金，扎紧“钱袋子”。

（四）围绕管财有法，全力防范化解各类风险。一是积极防控政府债务风险。严格落实政府性债务管理要求，压实化债主体责任。全镇范围内通过多轮摸排工作，建立债务台账、及时录入监测平台并随时进行更新。加强债务动态监控和舆情监测，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。二是加强财政涉农资金监管。加大财政涉农资金专项治理力度，及时、准确、全面掌握财政衔接资金和各类财政涉农资金使用绩效情况，进一步提高财务管理水平，充分发挥财政涉农资金使用绩效。三是强化财会监管职能。加大对政府采购、国有资产管理、重点民生项目监督检查力度，切实维护财经纪律；加大对镇财政及村级财务监管力度，着力防范风险、堵塞漏洞。

各位代表，2024年我们积极面对财政增收压力，凝聚全镇干群智慧，攻坚克难保增收。但我们也清醒认识到，财政运行中依然存在一些不容忽视的问题：一是财政收入形势依然十分严峻。主要表现在：财政收入规模较小、税源形式单一，财政增收缺乏有力支撑。支柱产业少、小，收入具有不稳定性，加之非税收入增收空间越来越窄，财政收入增收困难。二是财政收支矛盾仍然突出。资金调度困难，支出需求多，“三保”支出压力进一步增大。三是政府化债任务重。由于收支矛盾越来越大，镇级偿债能力弱，防范债务风险能力弱。

三、2025年地方财政预算（草案）

2025年我镇财政工作和地方财政收支预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会和全国财政工作会议精神，全面落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进、以进促稳的工作要求。紧紧围绕镇党委提出的经济发展思路，紧盯“产城融合新区和生态文化体验区”的发展定位和“保五争三”的工作目标，抓收入、惠民生、调结构、防风险，以高质量、可持续财政工作服务全镇经济社会发展。

围绕上述工作思路，结合全镇经济社会发展实际，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，建议2025年全镇地方财政收支预算安排如下：

（一）财政收入预算情况

结合我镇实际，2025年镇级预计财政总收入完成4300万元，比上年增收348万元，增8.8%，市财政核定预计完成4220万元，比上年增收268万元，增6.78%。其中：镇级预计一般公共预算收入完成2611万元，比上年增收137万元，增5.54%，市财政核定预计完成2598万元，比上年增收124万元，增5.01%。

财政总收入分税种预计完成情况如下：增值税完成2246万元，资源税完成42万元，城市建设维护税完成165万元，房产税完成300万元，印花税完成72万元，土地使用税完成362万元，土地增值税完成40万元，车船税完成100万元，个人所得税完成20万元，企业所得税完成560万元，烟叶税完成28万元，耕地占用税完成40万元，契税完成222万元，环境保护税完成20万元，非税收入完成3万元。

（二）财政支出预算情况

2025年镇本级财力范围内预计财政支出完成3099万元。按支出功能分类如下：一般公共服务与公共安全支出2037万元，社会保障和就业支出186万元，教育、卫生与健康支出108万元，农林水支出670万元，住房保障支出98万元。

（三）收支平衡情况

上年滚存0万元。本年收入预计完成4087万元，其中：一般公共预算收入预计完成2598万元，上级补助收入1489万元（含上年结余）。本年支出预计完成4087万元，其中：本级一般公共预算支出预计完成3099万元，上解支出988万元。收支相抵后，年终滚存0万元。

四、2025年工作重点

（一）聚焦组织收入，夯实稳中有进运行基调。一是加强税源培植。把稳增长摆在突出位置，全力以赴抓好收入组织。强化收入分析研判，积极谋划应对方案，培育涵养优质税源，做大做强税收基数。二是争取上级支持。重点关注上级政策动向，主动作为，积极应对。围绕上级重点战略决策，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级重大项目和财政资金的支持。三是强化收入征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，进一步增强合力。及时研判经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收。

（二）强化统筹调控，围绕重点领域精准发力。坚持公共财政导向，突出“保基本、兜底线”，大力保障民生实事项目，不折不扣落实每一项惠民政策，推进基本公共服务优质共享。一是支持健全社会保障体系，加大民生投入，扎实做好重点民生工程、困难群众基本生活保障等工作，支持优化医疗、卫生、教育、文化建设。二是落实各项惠民惠农政策，确保各项补贴资金及时发放到农户手中，采取有力措施，加强惠民惠农政策落实情况的监督检查。

（三）优化支出结构，推动财政治理提质增效。以务实的举措做到“大钱大方、小钱小气”，聚焦重点任务，集中财力办大事，严格落实习惯过紧日子的要求，做好一般性支出的“减法”。一是坚持“三保”支出的优先顺序，并深入推进零基预算理念，打破“基数+增长”的预算编制方式和支出固化，有保有压优化支出结构。二是坚持绩效优先，完善全过程预算绩效管理，并继续深入推进成本绩效管理改革，进一步强化降本增效作用。三是进一步硬化预算约束，强化预算执行分析，同时进一步增强预算调整的规范性和严肃性，从严控制新增支出，努力减少预算执行过程中的调整事项。

（四）加强风险防控，确保年度收支平稳运行。坚持制度先行，杜绝隐债风险，保障资金安全，做好制度漏洞和风险隐患的“除法”。一是提高对内控建设的重视程度，正确认识建立和实施内部控制是防控廉政风险的有效手段，建立健全内控体系。二是建立债务风险监控，开展常态化债务日常监督，将防范化解风险关口前移，同时深入挖掘镇级收入来源，聚力化解隐债风险。三是坚持把财政资金使用安全、规范、高效放在突出位置，加强对财经纪律的学习，通过严把支付审核关，促进财政资金使用质效的不断提高。

各位代表，2025年财政工作责任重大、任务艰巨，我们将在镇党委的正确领导下，在镇人大和社会各界的监督下，认真执行本次大会决议，坚定信心，真抓实干，发挥财政职能作用，为书写好中国式现代化的中和篇章做出积极贡献！

以上报告，请予审议。